(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh khu công nghiệp biên hòa

Mục tiêu nghiên cứu

Bài viết này phân tích các lý luận về xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại, đồng thời khảo sát tình hình nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Biên Hòa Từ đó, bài viết trình bày những kết quả đạt được, những hạn chế trong quá trình xử lý nợ xấu và xác định nguyên nhân gây ra rủi ro.

Bài luận này đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong việc xử lý tài sản bảo đảm tại Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, với mục tiêu hỗ trợ ngân hàng tăng trưởng tín dụng bền vững.

Mục tiêu cụ thể: Để có thể đạt được mục tiêu tổng quát, bài luận cần thực hiện được những mục tiêu chi tiết hơn như sau:

- Phân tích và đánh giá tình hình hoạt động cho vay theo các hình thức bảo đảm tín dụng tại Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa

Phân tích tình hình xử lý tài sản đảm bảo tại Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa cho thấy những thách thức trong việc quản lý và xử lý tài sản bảo đảm liên quan đến các khoản nợ xấu Rủi ro trong quá trình xử lý tài sản này có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ, đồng thời tác động đến hoạt động tài chính của ngân hàng Việc đánh giá chính xác giá trị tài sản và thực hiện các biện pháp hợp lý trong xử lý là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả thu hồi nợ.

- Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm đối với Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa.

Câu hỏi nghiên cứu

Tình hình cho vay theo các hình thức đảm bảo tín dụng tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa hiện nay như thế nào?

Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã thực hiện xử lý tài sản bảo đảm đối với khoản nợ xấu ra sao?

Những rủi ro nào phát sinh trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm ?

Những giải pháp Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa có thể áp dụng để giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản đảm bảo ?

Phương pháp nghiên cứu

Trong nghiên cứu này, tác giả áp dụng phương pháp thống kê và so sánh để phân tích dữ liệu cho vay và xử lý nợ vay bằng tài sản đảm bảo tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn 2015 - 2018 Bằng cách xem xét đặc thù của chi nhánh và chính sách quản lý của Ngân hàng Nhà nước, nghiên cứu đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong việc xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam.

Ý nghĩa thực tiễn của đề tài

Bài viết phân tích tình hình nợ xấu và rủi ro trong việc xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, nhằm xác định những tồn tại và đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro Qua đó, ngân hàng có thể nâng cao khả năng cạnh tranh và khẳng định vị thế trên thị trường so với các ngân hàng khác.

GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT

Khái quát chung về điều kiện kinh tế, xã hội, tự nhiên tại địa bàn tỉnh Đồng Nai

Tỉnh Đồng Nai, nơi đặt trụ sở của Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, là một trong những vùng kinh tế trọng điểm phía nam với sự phát triển mạnh mẽ của các khu công nghiệp và doanh nghiệp lớn trong nước và ngoài nước Với vị trí chiến lược về kinh tế, Đồng Nai sở hữu hệ thống hạ tầng giao thông hiện đại, bao gồm đường cao tốc Thành phố Hồ Chí Minh – Long Thành – Dầu Giây, đường sắt cao tốc Bắc – Nam, sân bay quốc tế Long Thành và nhiều dự án bất động sản quy mô lớn Điều này đã biến Đồng Nai thành một khu vực tiềm năng, thu hút đầu tư và hứa hẹn trở thành trung tâm thương mại dịch vụ sầm uất trong tương lai.

Trong những năm qua, Đồng Nai đã đạt được tốc độ phát triển kinh tế cao, đứng thứ 5 cả nước về phát triển kinh tế - xã hội, với nhiều chỉ tiêu kinh tế vượt mức bình quân cả nước Theo Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh, năm 2017, GRDP tăng 8%, chỉ số sản xuất công nghiệp tăng 8,6%, và thu ngân sách gần 48,7 ngàn tỷ đồng Xuất khẩu đạt hơn 16,9 tỷ USD, tăng gần 12% so với năm trước, vượt xa mục tiêu đề ra.

Lịch sử hình thành và phát triển của Vietinbank – chi nhánh Khu Công Nghiệp Biên Hòa

* Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank)

Vietinbank, hay còn gọi là Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 26 tháng 3 năm 1988, là một ngân hàng quan trọng được tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tên giao dịch quốc tế của ngân hàng là Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade.

Năm 2009, Vietinbank đã chuyển đổi thành công thành doanh nghiệp cổ phần và chính thức niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh.

Từ năm 1988 đến năm 2000: Vietinbank xây dựng và chuyển đổi từ Ngân hàng một cấp thành Ngân hàng hai cấp, đưa Vietinbank đi vào hoạt động

Từ năm 2001 đến 2008, Vietinbank đã triển khai thành công Đề án Tái cơ cấu Ngân hàng Công Thương, tập trung vào việc xử lý nợ, cải tiến mô hình tổ chức, xây dựng cơ chế chính sách và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Từ năm 2009, Vietinbank đã thành công trong việc cổ phần hóa và thực hiện đổi mới mạnh mẽ, hiện đại hóa các hoạt động ngân hàng Ngân hàng đã chuyển đổi mô hình tổ chức và quản trị theo tiêu chuẩn quốc tế Đến nay, Vietinbank đã đạt được nhiều kết quả khả quan, hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu nhiệm vụ, góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước và khẳng định vai trò là ngân hàng thương mại chủ lực của nền kinh tế Việt Nam.

Vietinbank – chi nhánh Khu Công Nghiệp Biên Hòa, được thành lập vào năm 1984, có nguồn gốc từ Ngân hàng Nhà nước khu công nghiệp Biên Hòa thuộc Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Đồng Nai Chi nhánh chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/08/1984.

Vào ngày 01/07/1988, chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa chính thức được đổi tên thành Vietinbank, trực thuộc Vietinbank – chi nhánh Đồng Nai, theo quyết định số 33/NHCT-QĐ ngày 26/06/1988 của Tổng Giám đốc Vietinbank.

Từ 01/5/1995, Vietinbank – chi nhánh Khu Công Nghiệp Biên chuyển lên chi nhánh cấp 1, trực thuộc Vietinbank theo Quyết định số 108/NHCT-QĐ ngày 20/4/1995 của Tổng Giám đốc Vietinbank

Từ ngày 03/7/2009 Vietinbank – chi nhánh Khu Công Nghiệp Biên chuyển đổi thành Ngân hàng Cổ phần.”

Cơ cấu tổ chức, bộ máy hoạt động của Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa

Đến cuối năm 2018, Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa có cơ cấu tổ chức bao gồm Ban Giám đốc, 6 phòng nghiệp vụ và 5 phòng giao dịch nằm trong khoảng cách từ 5km đến 20km so với trụ sở Tổng số lao động tại chi nhánh là 129 người.

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức tại Vietinbank – Chi nhánh

Khu Công Nghiệp Biên Hòa

PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC

P KHDN P KTGD P BÁN LẺ P.HTTD P.TCHC P TTKQ

Giám đốc điều hành chi nhánh Vietinbank chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc về mọi hoạt động của chi nhánh, với sự hỗ trợ của 3 Phó Giám đốc Cụ thể, 1 Phó Giám đốc phụ trách kho quỹ, tổ chức hành chính và 2 Phòng giao dịch hỗn hợp; 1 Phó Giám đốc phụ trách phòng Bán lẻ và 3 Phòng giao dịch bán lẻ; và 1 Phó Giám đốc phụ trách phòng Khách hàng Doanh nghiệp, phòng Kế toán giao dịch, cùng phòng Hỗ trợ tín dụng do Giám đốc trực tiếp quản lý.

2.1.3.2 Nhiệm vụ của các phòng ban nghiệp vụ

- Ban giám đốc: gồm 4 người

Giám đốc chịu trách nhiệm quản lý và điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh, đồng thời trực tiếp chỉ đạo các phòng như Khách hàng Doanh nghiệp, Tổ chức Hành Chính và Hỗ Trợ Tín dụng.

Phó Giám đốc phụ trách Bán lẻ có nhiệm vụ quản lý và triển khai toàn diện hoạt động bán lẻ tại chi nhánh, bao gồm việc giám sát trực tiếp các phòng Bán lẻ, phòng giao dịch Thống Nhất, phòng giao dịch Tân Phong và phòng giao dịch Hố Nai.

+ 01 Phó Giám đốc: Chịu trách nhiệm vị trí phó Giám đốc Khách hàng Doanh nghiệp, phụ trách trực tiếp phòng Khách hàng Doanh nghiệp, phòng Kế toán giao dịch

+ 01 Phó Giám đốc: phụ trách phòng Tiền tệ kho quỹ, phòng Tổng hợp, phòng giao dịch An Bình, phòng giao dịch Trảng Bom

Phòng Khách hàng Doanh nghiệp

Hỗ trợ lãnh đạo Chi nhánh trong việc quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh cho khách hàng doanh nghiệp, đảm bảo tuân thủ định hướng và quy định của Vietinbank trong từng lĩnh vực kinh doanh.

Nghiên cứu và phát triển thị trường khách hàng doanh nghiệp là một yếu tố quan trọng, bao gồm việc duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện tại và tiềm năng Các hoạt động kinh doanh cần triển khai đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp bao gồm kiểm tra và kiểm soát tín dụng cho các khách hàng hiện tại, thẩm định tín dụng, tài trợ thương mại, cũng như theo dõi và quản lý nợ Đồng thời, quản lý rủi ro cấp tín dụng và thực hiện cảnh báo sớm cũng là những công tác cần thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong mối quan hệ với khách hàng.

Hỗ trợ lãnh đạo chi nhánh trong quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh bán lẻ, tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp siêu vi mô, đảm bảo tuân thủ định hướng và quy định của Vietinbank trong từng hoạt động.

Nghiên cứu và phát triển thị trường khách hàng bán lẻ là yếu tố quan trọng trong tư vấn bán hàng và xây dựng mối quan hệ khách hàng Thẩm định tín dụng và quản lý nợ đóng vai trò then chốt trong việc quản lý rủi ro cấp tín dụng và cảnh báo sớm Đảm bảo chất lượng dịch vụ và thực hiện các tác nghiệp hiệu quả là cần thiết để nâng cao trải nghiệm khách hàng, bên cạnh đó là thực hiện một số công tác khác để tối ưu hóa quy trình kinh doanh.

Phòng Kế toán giao dịch

Hỗ trợ Ban giám đốc chi nhánh trong việc cung cấp dịch vụ kế toán cho khách hàng, bao gồm hạch toán kế toán, quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ Đảm bảo quản lý hệ thống máy tính, điện thoại, tài sản và công cụ dụng cụ tại chi nhánh theo quy định của Vietinbank trong từng hoạt động kinh doanh.

Cung cấp sản phẩm và dịch vụ, thực hiện giao dịch với khách hàng theo thẩm quyền; quản lý kế toán tài chính và chi tiêu nội bộ; kiểm soát và duy trì công nghệ thông tin tại chi nhánh; thực hiện các nghiệp vụ khác.

Phòng Tiền tệ kho quỹ

Hỗ trợ Ban giám đốc chi nhánh trong việc quản lý tiền mặt, tài sản quý và giấy tờ có giá trị Đảm bảo an toàn cho ấn chỉ quan trọng, hồ sơ tài sản bảo đảm tại nơi giao dịch, kho bảo quản và trong quá trình vận chuyển.

Phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện dịch vụ

Hỗ trợ Ban giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng và giao kế hoạch, tổng hợp báo cáo; quản lý chất lượng, rủi ro và xử lý nợ có vấn đề Đảm bảo thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và gian lận tại chi nhánh theo quy định của Vietinbank trong mọi hoạt động kinh doanh.

Báo cáo và lưu trữ hồ sơ giao dịch, sai sót, cùng với các biện pháp khắc phục sau thanh tra, kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại chi nhánh là rất quan trọng Ngoài ra, việc tham mưu cho Ban giám đốc trong quản lý hoạt động kinh doanh cũng đóng vai trò then chốt Đặc biệt, tổ chức triển khai và giám sát việc áp dụng, duy trì Hệ thống Quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9002 tại chi nhánh cần được thực hiện một cách nghiêm túc để đảm bảo hiệu quả hoạt động.

Phòng Tổ chức – Hành chính

Hỗ trợ và tư vấn cho Ban Giám đốc chi nhánh trong các công việc hành chính quản trị, nhân sự và quản lý văn phòng, đảm bảo tuân thủ quy định của Vietinbank trong mọi hoạt động kinh doanh.

Công tác quản lý nhân sự, tiền lương, công tác cán bộ; công tác văn phòng, hành chính quản trị

2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018

Giai đoạn 2015 – 2018, kinh tế - xã hội đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, tình hình đã có sự phục hồi rõ rệt qua từng năm, với nhiều chuyển biến tích cực Đặc biệt, mức tăng trưởng GDP năm 2018 đạt 7,2%, vượt mục tiêu đề ra và cao hơn so với các năm 2015, 2016.

Công tác nguồn vốn

Công tác nguồn vốn là yếu tố thiết yếu trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại, ảnh hưởng đến mọi khía cạnh từ tín dụng đến dịch vụ thanh toán và chuyển tiền Vì vậy, việc quản lý nguồn vốn luôn được các Ngân hàng thương mại, đặc biệt là Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, ưu tiên hàng đầu trong quá trình tăng trưởng và phát triển Tình hình công tác nguồn vốn tại Vietinbank đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 - 2018 như sau:

Bảng 2.2: Kết quả công tác nguồn vốn Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn 2015 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng

Theo phân khúc khách hàng

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2015-2018)

Giai đoạn 2015-2018, kinh tế Việt Nam ghi nhận nhiều chuyển biến tích cực nhờ vào chính sách điều hành hiệu quả và cải cách hành chính mạnh mẽ, góp phần kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô Trong thời gian này, Ngân hàng Nhà nước đã điều chỉnh chính sách lãi suất một cách thận trọng, nhằm tránh gây sốc cho thị trường, đồng thời đảm bảo ổn định và kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Việc áp dụng trần lãi suất huy động trong bối cảnh lãi suất cho vay cao đã giúp ổn định lãi suất và giảm tình trạng cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng thương mại, ảnh hưởng tích cực đến công tác quản lý nguồn vốn, kể cả tại Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa.

Hoạt động cấp tín dụng cho vay

Trong những năm gần đây, Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tận dụng lợi thế vị trí gần các khu công nghiệp lớn như Biên Hòa I, Biên Hòa II, Amata để thu hút khách hàng Ngân hàng này đã tập trung nguồn lực vào công tác tiếp thị và tìm kiếm khách hàng mới, dẫn đến sự tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ, đặc biệt ở phân khúc khách hàng bán lẻ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như doanh nghiệp FDI Một số doanh nghiệp nổi bật với tiềm lực tài chính mạnh và hiệu quả kinh doanh cao mà Vietinbank hợp tác có thể kể đến như Công ty Cổ phần Vật Liệu Xây Dựng Thế Giới Nhà và Công ty Cổ phần Thiết Bị Điện.

Cổ phần Cảng Đồng Nai,…

Bảng 2.3: Tình hình tín dụng qua các năm 2015 – 2018 của Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Đơn vị: triệu đồng

Tiêu chí Cơ cấu dư nợ Năm 2015

So sánh (2)/(1) (3)/(2) (4)/(3) Loại tiền VND 3,935,862 4,828,833 5,676,334 6,645,690 123% 118% 117%

Ngắn hạn 2,556,231 3,157,245 4,101,066 4,380,114 124% 130% 107% Trung - dài hạn 1,615,639 1,943,142 2,089,064 3,171,807 120% 108% 152%

(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanh Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa năm 2015, 2016, 2017, 2018)

Tổng dư nợ tín dụng của Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã liên tục tăng trưởng từ năm 2015 đến 2018, cụ thể: năm 2015 đạt 4,171,870 triệu đồng, năm 2016 tăng lên 5,100,388 triệu đồng (tăng 928,518 triệu đồng, đạt 104% kế hoạch), năm 2017 đạt 6,190,129 triệu đồng (tăng 1,089,741 triệu đồng, đạt 84.4% kế hoạch) và năm 2018 đạt 7,551,921 triệu đồng (tăng 1,361,792 triệu đồng, đạt 102% kế hoạch).

Dư nợ tín dụng ngắn hạn của Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tăng đáng kể từ 2,556,231 triệu đồng năm 2015 lên 4,380,114 triệu đồng năm 2018, cho thấy sự tập trung vào việc phục vụ khách hàng hiện có và mở rộng tìm kiếm khách hàng mới Tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn trong tổng dư nợ cũng gia tăng từ 61.3% năm 2015 lên 66% năm 2017 Sự phát triển này chủ yếu phục vụ cho sản xuất tại các doanh nghiệp FDI và doanh nghiệp vừa và nhỏ, phản ánh chiến lược phát triển tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong giai đoạn vừa qua.

Chi nhánh Vietinbank khu công nghiệp Biên Hòa đã tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ ngắn hạn theo chỉ đạo của Vietinbank, dẫn đến tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn không tăng nhiều qua các năm Tuy nhiên, số dư nợ tín dụng đã tăng từ 1,615,639 triệu đồng năm 2015 lên 3,171,807 triệu đồng năm 2018, nhờ vào việc giải ngân cho một số dự án lớn đã được thẩm định trong năm 2017, với tỷ trọng đạt 38.7%.

Khách hàng ngày càng tin tưởng vào tiện ích mà Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa mang lại, với tỷ lệ tin tưởng đạt từ 34% đến 42% Điều này phản ánh nỗ lực của ngân hàng trong việc hoàn thiện nghiệp vụ, nâng cao trình độ nhân viên và cải thiện chất lượng dịch vụ Mục tiêu của Vietinbank là đáp ứng nhu cầu về vốn trung và dài hạn, từ đó thu hút khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Hoạt động thanh toán Quốc tế và tài trợ thương mại

Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu phục hồi chậm, doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều thách thức từ bất ổn kinh tế - chính trị và các vấn đề chưa được giải quyết như hàng hóa tiêu thụ chậm và sức hấp thụ vốn thấp Dù vậy, chi nhánh đã nỗ lực thu hút khách hàng thông qua các gói sản phẩm tài trợ thương mại và dịch vụ thanh toán quốc tế, cùng với chính sách ưu đãi về phí và tỷ giá ngoại tệ Nhờ đó, chi tiêu dư nợ và doanh số thanh toán quốc tế đã ghi nhận mức tăng trưởng cao.

Trong giai đoạn 2015-2018, nền kinh tế phục hồi đã giúp doanh nghiệp có tình hình kinh doanh khả quan, với doanh số thanh toán quốc tế tăng nhờ các chính sách ưu đãi như lãi suất vay vốn thấp và giảm phí thanh toán Tuy nhiên, doanh số mua bán ngoại tệ năm 2016 giảm mạnh so với 2015 do chính sách nhà nước hạn chế vay vốn ngoại tệ và kiểm soát đồng USD Năm 2017 và 2018, chỉ tiêu kiều hối cũng giảm do lãi suất USD tại Mỹ tăng, trong khi lãi suất gửi USD tại Việt Nam giảm về 0% từ cuối năm 2015, cùng với nhiều chính sách mới của Mỹ ảnh hưởng đến lượng kiều hối chuyển về nước Bảng chi tiết về hoạt động tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế giai đoạn 2013-2018 sẽ được trình bày sau đây.

Bảng 2.4: Kết quả hoạt động tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế tại

Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn 2015– 2018 ĐVT: ngàn USD

Doanh số thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại

2 Doanh số mua bán ngoại tệ 519.477 356.125 437.86 481.54 68.6% 123.0% 110.0%

Nhìn chung, quy mô hoạt động tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế giai đoạn 2015 – 2018 có tăng trưởng và mang lại lợi nhuận cho chi nhánh.

Hoạt động thu dịch vụ và phát hành thẻ Ngân hàng

Dịch vụ thu phí tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã trở thành nguồn thu an toàn và ổn định, với tổng thu phí đạt 52.027,9 triệu đồng vào ngày 31/12/2018, tăng 35% so với năm 2017 và hoàn thành 110% kế hoạch năm Trong đó, doanh thu từ hoạt động thẻ, dịch vụ thanh toán chuyển tiền và dịch vụ tài trợ thương mại chiếm hơn 70% tổng doanh thu dịch vụ của chi nhánh, thể hiện sự ưu thế của các nguồn thu này trong cơ cấu doanh thu dịch vụ.

Xác định tăng số lượng thẻ phát hành nhằm khơi tăng nguồn vốn huy động nên chi nhánh đã rất chú trọng tới nghiệp vụ này

Tình hình hoạt động thẻ và đơn vị chấp nhận thẻ trong giai đoạn 2015 - 2017 như sau:

Bảng 2.5: Kết quả hoạt động thẻ và đơn vị chấp nhận thẻ tại Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn 2015 – 2018 ĐVT: thẻ/ tỷ đồng

1 Thẻ TDQT kích hoạt lũy kế 766 954 990 1,081 124.5% 103.8% 109.2%

2 Thẻ ghi nợ kích hoạt lũy kế 33,663 34,903 77,236 98,260 103.7% 221.3% 127.2%

3 Doanh số thanh toán tại ĐVCNT 99 172 207 315 173.7% 120.3% 152.2%

Theo bảng 2.5, số lượng thẻ tín dụng quốc tế và thẻ ghi nợ kích hoạt lũy kế đều tăng trưởng liên tục qua các năm, cùng với doanh số thanh toán tại các đơn vị chấp nhận thẻ cũng ghi nhận sự tăng trưởng ổn định.

Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018

Bảng 2.6: Cơ cấu tỷ trọng nợ hoạt động giai đoạn 2015 – 2018 của Vietinbank

– Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Đơn vị tính: tỷ đồng

TIÊU CHÍ Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh

(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa năm 2015, 2016, 2017 và năm 2018)

Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 Đơn vị tính: triệu đồng

CƠ CẤU DƯ NỢ Năm 2015

Có bảo đảm một phần 1,656,793 1,307,161 1,485,631 2,159,849 79% 114% 145%

Sau khủng hoảng tài chính năm 2008, nền kinh tế thế giới đã phục hồi và tăng trưởng, kéo theo sự phát triển của hoạt động kinh doanh tại Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Dữ liệu từ bảng 2.3 cho thấy dư nợ của chi nhánh đã tăng gần gấp đôi trong giai đoạn 2015 - 2018, phản ánh sự tăng trưởng mạnh mẽ của chi nhánh Tuy nhiên, mặc dù dư nợ tăng, nợ nhóm 2 và nợ xấu của chi nhánh lại có xu hướng gia tăng trong cùng thời kỳ, cho thấy những thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng.

Từ năm 2016 đến 2018, tổng nợ xấu tại chi nhánh đã gia tăng đáng kể, với số liệu cụ thể là 202 tỷ đồng vào năm 2016, 35 tỷ đồng vào năm 2017 và 38 tỷ đồng vào năm 2018 Tỷ lệ nợ nhóm 3, 4, 5 cũng tăng hơn gấp đôi so với tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, cho thấy công tác xử lý và quản lý nợ xấu đang gặp vấn đề Cần xem xét tình hình này để tìm ra giải pháp hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Chương này giới thiệu về Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa và nêu vấn đề nghiên cứu Để hiểu rõ hơn về vấn đề này trong bối cảnh lý thuyết và thực tiễn hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Chương 3 sẽ tổng quan về đảm bảo tín dụng và nợ xấu tại ngân hàng, cũng như xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu trong giai đoạn 2015 - 2018 Qua đó, chương sẽ đánh giá, phân tích nguyên nhân gây ra nợ xấu và đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu nợ xấu tại chi nhánh.

CHƯƠNG 3: ĐẢM BẢO CHO VAY VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Bảo đảm tín dụng cho vay và xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu

Bảo đảm cho vay là quá trình mà ngân hàng thực hiện các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, đồng thời xây dựng một khung pháp lý vững chắc để đảm bảo khả năng thu hồi các khoản nợ từ khách hàng.

Bảo đảm cho vay được thực hiện dưới hai hình thức:

(i) Trường hợp cho vay không có bảo đảm

Theo khoản 2 Điều 3 Nghị định 178 đã quy định những biện pháp bảo đảm cho vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản như sau:

Ngân hàng có quyền lựa chọn khách hàng để cấp tín dụng không cần bảo đảm Để thực hiện hình thức cho vay này, ngân hàng cần tiến hành thẩm định kỹ lưỡng về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh và khả năng thanh toán của khách hàng, chủ yếu dựa vào sự tín nhiệm trong mối quan hệ tín dụng với họ.

- Ngân hàng được cho vay không có bảo đảm theo sự chỉ định của Chính phủ theo từng thời kỳ, dự án được cho vay

- Ngân hàng cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội.”

Cho vay không có tài sản bảo đảm thường được áp dụng trong khu vực kinh tế quốc doanh, quản lý bởi Nhà nước Hình thức này mang lại nhiều lợi ích, như thúc đẩy mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng, đồng thời giảm bớt quy trình tín dụng khi thực hiện một khoản vay Tuy nhiên, nó cũng tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng.

(ii) Trường hợp cho vay có bảo đảm:

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là hình thức mà khách hàng có thể sử dụng tài sản của mình để đảm bảo cho khoản vay tại ngân hàng, theo quy định tại khoản 1 Điều 3 Nghị định 178.

- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của chính Khách hàng vay vốn

- Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

Tài sản bảo đảm từ vốn vay đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Những tài sản này được coi là "phao cứu sinh", đảm bảo ngân hàng có khả năng thu hồi một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi khi khách hàng không thể thanh toán nợ.

Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho khoản vay, đồng thời cho phép ngân hàng có quyền ưu tiên trong việc thanh lý tài sản thế chấp Nếu giá trị tài sản bảo đảm cao hơn khoản vay, phần chênh lệch sẽ được hoàn trả cho người vay Ngược lại, nếu tài sản bảo đảm không đủ để thanh toán, ngân hàng có quyền tịch biên thêm tài sản khác theo quyết định của tòa án.

Tài sản bảo đảm và việc xử lý tài sản bảo đảm có mối liên hệ chặt chẽ Khi tài sản bảo đảm đáp ứng đầy đủ các điều kiện quy định, việc xử lý sẽ trở nên dễ dàng và hiệu quả hơn Ngược lại, nếu tài sản bảo đảm không đạt yêu cầu hoặc chỉ đáp ứng tối thiểu, việc xử lý sẽ gặp khó khăn và có thể không thu hồi được nợ cho ngân hàng thương mại.

Xử lý tài sản bảo đảm là quá trình mà ngân hàng áp dụng các biện pháp đối với tài sản bảo đảm của khách hàng để thu hồi nợ Hiện tại, chưa có văn bản pháp luật nào định nghĩa cụ thể về vấn đề này Tuy nhiên, có thể hiểu rằng "Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay" là hành động mà các bên tham gia giao dịch bảo đảm thực hiện theo thỏa thuận hoặc quy định pháp luật nhằm xử lý tài sản bảo đảm, từ đó thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng khi bên vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã ký.

3.1.2 Đặc điểm của việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay thu hồi nợ xấu

Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay có những đặc trưng cơ bản sau đây:

Trong việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, chủ thể chính là chủ nợ (bên nhận bảo đảm), nhằm bảo vệ quyền lợi của họ Tuy nhiên, chủ sở hữu tài sản bảo đảm (bên bảo đảm) cũng tham gia vào quá trình này để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của mình Ngoài ra, các bên có thể thỏa thuận lựa chọn bên thứ ba, như trung tâm bán đấu giá tài sản, để thực hiện các hoạt động xử lý tài sản bảo đảm.

Thời điểm xử lý tài sản bảo đảm tiền vay xảy ra khi bên vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng mà bên cho vay không đồng ý gia hạn hoặc cơ cấu nợ Trong một số trường hợp, các bên có thể thỏa thuận cho phép bên nhận bảo đảm xử lý tài sản khi bên vay sử dụng vốn sai mục đích Điều này cho phép tổ chức tín dụng thu hồi nợ vay trước hạn và xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi đủ số nợ, bao gồm cả gốc và lãi Việc xác định thời điểm xử lý tài sản bảo đảm rất quan trọng, vì nó giúp xác định quyền của bên nhận bảo đảm và nghĩa vụ của bên bảo đảm đối với tài sản.

Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay bao gồm ba điểm chính Thứ nhất, cần bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của cả bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm, yêu cầu việc xử lý tài sản phải công khai, minh bạch, tránh gây thiệt hại cho lợi ích của các bên Thứ hai, việc xử lý tài sản phải diễn ra nhanh chóng, kịp thời và giảm thiểu chi phí, đảm bảo tuân thủ đúng trình tự pháp luật Cuối cùng, các bên nên ưu tiên áp dụng phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận đã ký kết; trong trường hợp không có thỏa thuận rõ ràng, cần tuân theo quy định chung của pháp luật để tôn trọng quyền tự định đoạt của các bên.

Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay được thực hiện qua các phương thức cơ bản như bán tài sản cho bên thứ ba để thu hồi nợ hoặc chuyển quyền sở hữu tài sản cho bên nhận bảo đảm nhằm khấu trừ nợ Mục tiêu cuối cùng là biến tài sản bảo đảm thành tiền để thanh toán cho chủ nợ hoặc sử dụng tài sản đó để khấu trừ nợ với bên chủ nợ có bảo đảm.

Vào thứ năm, trình tự và thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tiền vay được hiểu là các bước cần thiết để thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật hoặc thỏa thuận giữa các bên Điều này không phải là thủ tục hành chính, vì nó không liên quan đến các cơ quan hành chính nhà nước.

Phân loại các hình thức cho vay và các yêu cầu tài sản bảo đảm cho vay tại Ngân hàng

3.2.1 Phân loại Tài sản bảo đảm

Khi cấp khoản vay, ngân hàng ưu tiên khách hàng truyền thống, có độ uy tín cao và tình hình tài chính lành mạnh Độ uy tín này được đánh giá dựa trên nhiều yếu tố, trong đó quan hệ lâu dài và tình hình thanh toán tốt là quan trọng nhất Ngân hàng cũng chú trọng hiệu quả dự án và thông qua thẩm định, sẽ dự đoán các yếu tố ảnh hưởng đến kinh doanh của khách hàng trong tương lai Mối liên hệ giữa tiềm lực tài chính hiện tại và kết quả dự án tương lai trở thành tài sản bảo đảm an toàn cho ngân hàng.

Rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng thường khó dự đoán do phụ thuộc vào nhiều yếu tố ngoài khả năng của khách hàng Tuy nhiên, việc xử lý rủi ro trở nên dễ dàng hơn khi khách hàng được cho vay có tài sản bảo đảm thực tế.

Tài sản bảo đảm khoản vay là tài sản thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp (bên vay) được sử dụng để cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh, nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ đối với Ngân hàng (bên nhận thế chấp).

- Tài sản thế chấp có những đặc điểm sau:

Giá trị tài sản bảo đảm cho khoản vay cần phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm, điều này đảm bảo rằng Ngân hàng có khả năng thu hồi đủ nợ và lãi phát sinh trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thanh toán khi xử lý tài sản bảo đảm.

Tài sản cần có tính thanh khoản cao, vì tính dễ tiêu thụ của tài sản bảo đảm giúp việc xử lý nhanh chóng và thu hồi khoản vay hiệu quả.

Tài sản đảm bảo cần phải có tính pháp lý đầy đủ và rõ ràng, thuộc sở hữu hợp pháp của bên vay hoặc người bảo lãnh Các tài sản này phải được phép giao dịch và mua bán, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho bên cho vay trong việc thu hồi nợ khi bên vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thanh toán.

Hiện phân loại các hình thức bảo đảm tài sản cho khoản vay như sau:

Theo Điều 309 của Bộ luật Dân sự số 91/2015/QH13, cầm cố tài sản là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên nhận cầm cố nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ Tài sản cầm cố sẽ được Ngân hàng quản lý và cất giữ, và những tài sản này phải là những loại mà Ngân hàng có thể kiểm soát mà không ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh hoặc sinh sống của khách hàng vay vốn Ngân hàng yêu cầu cầm cố khi nhận thấy việc khách hàng giữ tài sản bảo đảm không an toàn, thường là những tài sản dễ bán và chuyển nhượng.

“Các tài sản cầm cố bao gồm:

Động sản bao gồm nhiều loại tài sản có giá trị như máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, phương tiện vận tải, nhiên vật liệu, nguyên liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật phẩm có giá trị khác.

Giấy tờ có giá bao gồm chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ trị giá bằng tiền Tuy nhiên, khách hàng vay vốn không được cầm cố cổ phiếu do chính Ngân hàng hoặc Tổ chức tín dụng phát hành để vay tại chính tổ chức đó.

Các loại ngoại tệ bao gồm tiền mặt và số dư trong tài khoản thanh toán tại các tổ chức cung cấp dịch vụ, với số dư bằng tiền Việt Nam và các ngoại tệ khác.

Quyền tài sản bao gồm các quyền phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm, cùng với các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các giá trị pháp lý khác.

Ngoài ra, còn tồn tại các quyền cầm cố khác như quyền góp vốn trong doanh nghiệp và quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật.

Theo quy định của Luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển hàng hải và tàu bay theo Luật Hàng không Dân dụng Việt Nam có thể được cầm cố theo các quy định trong Bộ luật Dân sự.

- Cùng các tài sản khác theo quy định của Pháp luật.”

Lợi tức và quyền lợi phát sinh từ tài sản cầm cố được coi là một phần của giá trị tài sản đó, nếu có sự thoả thuận giữa các bên Ngoài ra, nếu tài sản cầm cố được bảo hiểm rủi ro tổn thất, thì khoản tiền bảo hiểm cũng sẽ được tính vào tài sản cầm cố.

Theo Điều 317 của Bộ luật Dân sự số 91/2015/QH13, thế chấp tài sản là hành động mà một bên (bên thế chấp) sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ mà không chuyển giao tài sản cho bên nhận thế chấp Tài sản thế chấp sẽ bảo đảm nghĩa vụ của khách hàng trong thời gian cam kết, đồng thời xác nhận quyền phát mại tài sản của ngân hàng nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm cho vay tại Ngân hàng

Các phương thức xử lý tài sản để thu hồi khoản vay cho Ngân hàng bao gồm:

Bán tài sản bảo đảm là quá trình mà Ngân hàng hoặc bên thế chấp tài sản phối hợp để bán trực tiếp tài sản bảo đảm cho người mua, hoặc ủy quyền cho bên thứ ba thực hiện việc này Hợp đồng bán tài sản bảo đảm phải được lập thành văn bản pháp lý giữa bên mua và bên có tài sản bảo đảm.

Khi thực hiện thỏa thuận bán tài sản bảo đảm, bên mua tài sản có thể là khách hàng vay vốn, bên bảo đảm tài sản, hoặc ngân hàng Các bên có thể phối hợp bán hoặc ủy quyền cho bên thứ ba thực hiện việc bán tài sản bảo đảm khoản vay Bên thực hiện quyền bán có thể trực tiếp bán cho người mua hoặc ủy quyền cho trung tâm hay doanh nghiệp bán đấu giá để thanh lý tài sản bảo đảm.

Nhận chính tài sản bảo đảm để thực hiện nghĩa vụ là quy trình mà ngân hàng cho vay trực tiếp tiếp nhận tài sản bảo đảm từ bên vay Tài sản này sẽ được định giá để làm cơ sở xử lý, từ đó thanh toán số tiền gốc, lãi phát sinh và lãi quá hạn sau khi đã trừ đi các chi phí liên quan.

Bên nhận thế chấp và bên thế chấp lập biên bản bàn giao tài sản bảo đảm của bên vay, thay thế cho nghĩa vụ được bảo đảm Biên bản này ghi rõ quá trình bàn giao, tiếp nhận, định giá và xử lý tài sản bảo đảm, cùng với việc thanh toán nợ từ việc xử lý tài sản đó.

Sau khi tiếp nhận tài sản bảo đảm nhằm thực hiện nghĩa vụ, Ngân hàng sẽ tiến hành thủ tục chuyển giao quyền sử dụng và quyền sở hữu tài sản bảo đảm Đồng thời, ngân hàng cũng có thể rao bán hoặc chuyển nhượng tài sản bảo đảm cho bên có nhu cầu, đảm bảo tuân thủ đúng quy định của pháp luật.

Sau khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay, Ngân hàng hoặc bên thế chấp sẽ tiến hành xoá đăng ký xử lý tài sản và xoá đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định của pháp luật đối với tài sản đã được thanh lý.

Sau khi thực hiện thanh lý hoặc nhận tài sản từ bên thứ ba, nếu bên thứ ba có nghĩa vụ thanh toán hoặc chuyển giao tài sản cho khách hàng vay vốn, các khoản tiền này sẽ được chuyển trực tiếp cho Ngân hàng.

Khi khách hàng không thể thanh toán khoản vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, Ngân hàng có quyền chuyển giao quyền thu hồi hoặc ủy quyền cho bên thứ ba xử lý tài sản bảo đảm Bên thứ ba phải là tổ chức có tư cách pháp nhân và có quyền thu hồi khoản vay hoặc xử lý tài sản theo quy định pháp luật Ngân hàng và bên thế chấp cần thông báo cho bên thứ ba về việc nhận các khoản tiền, tài sản thanh lý, đồng thời yêu cầu bên thứ ba chuyển giao các khoản này cho Ngân hàng sau khi thanh lý xong tài sản Việc giao nhận tài sản phải tuân theo thời gian và địa chỉ quy định trong thông báo yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm đã được ủy quyền.

Khi Ngân hàng chuyển giao quyền thu hồi khoản vay, bên thứ ba có quyền thực hiện các biện pháp thông báo yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi khoản vay tương tự như Ngân hàng Nếu được Ngân hàng ủy quyền, bên thứ ba có thể xử lý tài sản bảo đảm trong phạm vi đã được ủy quyền.

Ngân hàng sẽ lập biên bản nhận các khoản tiền và tài sản giữa ngân hàng, bên thế chấp và bên thứ ba Biên bản này cần ghi rõ việc bàn giao và tiếp nhận các khoản chi phí phát sinh cùng tài sản cần xử lý Đồng thời, việc định giá tài sản phải được thực hiện để thanh toán nợ từ việc xử lý tài sản thành công.

Nếu bên thứ ba không thực hiện việc giao tiền hoặc tài sản theo yêu cầu của Ngân hàng, Ngân hàng có quyền yêu cầu cơ quan nhà nước có thẩm quyền can thiệp để buộc bên thứ ba giao tài sản hoặc khởi kiện ra tòa án.

Các yếu tố ảnh hưởng đến xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu

3.4.1 Yếu tố thuộc về Ngân hàng

Con người luôn là yếu tố quyết định sự thành bại trong ngành Ngân hàng, đặc biệt là trong công tác xử lý tài sản đảm bảo cho vay Chất lượng cán bộ tín dụng, với trình độ và kinh nghiệm, là điều tiên quyết để thẩm định dự án đầu tư hiệu quả, tránh sai sót dẫn đến phát mãi tài sản Đội ngũ cán bộ chuyên sâu trong các lĩnh vực kinh tế sẽ giúp định giá tài sản đảm bảo chính xác, tạo thuận lợi cho cả Ngân hàng và khách hàng Ngoài ra, cán bộ có đạo đức tốt và làm việc nhiệt tình sẽ ngăn chặn tình trạng lừa đảo thông qua tài sản đảm bảo không có giá trị Việc thực hiện quy trình và thủ tục cho vay một cách nghiêm túc sẽ giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng.

3.4.1.2 Công tác quản lý, tổ chức kiểm soát hoạt động Ngân hàng

Quản lý và tổ chức thực hiện công tác một cách chặt chẽ và thường xuyên sẽ thúc đẩy các hoạt động thẩm định diễn ra lành mạnh Ngược lại, nếu không có sự kiểm soát nghiêm ngặt, sẽ tạo điều kiện cho một số cán bộ tín dụng lợi dụng, gây ra hậu quả nghiêm trọng cho Ngân hàng.

Tổ chức và kiểm soát hiệu quả giúp Ngân hàng nắm bắt thông tin về các khoản vay và tình hình tài sản đảm bảo, từ đó ngăn chặn việc khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo sai mục đích và hành vi lừa đảo.

3.4.2 Các yếu tố thuộc về phía khách hàng

3.4.2.1 Năng lực của khách hàng

Ngân hàng luôn mong muốn thu hồi nợ gốc và lãi sau khi giải ngân khoản vay Tuy nhiên, nếu khách hàng có năng lực kém và quản lý yếu kém, họ có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ Thêm vào đó, giá trị tài sản đảm bảo có thể giảm sút nghiêm trọng, không đủ để bù đắp cho khoản vay Đặc biệt, đối với các doanh nghiệp thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay, việc phát mãi tài sản để thu hồi nợ thường không đủ để trả nợ do tài sản không bán được, gây ảnh hưởng tiêu cực đến cả ngân hàng và khách hàng.

Thái độ của khách hàng đối với việc trả nợ vay ngân hàng là yếu tố quan trọng, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động tín dụng Khi tài sản đảm bảo phải phát mãi để thu hồi nợ, sự tôn trọng và hợp tác của khách hàng với ngân hàng sẽ giúp quá trình xử lý tài sản diễn ra thuận lợi Tuy nhiên, có những trường hợp khách hàng gây khó khăn cho ngân hàng, làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn Họ có thể lợi dụng kẽ hở và mâu thuẫn trong các quy định của Chính phủ để kéo dài thời gian phát mãi tài sản hoặc thực hiện các thủ đoạn lừa đảo nhằm tránh trả nợ.

3.4.3 Các yếu tố khách quan

Công tác xử lý tài sản đảm bảo cho vay bị ảnh hưởng không chỉ bởi các yếu tố chủ quan mà còn bởi những yếu tố khách quan từ môi trường ngoài tầm kiểm soát của Ngân hàng.

Môi trường kinh tế có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong việc xử lý tài sản đảm bảo cho vay Các chính sách kinh tế của Nhà nước và sự phát triển của các lĩnh vực kinh tế sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng bán tài sản đảm bảo từ những ngành nghề đó Cơ chế và chính sách kinh tế theo từng thời kỳ cũng quyết định đến khả năng phát mãi tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ Hơn nữa, thị hiếu và nhu cầu của người dân tác động đến sự phát triển của các thị trường như bất động sản, đất đai, và máy móc, thiết bị, giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc phát mãi tài sản đảm bảo.

Môi trường pháp lý ổn định là yếu tố quan trọng giúp Ngân hàng thuận lợi trong hoạt động kinh doanh Các văn bản luật và quy định liên quan đến cho vay có bảo đảm bằng tài sản và xử lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng lớn đến khả năng xử lý tài sản của Ngân hàng Nếu các quy định này còn nhiều bất cập và không đồng bộ, Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thực hiện các giao dịch Ngược lại, quy trình và thủ tục đơn giản trong xử lý tài sản đảm bảo sẽ hỗ trợ Ngân hàng hiệu quả trong việc phát mãi tài sản.

Môi trường chính trị ổn định là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp tự tin đầu tư và nâng cao hiệu quả kinh doanh Điều này không chỉ giúp họ trả nợ cho ngân hàng mà còn ngăn chặn việc phát mãi tài sản đảm bảo Hơn nữa, sự ổn định này tạo điều kiện thuận lợi cho việc ban hành các văn bản pháp luật liên quan đến xử lý tài sản đảm bảo, từ đó giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo cho vay.

Lược khảo các nghiên cứu có liên quan

3.5.1 Các nghiên cứu trong nước có liên quan Đề tài về rủi ro xử lý tài sản bảo đảm nợ xấu và các nghiên cứu liên quan về nợ xấu là đề tài khá phổ biển trong các đề tài nghiên cứu khoa học về lĩnh vực tài chính – ngân hàng Tác giả xin khảo lược một số công trình nghiên cứu gần đây liên quan đến đề tài luận văn như sau:

Luận văn thạc sĩ của Trịnh Hoài Đức (2017) tại Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM đã phân tích chất lượng tín dụng và rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank) Tác giả trình bày tổng quan về các vấn đề này và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro Tuy nhiên, phần phân tích chủ yếu dựa trên các chỉ tiêu định lượng và quan điểm cá nhân, thiếu sự tham khảo và kiểm định để đảm bảo tính khách quan Hơn nữa, với phạm vi nghiên cứu rộng, luận văn chưa thể phản ánh đầy đủ thực trạng và nguyên nhân của từng chi nhánh, do sự khác biệt về tình hình tự nhiên, xã hội và môi trường cạnh tranh, từ đó yêu cầu cần có các giải pháp cụ thể hơn cho từng khu vực.

Nguyễn Thị Phương Nga (2016) trong luận văn thạc sĩ kinh tế đã nghiên cứu về việc nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Yên Bái – chi nhánh Yên Bình Luận văn trình bày các lý thuyết cơ bản về tín dụng và nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện chất lượng tín dụng đối với sự phát triển kinh tế - xã hội, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như lợi ích của khách hàng Tác giả đã phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh, chỉ ra những thành tựu đạt được, các hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của những vấn đề này Dựa trên những phân tích đó, tác giả đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng.

Nguyễn Thị Thu Đông (2012) trong luận án tiến sĩ của mình đã nghiên cứu về nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trong bối cảnh hội nhập Tác giả đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản liên quan đến tín dụng, chất lượng tín dụng và rủi ro xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời tham khảo kinh nghiệm quốc tế trong lĩnh vực này Luận án giới thiệu mô hình đánh giá chất lượng tín dụng và rủi ro xử lý tài sản bảo đảm cho khách hàng pháp nhân tại ngân hàng Đánh giá thực trạng tại VCB, tác giả chỉ ra những hạn chế của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và áp dụng cả hai phương pháp định tính và định lượng để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng Từ đó, luận án đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, bao gồm việc áp dụng mô hình nghiên cứu định lượng tại các chi nhánh của VCB.

3.5.2 Các nghiên cứu nước ngoài có liên quan

Bài báo của Galyna Chornou và Ganna Ursulenko (2013) tập trung vào việc cải thiện quản trị rủi ro trong ngân hàng thông qua việc áp dụng công nghệ hiện đại và trí thông minh nhân tạo Tác giả phân tích các đặc điểm của rủi ro ngân hàng và các phương pháp đánh giá đang được sử dụng tại các ngân hàng Ukraine Họ đề xuất những phương pháp tiếp cận mới nhằm nâng cao quy trình đánh giá rủi ro, dựa trên các phương pháp phân tích dữ liệu tiên tiến Bài viết cũng chỉ ra các vấn đề chính trong việc áp dụng các phương pháp mới và đưa ra giải pháp khả thi để cải thiện hệ thống thông tin ngân hàng.

Nguyễn Ngọc Linh (2016) đã thực hiện nghiên cứu về kiểm soát rủi ro tín dụng cho sản phẩm cho vay tại các ngân hàng thương mại, với trường hợp nghiên cứu là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Luận văn bao gồm lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng và nghiên cứu thực nghiệm thông qua dữ liệu phỏng vấn qua email với nhân viên và ban lãnh đạo của BIDV Kết quả nghiên cứu chỉ ra những hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV và đưa ra khuyến nghị cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng như BIDV.

Chương 3 tác giả đã trình bày tổng quan về đảm bảo tín dụng cho vay và nợ xấu tại Ngân hàng thương mại, xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ xấu tại Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn năm 2015 -2018, từ đó đánh giá, phân tích và tìm những nguyên nhân gây ra nợ xấu nhằm đưa ra những giải pháp giảm thiểu nợ xấu tại chi nhánh

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO CHO VAY VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

Cơ cấu dư nợ và tỷ lệ nợ xấu tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa theo loại hình bảo đảm tín dụng

4.1 Cơ cấu dư nợ và tỷ lệ nợ xấu tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa theo loại hình bảo đảm tín dụng

Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu định lượng, cụ thể như sau

4.1.1 Phân tích cơ cấu tín dụng

 Cơ cấu theo thời hạn cấp tín dụng

Bảng 4.1: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay tại Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 Đơn vị tính: triệu đồng

Hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp và nâng cao đời sống cá nhân Tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm ưu thế, với dư nợ tăng từ 2,556,231 triệu đồng năm 2015 lên 4,380,114 triệu đồng năm 2018, tương ứng với 66% và 58% tổng dư nợ tín dụng Mặc dù rủi ro của cho vay ngắn hạn thấp hơn so với cho vay dài hạn do thời gian thu hồi vốn nhanh, nhưng lợi nhuận từ hoạt động này lại không cao.

Dư nợ tín dụng trung – dài hạn tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tăng từ 1,615,639 triệu đồng năm 2015 lên 3,171,807 triệu đồng năm 2018, mặc dù tỷ trọng không có sự biến động mạnh (38.7% - 38.7% - 34% và 42%) Mặc dù tín dụng trung – dài hạn mang lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng, nhưng việc thẩm định và quản lý các khoản vay này gặp nhiều khó khăn do hạn chế về chuyên môn và các yếu tố khách quan Do đó, Vietinbank cần tăng cường phát triển tín dụng trung – dài hạn kết hợp với tín dụng ngắn hạn để đảm bảo tăng trưởng bền vững và phù hợp với định hướng của ngân hàng.

 Cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng

Cấu trúc tín dụng của ngân hàng cho thấy tỷ trọng cấp tín dụng chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn và vừa, phản ánh xu hướng phát triển tín dụng phù hợp với thị trường và nhu cầu kinh doanh trong các khu công nghiệp Điều này không chỉ hỗ trợ hoạt động kinh doanh mà còn đồng hành với chủ trương phát triển kinh tế xã hội của địa phương và Nhà nước.

Bảng 4.2: Cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng vay tại Vietinbank –

Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 ĐVT: triệu đồng

Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại Vietinbank chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ tín dụng, mặc dù tăng trưởng về số tuyệt đối, nhưng tỷ trọng lại giảm từ 48.7% năm 2015 xuống 32% năm 2018 Cụ thể, dư nợ lần lượt ghi nhận 2,029,764 triệu đồng năm 2015, 1,905,425 triệu đồng năm 2016, 2,289,412 triệu đồng năm 2017 và 2,416,615 triệu đồng năm 2018 Điều này thể hiện sự tuân thủ chỉ đạo của Vietinbank trong việc kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng cho phân khúc doanh nghiệp lớn, đồng thời đa dạng hóa danh mục cho vay, mặc dù tỷ trọng NIM của phân khúc này tương đối thấp.

Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tăng trưởng mạnh mẽ từ 871,802 triệu đồng năm 2015 lên 2,265,576 triệu đồng năm 2018 Vietinbank ưu tiên phát triển tín dụng cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh và tín dụng ngắn hạn, theo định hướng chỉ đạo của ngân hàng nhằm nâng cao tỷ trọng NIM.

Dư nợ phân phúc khách hàng FDI cũng tăng mạnh từ 127,074 triệu đồng năm

2015 lên 572,786 triệu đồng năm 2016, lên 854,078 triệu đồng năm 2017 và lên

Năm 2018, tổng dư nợ tín dụng đạt 906,231 triệu đồng, trong đó tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng FDI tuân thủ theo chỉ đạo của Vietinbank về cơ cấu tín dụng Tuy nhiên, phân khúc khách hàng bán lẻ ghi nhận sự giảm mạnh trong năm 2017, với tổng dư nợ giảm từ 1,347,015 triệu đồng năm 2016 xuống còn 1,321,653 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu là do kết quả thanh tra của Ngân hàng Nhà nước và kiểm tra nội bộ Vietinbank vào cuối năm 2016, phát hiện nhiều sai phạm tại phân khúc này, dẫn đến việc Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa phải tập trung thu hồi các khoản nợ cho vay sai quy định và nợ xấu.

Năm 2018, phân khúc cho vay tín dụng bán lẻ đã có sự bức tốc mạnh mẽ nhờ chỉ đạo của Vietinbank về việc cơ cấu tín dụng, tinh gọn bộ phận cho vay và rút ngắn quy trình Mặc dù vậy, ngân hàng vẫn tập trung vào việc kiểm soát chặt chẽ, dẫn đến sự gia tăng dư nợ bán lẻ trong năm này.

2018 tăng lên 1,963,499 triệu đồng so với năm 2017

Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng Mặc dù tài sản bảo đảm không phải là yêu cầu bắt buộc, nhưng nó đóng vai trò như một nguồn thu bảo vệ quyền lợi của ngân hàng khi xảy ra rủi ro tín dụng Khi khách hàng không thể thanh toán khoản vay, ngân hàng có khả năng thu hồi một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi Hơn nữa, việc có tài sản bảo đảm cũng tạo ra sự ràng buộc về nghĩa vụ và trách nhiệm cho khách hàng đối với khoản nợ của mình.

Bảng 4.3: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 Đơn vị tính: triệu đồng

Có bảo đảm một phần 1,656,793 1,307,161 1,485,631 2,159,849 79% 114% 145%

Tỷ lệ dư nợ vay không bảo đảm tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa thấp do yêu cầu khách hàng phải có phương án khả thi, khả năng thanh toán và độ uy tín tài chính cao Đối tượng vay chủ yếu là cán bộ nhân viên của ngân hàng và các doanh nghiệp có uy tín Dư nợ cho vay không bảo đảm tăng từ 542,690 triệu đồng (13% tổng dư nợ) năm 2015 lên 1,114,223 triệu đồng (18% tổng dư nợ) năm 2017, nhưng giảm xuống 694,777 triệu đồng năm 2018, cho thấy sự chú trọng vào khách hàng truyền thống và uy tín của ngân hàng.

Tỷ lệ dư nợ có bảo đảm một phần tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ hàng năm, chủ yếu từ các khoản cho vay với tài sản hình thành từ vốn vay Khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp uy tín cần vốn lưu động nhanh cho sản xuất hoặc được bảo lãnh bởi bên thứ ba Tài sản bảo đảm thường là dây chuyền máy móc hoặc dự án nhà ở, nhưng việc thanh lý tài sản trong trường hợp rủi ro gặp khó khăn, do máy móc khó bán và nhà ở bị chậm tiến độ Mặc dù tỷ trọng dư nợ này giảm qua các năm, nó vẫn tạo ra rủi ro cấp tín dụng, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng hoạt động của chi nhánh.

4.1.2 Phân tích theo chỉ số đánh giá hiệu quả

 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro của ngân hàng thương mại Các vấn đề như nợ quá hạn, rủi ro nợ khó đòi và rủi ro mất vốn thường khó tránh khỏi Mặc dù tăng trưởng tín dụng là điều tích cực, nhưng nếu không chú trọng đến an toàn vốn và tuân thủ quy trình tín dụng, ngân hàng có thể gặp phải suy giảm chất lượng tín dụng Điều này dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn cao, mặc dù tổng dư nợ lớn Hiện tại, Vietinbank quy định các chi nhánh phải giữ tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ dưới 3%.

Bảng 4.4: Cơ cấu tỷ trọng nợ hoạt động giai đoạn 2015 – 2018 của Vietinbank

– Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Đơn vị tính: tỷ đồng

TIÊU CHÍ Năm 2015 (1) Năm 2016 (2) Năm 2017 (3) Năm 2018 (4) So sánh

Bảng 4.5: Tỷ lệ trích lập dự phòng theo từng loại nợ giai đoạn 2015 – 2018 của

Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Đơn vị tính: tỷ đồng

Tỷ lệ trích lập dự phòng

(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanhVietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa năm 2015, 2016, 2017 và năm 2018)

Dư nợ nhóm 2 của Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tăng mạnh từ 26,600 triệu đồng năm 2015 lên 201,624 triệu đồng năm 2016, dẫn đến sự giảm sút chất lượng tín dụng Nguyên nhân khách quan là việc chuyển nhóm nợ theo chỉ thị của Vietinbank và thông tư 02 của Ngân hàng Nhà nước, trong đó 53,157 triệu đồng nợ nhóm 2 trước đó vẫn được đánh giá là nợ nhóm 1 Ngoài ra, chất lượng nợ cũng suy giảm do một số khách hàng lớn như Âu Thanh Long, Vũ Văn Tuy và Cty Sự kiện Đan Nguyên.

Dư nợ nhóm 3 – nhóm 5 cũng tăng vọt qua các năm từ 69,294 triệu đồng năm

Từ năm 2015 đến 2018, nợ xấu của Vietinbank đã có sự biến động lớn, tăng từ 186,048 triệu đồng năm 2016 lên 281,000 triệu đồng năm 2017, sau đó giảm xuống 241,611 triệu đồng năm 2018 Nguyên nhân chính là do việc xử lý nợ xấu trong toàn hệ thống ngân hàng, đặc biệt là việc mua lại nợ từ công ty Quản lý tài sản VAMC, như khoản nợ 146,040 triệu đồng từ công ty TNHH Việt Thuận Thành Vietinbank cũng đã chủ động nhận diện khách hàng gặp khó khăn trong thanh toán và chuyển nhóm nợ cao hơn, đồng thời thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ để đảm bảo an toàn vốn Tuy nhiên, chất lượng nợ cũng suy giảm do sai phạm ở một số khách hàng lớn, như trường hợp phòng giao dịch An Bình với dư nợ 240 tỷ đồng khó thu hồi Hiện tại, chi nhánh đang tích cực xử lý tài sản để thu hồi khoản vay và đã có những tín hiệu tích cực trong việc này.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cho các khoản vay được chi nhánh thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, cụ thể: nợ nhóm 2 trích lập 5% trên dư nợ phát sinh, nợ nhóm 3 trích lập 20%, nợ nhóm 4 trích lập 50%, và nợ nhóm 5 trích lập 100% trên dư nợ phát sinh.

Mặc dù dư nợ tín dụng của Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa đã tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh này luôn vượt quá mức trung bình của toàn hệ thống Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của toàn Vietinbank đã tăng từ 0,73% năm 2015 lên 1,3% vào năm 2018, cho thấy sự gia tăng đáng kể trong nợ xấu qua các năm.

 Vòng quay vốn tín dụng

Đánh giá rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại Vietinbank chi nhánh Khu công nghiệp Biên Hòa

Hình 4.1: Quy trình thực hiện cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản

(Nguồn: Quy trình thực hiện cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản tại Ngân hàng

TMCP Công Thương Việt Nam)

Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một hình thức kinh doanh độc đáo, trong đó đối tượng chính là tiền tệ Ngân hàng chủ yếu tạo ra thu nhập từ các giao dịch tài chính và dịch vụ liên quan đến tiền.

Giám định về pháp lý tài sản bảo đảm Định giá tài sản bảo đảm

Quyết định tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm

Ký kết hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản Đến hạn thanh toán

Xử lý tài sản bảo đảm và giải chấp động tín dụng là rất quan trọng trong quản lý rủi ro cho vay Mỗi khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro, và khi xảy ra rủi ro, ngân hàng phải gánh chịu tổn thất Để giảm thiểu rủi ro, mọi khoản vay cần có ít nhất hai nguồn thanh toán tách biệt ngay từ đầu Do đó, yêu cầu bảo đảm tín dụng trở thành một tiêu chuẩn cần thiết để hạn chế rủi ro và phòng ngừa các tình huống không thuận lợi Ngân hàng nhận yêu cầu bảo đảm tín dụng nhằm bảo vệ lợi ích của mình và đảm bảo khả năng thanh toán cho các khoản vay.

- Nếu người vay không thanh toán được khoản vay thì Ngân hàng có quyền bán tài sản cầm cố, thế chấp để thu hồi khoản vay

Nhận yêu cầu bảo đảm tín dụng giúp Ngân hàng tạo lợi thế tâm lý so với người vay, vì khi một tài sản được dùng làm bảo đảm, bên vay sẽ cảm thấy có trách nhiệm cao hơn trong việc hoàn trả khoản vay Điều này nhằm tránh việc phải gán những tài sản có giá trị của mình.

Tóm lại tài sản đảm bảo tiền vay có thể:

- Nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết thanh toán của bên vay

- Phòng ngừa rủi ro khi phương án thanh toán dự kiến của bên vay không được thực hiện hoặc xảy ra các rủi ro không lường trước được

- Phòng ngừa gian lận thông đồng giữa cán bộ tín dụng Ngân hàng và khách hàng vay vốn thế chấp tài sản tại Ngân hàng

Ngân hàng thường ưu tiên cho vay có bảo đảm bằng tài sản vì loại hình này chứa ít rủi ro hơn so với cho vay không có bảo đảm Để quyết định về hình thức cho vay, các ngân hàng thương mại dựa vào các tiêu chí như tính hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của bên vay, mục đích sử dụng tiền vay và số tiền vay, nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức tối thiểu.

Vai trò của yêu cầu bảo đảm tín dụng

Yêu cầu bảo đảm tín dụng không chỉ là nguồn thu nợ mà còn ảnh hưởng đến nghĩa vụ thanh toán của khách hàng, giúp ngăn chặn tình trạng lạm dụng và sử dụng vốn thiếu tính toán Các tổ chức tín dụng thường cho vay với giá trị món vay nhỏ hơn giá trị tài sản cầm cố, điều này buộc bên vay phải cân nhắc kỹ lưỡng trước khi quyết định vay, từ đó nâng cao hiệu quả đầu tư Việc tuân thủ cam kết trong hợp đồng là rất quan trọng, nếu không sẽ dẫn đến việc tổ chức tín dụng phát mãi tài sản Ngược lại, nếu cho vay với số tiền lớn hơn giá trị tài sản bảo đảm, bên vay có thể cảm thấy không thanh toán là có lợi hơn, tạo ra rủi ro cho ngân hàng Do đó, yêu cầu bảo đảm tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro và thúc đẩy trách nhiệm thanh toán của khách hàng.

Yêu cầu bảo đảm tín dụng giúp phòng ngừa rủi ro trong cấp tín dụng, đồng thời giảm thiểu tổn thất cho tổ chức tín dụng khi khách hàng không có khả năng thanh toán nợ.

(Nguồn: Xử lý tài sản bảo đảm theo Bộ luật Dân sự năm 2015)

4.2.1 Rủi ro phát sinh từ phía Ngân hàng

Rủi ro vận hành tại Ngân hàng có thể phát sinh từ nhiều nguồn, bao gồm các yếu tố nội tại bên trong ngân hàng, khách hàng bên ngoài, và sự thông đồng giữa khách hàng và cán bộ ngân hàng Những yếu tố này ảnh hưởng đáng kể đến rủi ro trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm thế chấp.

Rủi ro trong ngân hàng thường xuất phát từ việc cán bộ không tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật và ngân hàng liên quan đến tài sản bảo đảm Sự thiếu cập nhật kịp thời về các quy định này dẫn đến khó khăn trong việc xử lý các tình huống rủi ro, khiến cho quá trình giải quyết trở nên dè dặt và phức tạp.

4.2.2 Rủi ro phát sinh từ khách hàng

Hồ sơ tài sản bảo đảm trong quá trình nhận và thẩm định pháp lý hiện vẫn còn thiếu chặt chẽ, tạo ra lỗ hổng cho khách hàng lợi dụng quy trình của ngân hàng Điều này dẫn đến việc giải ngân và rút vốn không đúng mục đích, vượt quá tỷ lệ tài trợ cho các khoản vay.

Khi khách hàng không thể thanh toán khoản vay và lãi hàng tháng theo hợp đồng, việc xử lý tài sản bảo đảm trở nên khó khăn Điều này gây ra nhiều vấn đề trong quá trình giải quyết và thanh lý tài sản thế chấp tại ngân hàng.

Chi nhánh cần cải thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm, vì hiện tại vẫn chưa quyết liệt và còn trì hoãn trong việc xử lý tài sản thế chấp của khách hàng Điều này đã dẫn đến việc phát sinh thêm chi phí trong quá trình thực hiện.

4.2.3 Rủi ro do nguyên nhân khách quan

Tài sản bảo đảm khi thế chấp tại ngân hàng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro trong việc thu hồi khoản vay, đặc biệt đối với các công trình, nhà máy và hệ thống máy móc chuyên dụng sản xuất sản phẩm công nghiệp nước ngoài Những hệ thống này chỉ có khả năng sản xuất trong một chu kỳ nhất định, hoặc thuộc về các công ty hoạt động theo chu kỳ sản xuất phục vụ nhu cầu của đối tác nước ngoài Do đó, quá trình nhận bảo đảm có thể không chắc chắn, dẫn đến khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm nhằm thu hồi nợ từ các khoản vay đã cấp.

Tuy nhiên, khi thực hiện xử lý tài sản bảo đảm tại chi nhánh vẫn xảy ra một số vấn đề khi thực hiện.

Các rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa

4.3.1 Yếu tố rủi ro do Ngân hàng

Nguyên nhân chủ quan chủ yếu đến từ rủi ro tác nghiệp của cán bộ, trong đó chi nhánh vẫn gặp phải một số vấn đề như: thiếu sót trong quy trình làm việc, quản lý không hiệu quả và sự thiếu hụt kỹ năng cần thiết của nhân viên.

Cán bộ tín dụng chưa thực hiện nghiêm túc các quy định pháp lý liên quan đến hồ sơ tài sản bảo đảm, dẫn đến việc không cập nhật kịp thời thông tin và không thực hiện công chứng hợp đồng thế chấp cũng như đăng ký giao dịch bảo đảm tại cơ quan có thẩm quyền Một ví dụ điển hình là tại chi nhánh, khi tiếp nhận tài sản thế chấp, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của khách hàng đã cũ (năm 2002) với diện tích 350m², cán bộ chi nhánh đã chủ quan không kiểm tra thông tin sổ đất theo dữ liệu cập nhật mới nhất.

Sở Tài nguyên và Môi trường huyện cho biết diện tích thực tế còn lại của khách hàng chỉ còn 150m², do thửa đất nằm trong quy hoạch mở rộng đường theo quyết định của Ủy ban Nhân dân tỉnh từ năm 2015 đến 2020 Điều này dẫn đến việc tài sản được định giá cao hơn so với diện tích thực tế được công nhận.

Công tác định giá tài sản bảo đảm tại chi nhánh chưa được thực hiện một cách chặt chẽ, dẫn đến việc một số tài sản được định giá cao hơn giá trị thị trường Điều này đặc biệt xảy ra với các thiết bị máy móc trong ngành sản xuất công nghệ cao, nơi thiếu tham chiếu chính xác Ví dụ, Công ty TNHH Trịnh Đức A, với quy mô 08 trại nuôi hơn 800.000 gà, đã vay vốn để đầu tư hệ thống máy thu gom trứng Moba từ Hà Lan Tuy nhiên, bộ phận thẩm định giá chỉ dựa vào các chứng từ mà khách hàng cung cấp, như chứng từ nhập khẩu và mô tả hệ thống, dẫn đến việc định giá tài sản thế chấp bị giảm 5% so với tổng chi phí thực tế.

Chất lượng cán bộ thẩm định tại Chi nhánh còn hạn chế, thiếu hiểu biết về quy trình xử lý tài sản bảo đảm phức tạp Họ chưa vận dụng đúng các quy định pháp luật liên quan đến giao dịch bảo đảm và trình tự xử lý tài sản để thu hồi khoản vay hiệu quả.

Công tác quản lý lưu trữ tài sản bảo đảm còn lỏng lẻo, dẫn đến tình trạng thất thoát tài sản khi khách hàng không thanh toán khoản vay Khi chi nhánh tiến hành xử lý tài sản bảo đảm, thường phát hiện rằng tài sản đã không còn lưu kho hoặc khách hàng đã sử dụng tài sản đó để đảm bảo cho khoản vay tại tổ chức tín dụng khác.

Sai sót trong quy trình nhận tài sản bảo đảm có thể gây ra vướng mắc trong việc xử lý tài sản bảo đảm Cụ thể, việc cán bộ thực hiện công chứng nhưng chưa đăng ký giao dịch bảo đảm trước khi giải ngân có thể ảnh hưởng đến quyền lợi và quyền ưu tiên khi xử lý tài sản thế chấp, do việc xử lý phụ thuộc vào thời điểm đăng ký giao dịch tại cơ quan có thẩm quyền.

Thứ tự thanh toán ưu tiên khi xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật được xác định dựa trên hai yếu tố chính: (i) thời điểm đăng ký giao dịch, áp dụng cho tất cả biện pháp bảo đảm, và (ii) thời gian giao kết giao dịch bảo đảm hoặc thời điểm đăng ký, áp dụng theo thứ tự đăng ký với một tài sản thế chấp dùng để bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ khác nhau Tuy nhiên, thực tế tại các chi nhánh cho thấy chỉ căn cứ vào thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm để xác định thứ tự ưu tiên là chưa chính xác, đặc biệt trong trường hợp tài sản bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ Nếu tất cả các giao dịch bảo đảm không được đăng ký theo Bộ luật dân sự, việc căn cứ vào thời điểm ký kết hợp đồng để xác định thứ tự ưu tiên thanh toán cũng không đảm bảo tính chính xác.

Thời gian xác định giao kết giao dịch bảo đảm chỉ có giá trị ràng buộc giữa các bên tham gia chính mà không ảnh hưởng đến người thứ ba Để giao dịch có hiệu lực với bên thứ ba, cần thực hiện công bố quyền của chủ thể qua việc đăng ký Do đó, việc chọn thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm làm căn cứ xác định thứ tự ưu tiên giữa các bên nhận thế chấp là không chính xác.

Quy định nêu trên có thể dẫn đến gian lận và thông đồng giữa các bên liên quan, nhằm thay đổi thời điểm thực hiện giao dịch bảo đảm để đạt được thứ tự ưu tiên cao hơn.

(Theo thông tư số 06/2006/TT-BTP ngày 28 tháng 09 năm 2006 cùng các thông tư liên tịch)

4.3.2 Yếu tố rủi ro do khách hàng

Phần lớn rủi ro xử lý tài sản bảo đảm liên quan đến đạo đức của chính khách hàng khi thực hiện vay vốn tại chi nhánh

Một trường hợp điển hình tại chi nhánh ngân hàng là khách hàng vay vốn để mua xe phục vụ cho nhu cầu kinh doanh, với chiếc xe đó làm tài sản thế chấp Tuy nhiên, do khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, khách hàng không thể thanh toán gốc lãi đúng hạn Sau nhiều lần trao đổi không thành công, chi nhánh đã đến nhà khách hàng để thu hồi chiếc xe theo hợp đồng thế chấp Thế nhưng, khi đến nơi, ngân hàng và các cơ quan chức năng phát hiện rằng chiếc xe đã bị khách hàng bán cho một cá nhân khác với giá rẻ.

Khách hàng đã vay 1 tỷ đồng tại Ngân hàng để bổ sung vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh quần áo thời trang, với tài sản bảo đảm trị giá hơn 2 tỷ đồng và hồ sơ pháp lý đầy đủ Sau khi giải ngân, Ngân hàng nhận được yêu cầu từ tòa án về tranh chấp dân sự, trong đó khách hàng bị cáo buộc lừa đảo vì đã bán tài sản thế chấp cho người khác mà không thực hiện nghĩa vụ giao tài sản Hồ sơ tòa án cho thấy hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất đã được ký trước khi công chứng và đăng ký thế chấp, điều này có thể dẫn đến việc vô hiệu hóa các giao kết giữa khách hàng và Ngân hàng theo quy định dân sự hiện hành.

Khi xảy ra vấn đề này, rủi ro nhận diện có thể phát sinh do khách hàng thông đồng với bên thứ ba để tranh chấp, dẫn đến việc vô hiệu hóa các giao kết giữa Ngân hàng và khách hàng vay vốn.

Theo quy định trong Bộ luật dân sự, thứ tự ưu tiên thanh toán khi xử lý tài sản bảo đảm quy định rằng chi phí bảo quản tài sản và các chi phí liên quan đến Ngân hàng sẽ được hoàn trả sau cùng Tuy nhiên, nguyên tắc cho thấy chi phí bảo quản cần phải được thanh toán trước các khoản khác liên quan đến tài sản Điều này rất quan trọng, đặc biệt đối với tài sản thế chấp là hàng hóa dễ hao hụt, hư hỏng hoặc xuống cấp nếu không được bảo quản đúng cách, như nông sản lưu trữ, thủy hải sản đã sơ chế, phương tiện vận tải, và công trình xây dựng.

4.3.3 Yếu tố rủi ro do nguyên nhân khách quan

Khi phát sinh nhóm nợ có rủi ro cao, đặc biệt là nợ nhóm 2 và nhóm 3, hoặc khi khách hàng không thể thanh toán khoản vay đến hạn mà không được cơ cấu nợ, bộ phận xử lý nợ tại Chi nhánh sẽ liên hệ và làm việc với khách hàng Những trường hợp này thường xảy ra khi khách hàng gặp khó khăn tài chính tạm thời do nguyên nhân nội tại hoặc bên ngoài, có thể dẫn đến khả năng phá sản Mục tiêu là tìm hướng giải quyết dư nợ vay hiện tại cũng như quản lý tài sản bảo đảm thế chấp hiệu quả.

+ Khách hàng bán bớt tài sản tích lũy để giảm dư nợ - rút tài sản thế chấp hiện tại và thực hiện thanh lý tiếp theo;

+ Hoặc phối hợp - hợp tác với Ngân hàng để thanh lý tài sản hiện đang thế chấp cùng đưa ra hướng giải quyết chung,…

Giải pháp hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại Vietinbank Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa

Dựa trên việc phân tích và đánh giá nguyên nhân thực trạng chất lượng tín dụng cùng với xử lý tài sản bảo đảm tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa trong giai đoạn 2015 – 2018, học viên đã đưa ra một số giải pháp bổ sung nhằm cải thiện tình hình thực hiện của chi nhánh dựa trên các chỉ tiêu định lượng.

5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro về phía Ngân hàng

Để nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm tại Chi nhánh, cần tập trung vào việc tăng cường quản lý và đào tạo lại nguồn nhân lực Chi nhánh sẽ xây dựng kế hoạch đào tạo định kỳ hàng năm, chú trọng vào các nội dung quan trọng như nghĩa vụ quản lý rủi ro tín dụng, khung pháp lý giao dịch bảo đảm và tính kịp thời trong xử lý tài sản bảo đảm.

Để thu hút và giữ chân cán bộ có trình độ cao trong lĩnh vực Ngân hàng, các chi nhánh cần tập trung vào việc phát triển chính sách đào tạo và tập huấn hiệu quả Trong bối cảnh nguồn nhân lực thường xuyên biến động, việc xây dựng các phong trào khuyến khích vật chất và tinh thần cho nhân viên là rất quan trọng Đồng thời, các mục tiêu kinh doanh và tăng trưởng lợi nhuận cũng cần được kết hợp chặt chẽ để tạo ra môi trường làm việc hấp dẫn, từ đó giữ chân những cán bộ chủ chốt và có năng lực.

Để nâng cao năng lực và công tác thẩm định, cần tăng cường hợp tác và trao đổi kinh nghiệm giữa Chi nhánh và các chuyên gia pháp lý Việc tổ chức các khóa đào tạo chuyên ngành sẽ hỗ trợ đào tạo nghiệp vụ sâu rộng hơn, giúp cải thiện việc đánh giá, đo lường, phân tích và kiểm soát rủi ro, cũng như công tác xử lý tài sản bảo đảm cho cán bộ.

Để nâng cao chất lượng công tác đào tạo và tập huấn, chúng tôi thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo nghiệp vụ, đồng thời triển khai kịp thời các công văn mới cho cán bộ Định kỳ, chúng tôi tiến hành kiểm tra kiến thức nghiệp vụ của nhân viên thông qua các hình thức thi kiểm tra, đánh giá kỹ năng giao dịch và trình độ chuyên môn Ngoài ra, chúng tôi cũng hỗ trợ và khuyến khích nhân viên tự học và nghiên cứu nhằm nâng cao trình độ học vấn và chuyên môn của họ.

Trong công tác tuyển dụng, cần chú trọng đến phẩm chất đạo đức của ứng viên, kiến thức sâu rộng về lĩnh vực ngân hàng, cũng như khả năng lắng nghe và nắm bắt vấn đề Những yếu tố này giúp đảm bảo tuyển chọn nhân viên có năng lực tốt ngay từ đầu Phẩm chất đạo đức không chỉ quan trọng trong bộ phận tín dụng mà còn ảnh hưởng đến tất cả các bộ phận, bao gồm cả Ban lãnh đạo Đây là yếu tố quyết định sự thành công hay thất thoát vốn, mức độ quản trị rủi ro, và ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng cũng như lợi nhuận của ngân hàng.

Đảm bảo kỷ cương và kỷ luật trong kinh doanh là rất quan trọng, đặc biệt trong việc phát hiện và xử lý nghiêm các vi phạm pháp luật liên quan đến hoạt động cấp khoản vay Cần chú trọng đến biện pháp bảo đảm thế chấp tại Ngân hàng để nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, từ đó làm trong sạch đội ngũ cán bộ.

- Chế độ khen thưởng: Xây dựng chế độ khen thưởng hợp lý nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng hăng hái nhiệt tình trong công việc

Phân công nhiệm vụ theo chuyên môn giúp thực hiện công việc khách quan hơn, với cán bộ am hiểu về khách hàng vay, từ đó đưa ra quyết định cấp khoản vay chính xác, giảm thiểu sai phạm Đồng thời, việc kết hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban và bộ phận sẽ giúp hoàn thành tác nghiệp nhanh chóng, cho phép cán bộ tập trung vào công tác đánh giá và thẩm định khách hàng.

5.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro phát sinh về phía Khách hàng

Khi nhận tài sản bảo đảm thế chấp tại Ngân hàng, việc đánh giá và quản lý rủi ro là rất quan trọng Các rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm như rủi ro thanh khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng và giảm giá trị tài sản có thể xảy ra Do đó, cần phải đo lường, giám sát và nhận diện các rủi ro này một cách chặt chẽ để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của Chi nhánh khi phát sinh.

Để đảm bảo tính chính xác trong việc cấp khoản vay, cần thực hiện thẩm định và chấm điểm xếp hạng tài sản bảo đảm Việc này giúp xác định liệu tài sản có đủ điều kiện để bảo đảm cho khoản vay hay không, đồng thời quyết định tỷ lệ cấp khoản vay phù hợp dựa trên giá trị của tài sản bảo đảm.

Để nâng cao hiệu quả thẩm định sơ bộ pháp lý, cần giám sát chặt chẽ quá trình này bằng cách xác minh kịp thời hồ sơ tài sản thông qua các cơ quan thứ ba Điều này đặc biệt quan trọng khi có sự nghi ngờ về tính hợp pháp của tài sản thế chấp từ các ban ngành liên quan.

Sàng lọc khách hàng vay vốn là quá trình thu thập hồ sơ pháp lý đầy đủ và thẩm định tính trung thực của thông tin liên quan đến hoạt động của khách hàng Điều này đặc biệt quan trọng đối với đầu tư tài sản cố định phục vụ sản xuất kinh doanh, nhằm đưa ra quyết định cấp khoản vay chính xác và tuân thủ quy định Việc thẩm định cần dựa trên đánh giá toàn diện về tính khả thi của dự án, bao gồm hiệu quả kinh doanh, khả năng thanh toán, kỹ thuật, công nghệ, thị trường tiêu thụ, năng lực quản lý, và các yếu tố liên quan đến môi trường và xã hội.

5.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro từ nguyên nhân khách quan

Nâng cao trách nhiệm của cán bộ khi thực hiện nhận tài sản bảo đảm khoản vay thế chấp tại Ngân hàng:

Trước khi quyết định nhận tài sản thế chấp từ khách hàng vay vốn, việc thẩm định tài sản bảo đảm là rất quan trọng Cần chú ý đến tính đặc thù và sự đa dạng trong ngành nghề của doanh nghiệp khi đầu tư vào tài sản cố định Đồng thời, cũng cần xem xét tính luân chuyển của hàng hóa được nhận thế chấp, bao gồm thời gian lưu trữ và xuất kho để đảm bảo hiệu quả cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

Trong thời gian nhận tài sản thế chấp, cần thực hiện kiểm tra định kỳ tài sản bảo đảm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Đảm bảo mua bảo hiểm đầy đủ cho khoản vay và kiểm soát môi trường hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tối đa hóa công suất của hệ thống dây chuyền thế chấp.

Trong quá trình xử lý tài sản thế chấp, cần ưu tiên xử lý các tài sản đặc biệt như hàng hóa luân chuyển có tính mùa vụ và động sản, máy móc thiết bị dây chuyền khấu hao nhanh Việc này nhằm bảo toàn và hoàn lại chi phí vốn cho Ngân hàng.

Khuyến nghị

Mở rộng bộ máy định giá và đánh giá tài sản bảo đảm thế chấp là cần thiết, bao gồm việc thành lập phòng ban tại các chi nhánh Ngân hàng Công Thương nên khuyến khích định giá qua các tổ chức định giá uy tín hoặc các tổ chức liên kết, đồng thời hạn chế việc cán bộ tự định giá hoặc sử dụng dịch vụ của những tổ chức mới, không có uy tín trên thị trường.

Để nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng, cần nắm vững quy trình và quy định của ngành cũng như hệ thống Cần giao phụ trách từng nhóm khách hàng phù hợp với trình độ quản lý của từng cán bộ, đồng thời chú trọng công tác đào tạo và đào tạo lại để cán bộ có thể tiếp cận các dự án lớn Tổ chức các buổi trao đổi nghiệp vụ thường xuyên giúp cán bộ học hỏi lẫn nhau và nâng cao kỹ năng chuyên môn Đặc biệt, cần chú trọng đến phẩm chất đạo đức của cán bộ ngân hàng, yêu cầu họ tự giác tu dưỡng và có ý thức trách nhiệm trong công việc, nhất là đối với những cán bộ làm công tác tín dụng, vì lĩnh vực này rất nhạy cảm và dễ bị cám dỗ bởi tiền bạc và vật chất.

Thực hiện luân chuyển cán bộ định kỳ giúp hạn chế tình trạng cán bộ cấu kết với khách hàng để lập hồ sơ khống Đồng thời, các cán bộ nhận bàn giao cần tự rà soát lại hồ sơ, tạo ra bước kiểm tra chéo hiệu quả giữa các cán bộ.

5.3.2 Khuyến nghị với cơ quan quản lý cấp tỉnh, thành phố

Sở Tài nguyên Môi trường và Ủy ban Nhân dân cần nhanh chóng cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất để hỗ trợ khách hàng có tài sản đảm bảo, phù hợp với quy định pháp luật, nhằm tạo điều kiện vay vốn ngân hàng Hiện tại, nhiều khách hàng tại một số phường ở thành phố Biên Hòa có phương án kinh doanh khả thi và sở hữu nhà đất giá trị lớn, nhưng hầu hết các tài sản này chưa được cấp giấy chứng nhận, dẫn đến việc không đủ điều kiện vay vốn từ ngân hàng.

Các cơ quan như Tòa án nhân dân các cấp và Cục Thi hành án dân sự cần hỗ trợ ngân hàng trong việc giải quyết nhanh chóng và triệt để các vụ kiện, nhằm đảm bảo việc thu hồi vốn cho ngân hàng diễn ra sớm nhất có thể.

5.3.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước

Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao kiểm soát đối với các ngân hàng thương mại thông qua giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, đồng thời phối hợp chặt chẽ giữa quản lý và kinh doanh Để tăng cường quản lý nhà nước, cần xây dựng bộ máy thanh tra chất lượng cho Ngân hàng Nhà nước, nhằm kiểm soát hiệu quả các hoạt động tiền tệ và tín dụng của các tổ chức tín dụng, hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả.

Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) bằng cách tổ chức thu thập và cung cấp thông tin kịp thời, chính xác cho các ngân hàng Đồng thời, CIC phải đảm bảo bảo mật thông tin theo quy định Các ngân hàng thương mại cũng cần tuân thủ việc cập nhật thông tin và lịch sử nợ của khách hàng lên hệ thống CIC đúng quy định.

Việc xác định khung giá cả chung cho tài sản đảm bảo của Ngân hàng Nhà nước hiện nay chưa phù hợp với thực tế thị trường, dẫn đến việc định giá chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan của cán bộ ngân hàng Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy trình định giá tài sản, đặc biệt là khung giá quyền sử dụng đất, để phản ánh chính xác hơn giá cả thị trường.

Hạn chế

Nghiên cứu này tập trung vào hoạt động của Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, phân tích tình hình rủi ro trong việc xử lý tài sản bảo đảm và số liệu kinh doanh giai đoạn 2013 - 2018 Tuy nhiên, nghiên cứu chưa thể phản ánh đầy đủ các trường hợp rủi ro tại các chi nhánh khác trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương và các ngân hàng khác Những giải pháp đưa ra vẫn chưa đủ để giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm ở mức tối thiểu Do đó, các nghiên cứu tiếp theo nên tập trung vào thực trạng rủi ro trong toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam hoặc tất cả các ngân hàng trong nước, từ đó đưa ra nhiều giải pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn, nhằm giảm thiểu nợ xấu.

Kết luận

Công tác xử lý tài sản bảo đảm ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng, do đó, việc giảm thiểu rủi ro trong quá trình này luôn được các ngân hàng chú trọng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế và mở rộng thị trường, quản lý rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm ngày càng trở nên quan trọng và trở thành nhiệm vụ cấp thiết trong hoạt động của ngân hàng.

Nắm bắt được vai trò quan trọng của việc xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động cho vay và ngân hàng, tác giả đã tiến hành nghiên cứu nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra.

Bài viết này phân tích và đánh giá tình hình cấp khoản vay tại Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, đặc biệt là các hình thức yêu cầu bảo đảm tín dụng Đồng thời, nó cũng xem xét cách thức xử lý tài sản đảm bảo liên quan đến các khoản nợ xấu tại chi nhánh này, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về hiệu quả hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro.

Phân tích các rủi ro trong việc xử lý tài sản đảm bảo tại Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tài sản, tăng cường đào tạo nhân viên và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tài sản Những biện pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao khả năng thu hồi nợ, bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và khách hàng.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt

1 Bộ luật Dân sự năm 2015 Hà Nội

2 Dương Hữu Hạnh 2013 Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu Nhà xuất bản Lao Động – Xã Hội

3 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015) Quyết định số

2442/2015/QĐ-TGĐ-NHCT37 ban hành Quy trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương VN Hà Nội

4 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2018 Công văn số 4459/NHNN-TTGSNH về việc kiểm soát tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng

2216/2017/QĐ-TGĐ-NHCT37 ban hành Hướng dẫn xử lý nợ xấu theo Nghị quyết số 42/2017/QH14 của Quốc hội trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương

2215/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ban hành quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng Hà Nội

1718/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ban hành quy định thực hiện bảo đảm cấp tín dụng Hà Nội

3131/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ban hành hướng dẫn kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Hà Nội

9 Nguyễn Văn Tiến và Nguyễn Mạnh Hùng 2015, Cẩm nang quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất bản Lao Động

10 Phòng Tổng hợp - Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa (2015 - 2018): Báo cáo chất lượng tín dụng các năm 2015, 2016, 2017 và 2018 Đồng Nai

Tiêu đề	Rủi Ro Xử Lý Tài Sản Bảo Đảm Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Khu Công Nghiệp Biên Hòa
Tác giả	Đặng Tiến Đạt
Người hướng dẫn	TS. Hoàng Hải Yến
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh
Chuyên ngành	Tài chính – Ngân Hàng
Thể loại	luận văn thạc sĩ
Năm xuất bản	2020
Thành phố	TP. Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	91
Dung lượng	1,32 MB