Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Láng Hạ

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Láng Hạ

Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoalời nói đầuViệt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế, để từng bớc phát triển, hội nhập với nền kinh tế của các nớc trong khu vực và trên thế giới. Trải qua nhiều khó khăn, thử thách nền kinh tế nớc ta đã đạt đợc những thành tựu đáng khích lệ. Để đạt đợc điều đó có sự đóng góp không nhỏ của ngành Ngân hàng với vai trò là "đòn bảy kinh tế" thông qua hoạt động tín dụng.Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển cân đối của các ngành, các lĩnh vực khác theo định h-ớng của Nhà nớc. Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thơng mại. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro.Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ tác động tới bản thân ngân hàng thơng mại mà còn tác động tiêu cực tới nền kinh tế. Chính vì vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng luôn đợc các Ngân hàng thơng mại quan tâm.Xuất phát từ tính cấp thiết của đề tài, sau thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ, tôi đã quyết định chọn đề tài: "Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ.Mục đích nghiên cứu của đề tài này là:- Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phơng diện lý thuyết: Bản chất của rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng nh tác động của nó tới bản thân Ngân hàng Thơng mại và với nền kinh tế.- Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ để đánh giá đợc tình hình rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh.Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C1 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoa- Đa ra một số ý kiến nhận xét và đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ.Để giải quyết từng vấn đề trên, chuyên đề đợc thiết kế làm 3 chơng:Chơng 1: NHTM và rủi ro tín dụng trong các hoạt động kinh doanh của NHTM.Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ.Chơng 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ.Chơng 1NHTM và rủi ro tín dụng trong các hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1. NHTM v hot ng tớn dng ca NHTMSinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C2 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoa1.1.1. NHTM và các hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trờng1.1.1.1. Khái niệm NHTM Khi nghiên cứu về Ngân hàng thơng mại, các nhà kinh tế học đa ra rất nhiều những quan niệm khác nhau về NHTM. Ngời thì cho rằng "NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền". Ngời khác lại nhận định: NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các khoản tiền gửi có thể dùng séc". Sở dĩ có tình trạng này là do hoạt động NHTM rất đa dạng, các thao tác trong từng nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp và vấn đề này luôn biến động theo sự thay đổi chung của nền kinh tế. Mặt khác, do tập quán, luật pháp của mỗi quốc gia, mỗi vùng khác nhau đã dẫn đến những quan niệm về NHTM không đồng nhất giữa các nớc trên thế giới.Theo pháp lệnh: "Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính" ban hành ngày 24/5/1990:" NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán".Nh vậy, NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn để cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác.Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C3 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoa1.1.1.2. Hoạt động của NHTM.Hoạt động huy động vốn.Tiền gửi của khách hàng (gồm cá nhân và tổ chức) là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để huy động đợc nhiều tiền có chất lợng ổn định, các ngân hàng phải đa ra đợc nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ đợc mọi đối tợng và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn nh: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, tổ chức xã hội, cơ quan, tiết kiệm của dân c .,linh hoạt về lãi suất. Là đối tợng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, nên chi phí tiền gửi của NHTM trả cho khách hàng cao hơn thực tế. Ngoài ra tiền gửi ngắn hạn hoặc không kỳ hạn thờng rất nhạy cảm với biến động của lãi suất và những yếu tố kinh tế khác nh lạm phát.Ngoài tiền gửi của khách hàng, NHTM còn huy động vốn từ nguồn đi vay của NHNN hay của các NHTM khác và quốc tế. Tuy nhiên tỷ trọng của nguồn vốn này thấp hơn nguồn tiền gửi.Hoạt động sử dụng vốn.Hoạt động quan trọng của NHTM là tìm cách sử dụng nguồn vốn của mình để thu lợi nhuận.Việc sử dụng vốn là quá trình biến tài sản nợ thành tài sản có khác nhau, trong đó cho vay và đầu t là tài sản quan trọng nhất. Do vậy quản lý tài sản là nhiệm vụ quan trọng của NHTM để tránh rủi ro, đảm bảo an toàn vốn.Hoạt động trung gian.NHTM là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu t, tức chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng. Với chức năng này NHTM làm cầu nối giữa cá nhân và tổ chức có thu nhập lớn hơn chi dùng với những cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C4 Khãa ln tèt nghiƯp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoatrong chi tiªu, hay thu nhËp kh«ng bï ®¾p nỉi nhu cÇu chi tiªu nªn hä cÇn bỉ xung vèn.Ngoµi trung gian tµi chÝnh, NHTM cßn lµ trung gian thanh to¸n. Ng©n hµng thay mỈt kh¸ch hµng chi tr¶ gi¸ trÞ hµng ho¸ vµ dÞch vơ trong vµ ngoµi níc.§Ĩ thanh to¸n ®ỵc nhanh chãng, thn tiƯn, an toµn vµ tiÕt kiƯm, ng©n hµng dïng nhiỊu h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiỊn mỈt nh: sÐc chun tiỊn, ủ nhiƯm chi, bï trõ qua NHNN hc qua trung t©m thanh to¸n, nhê thu v v . b»ng c¸c biƯn ph¸p kü tht nh: th, ®iƯn tÝn, hƯ thèng m¸y tÝnh ®iƯn tư v v .1.1.1.3. Vai trß cđa NHTM trong nỊn kinh tÕ.Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xun nhất. Với vị trí quan trọng đó, Ngân hàng thương mại đảm nhiệm những chức năng khác nhau trong nền kinh tế như: Chức năng trung gian tín dụng Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay: Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ. Hơn nữa ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an tồn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh tốn tiện lợi. Sinh viªn thùc hiƯn: Ngun Thanh Thđy-TN1C5 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị HoaĐối với người đi vay, họ sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn kinh doanh tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp, chi tiêu, thanh toán mà không chi phí nhiều về sức lực thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ. Đặc biệt là đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Chức năng tạo tiền Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà nước. Bản thân các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại. Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch. Từ khoản tích trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản, hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu. Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi. Hệ số này đến lượt nó chịu tác động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của Ngân hàng thương mại là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C6 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoac h s dng mua hng húa, thanh toỏn dch v Vi chc nng ny, h thng ngõn hng thng mi ó lm tng tng phng tin thanh toỏn trong nn kinh t, ỏp ng nhu cu thanh toỏn, chi tr ca xó hi. Rừ rng khỏi nim v tin hay tin giao dch khụng ch l tin giy do NHTW phỏt hnh m cũn bao gm mt b phn quan trng l lng tin ghi s do cỏc ngõn hng thng mi to ra. Chc nng ny cng ch ra mi quan h gia tớn dng ngõn hng v lu thụng tin t. Mt khi lng tớn dng m ngõn hng thng mi cho vay ra lm tng kh nng to tin ca ngõn hng thng mi, t ú lm tng lng tin cung ng. Chc nng trung gian thanh toỏn õy ngõn hng thng mi úng vai trũ l th qu cho cỏc doanh nghip v cỏ nhõn, thc hin cỏc thanh toỏn theo yờu cu ca khỏch hng nh trớch tin t ti khon tin gi ca h thanh toỏn tin hng húa, dch v hoc nhp vo ti khon tin gi ca khỏch hng tin thu bỏn hng v cỏc khỏc thu khỏc theo lnh ca h. Vic ngõn hng thng mi thc hin chc nng trung gian thanh toỏn cú ý ngha rt to ln i vi ton b nn kinh t. Vi chc nng ny, cỏc ngõn hng thng mi cung cp cho khỏch hng nhiu phng tin thanh toỏn tin li nh sộc, y nhim chi, y nhim thu, th rỳt tin, th thanh toỏn, th tớn dng,Tựy theo nhu cu, khỏch hng cú th chn cho mỡnh phng thc thanh toỏn phự hp. Nh ú m cỏc ch th kinh t khụng phi gi tin trong tỳi, mang theo tin gp ch n, gp ngi phi thanh toỏn dự gn hay xa m h cú th s dng mt phng thc no ú thc hin cỏc khon thanh toỏn. Do vy cỏc ch th kinh t s tit kim c rt nhiu chi phớ, thi gian, li m bo thanh toỏn an ton. Chc nng ny mụ hỡnh chung ó thỳc y lu thụng hng húa, y nhanh tc Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C7 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoathanh toỏn, t lu chuyn vn, t ú gúp phn phỏt trin kinh t. ng thi vic thanh toỏn khụng dựng tin mt qua ngõn hng ó gim c lng tin mt trong lu thụng, dn n tit kim chi phớ lu thụng tin mt nh chi phớ in n, m nhn, bo qun, Ngõn hng thng mi thu phớ thanh toỏn. Thờm na, nú li lm tng ngun vn cho vy ca ngõn hng th hin trờn s d cú trong ti khon tin gi ca khỏch hng. 1.1.2 Hoạt động tín dụng trong các NHTM1.1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàngTín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đã thoả thụân. TDNH là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các tổ chức kinh tế và cá nhân thể hiện dới hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu.Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng của NHTM thì hoạt động cho vay là hoạt động phức tạp nhất. Vỡ th trong bài viết này tôi s nhn mnh hn n hot ng cho vay ca TDNH.1.1.2.2. Vai trò của tín dụng đối với hoạt động của NHTMThứ nhất, TDNH thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp, không chỉ đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nớc mà còn tác động đến cả các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác. Tín dụng thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển của đất nớc.Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C8 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th HoaTDNH tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lu thông hàng hoá, ngay cả những hoạt động dịch vụ cũng không thể tách ra khỏi sự hỗ trợ của TDNH.Với các ngành sản xuất, chế biến, khai thác, để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên vật liệu, thành phẩm bù đắp các chi phí sản xuất. Đồng thời để không ngừng nâng cao năng suất lao động, chất lợng sản phẩm, tìm kiếm lợi thế trong cạnh tranh, các doanh nghiệp buộc phải thờng xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi mới công nghệ đặc biệt trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển nh vũ bão hiện nay. Tất cả những công việc đó sẽ không thể thực hiện đợc nếu thiếu sự hỗ trợ của ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng.Trong lĩnh vực lu thông, để đảm bảo đa đợc hàng hoá từ ngời sản xuất đến ngời tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết trang trải các chi phí lu thông, thuế. Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lợng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhng thông thờng các doanh nghiệp này không có nhiều vốn lu động. Vì vậy, để tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp này cần đến sự hỗ trợ của TDNH.Với các doanh nghiệp dịch vụ nh vận tải, khách sạn, du lịch sẽ hoạt động ra sao khi không có vốn của ngân hàng tham gia vào đầu t xây dựng trang thiết bị vật chất, phơng tiện vận tải. Khi bớc vào kinh doanh trong lĩnh vực này đòi hỏi vốn đầu t rất lớn nên hầu hết các doanh nghiệp đều cần đến TDNH và xem nó nh là một trong những nguồn vốn có thể huy động phục vụ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.Nói chung, một trong những nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lu động và vốn cố định cho các chủ doanh nghiệp là vốn TDNH vì nếu chỉ dựa vào vốn tự có thì quá ít ỏi, không đủ sức cạnh tranh và phát triển trong nền Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C9 Khóa luận tốt nghiệp Ging viờn hng dn: Ts.Phm Th Hoakinh tế thị trờng. TDNH sẽ là nguồn vốn tài trợ quan trọng cho các dự án kinh doanh của doanh nghiệp mới.Thứ hai, TDNH là đòn bẩy kinh tế để thực hiện tái sản xuất mở rộng, cải tiến công nghệ, kỹ thuật tiên tiến hiện đại nâng cao năng suất và hiệu quả kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nội địa và xuất khẩu. Ngân hàng với chức năng huy động vốn, tập trung mọi nguồn vốn trong và ngoài n-ớc đã phần nào đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế. TDNH trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng nhất giúp các nhà sản xuất kinh doanh thực hiện tái sản xuất mở rộng và ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi trên thị tr-ờng.Thứ ba, TDNH là công cụ tài trợ cho các dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo, và các chơng trình, dự án mang tính xã hội khác.Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu ngời, giải quyết việc làm không thể chỉ dựa vào quỹ ngân sách Nhà nớc hoặc trông chờ vào các khoản vay n-ớc ngoài. TDNH thực sự giữ vai trò quan trọng trong việc đầu t cho các dự án có ý nghĩa kinh tế và xã hội để giải quyết những mục tiêu nói trên.Thứ t, TDNH thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng quá trình phân công lao động xã hội và hợp tác kinh tế trong nớc và quốc tế. Các doanh nghiệp, các Công ty làm ăn có hiệu quả và uy tín đợc ngân hàng tập trung đầu t vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất và thị trờng tiêu thụ. TDNH sẽ thúc đẩy nhanh chóng quá trình tập trung và tích luỹ vốn, tạo cho các doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với các tập đoàn kinh tế n-ớc ngoài đa nền kinh tế nớc ta hoà nhập vào nền kinh tế thế giới.Thứ năm, thông qua hoạt động TDNH, Nhà nớc có thể kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đề ra các biện pháp chính sách quản lý kinh tế và hoạt động của các thành phần kinh tế thông qua các Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thanh Thủy-TN1C10 [...]... Trong phạm vi tầm tay của các ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng nh trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên môn của cán bộ tín dụng và nhân viên của họ và các nguồn lực của ngân hàng về nhân sự cũng nh cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa rủi ro tín. .. Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn - Nhóm 2: Nợ cần chú ý + Các khoản nợ quá hạn dới 90 ngày + Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại - Nhóm 3: Nợ dới tiêu chuẩn + Các khoản nợ quá hạn từ 90-180 ngày + Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu... của ngời vay Các biện pháp sau đó sẽ tuỳ thuộc vào sự nghiêm trọng của tình hình mà xử lý 1.2.6 Tác động của rủi ro tín dụng và sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.2.6.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Những khoản tín dụng gặp rủi ro gây cho ngân hàng những thiệt hại về mặt tài chính khi không thu đợc vốn và lãi trực tiếp làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Trong trờng hợp Ngân hàng... biệt rủi ro tín dụng và có biện pháp xử lý Tuy nhiên, không phải lúc nào gặp rủi ro tín dụng thì Ngân hàng đều phải trải qua bốn trờng hợp trên Có trờng hợp khách hàng đã trả lãi rất đầy đủ và đúng hạn nhng cuối cùng lại không thể trả đợc nợ gốc cho Ngân hàng Vì vậy, khi nghiên cứu về rủi ro tín dụng, ngời ta thờng chú trọng vào các trờng hợp có nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng nh là lãi treo phát sinh và. .. của loại rủi ro này có thể kể đến nh sự sụp đổ của hàng trăm tổ chức tín dụng ở Mỹ từ năm 1985 đến năm 1992 hay sự đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng nhân dân ở nớc ta trong những năm cuối của thập kỷ 80 1.2 Rủi ro tín dụng trong các hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là những rủi ro do khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của Hợp đồng tín dụng, với biểu... giảm sút đó, uy tín của Ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, phá sản 1.2.2 Các hình thức của rủi ro tín dụng Để dễ dàng phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng ngời ta đã nhận diện các hình thức phát sinh của loại rủi ro này theo cấp độ rủi ro 1.2.2.1 Không thu đợc lãi đúng hạn: Cấp độ thấp nhất khi ngời vay không trả đợc lãi đúng hạn, khi đó Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi... hợp để quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro lãi suất Đây là loại rủi ro mang tính xã hội, nó ảnh hởng đến hầu hết các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong nền kinh tế quốc dân Ngời ta quan niệm lãi suất là chi phí để vay hoặc giá phải trả để thuê vốn trong một thời gian Trong cơ chế thị trờng, lãi suất luôn biến động và điều này có thể gây ra rủi ro cho hoạt động của NHTM Chẳng hạn, ngân hàng... hoạt động tín dụng lại là hoạt động có nhiều rủi ro nhất và phức tạp nhất Hoạt động tín dụng liên quan chặt chẽ đến mọi lĩnh vực của nền kinh tế Mỗi rui ro trong các lĩnh vực này đều tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM Trong hoạt động tín dụng, NHTM luôn đặt ra mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, đồng thời tối thiểu hoá rủi ro Để đạt đợc mục tiêu đó đòi hỏi NHTM phải có những giải pháp thích hợp... chậm thu hồi trong khi Ngân hàng vẫn phải đều đặn trả lãi vốn huy động theo đúng kỳ hạn Chính điều này đã làm hạn chế khả năng thanh toán của Ngân hàng 1.2.6.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của Ngân hàng Rủi ro tín dụng đã làm giảm uy tín của Ngân hàng và ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của của Ngân hàng NHTM gặp nhiều rủi ro là Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả Điều này đã làm cho uy tín của ngân... động tín dụng thì Ngân hàng phải giữ cho tỉ lệ nợ quá hạn ở mức hợp lý, và có thể, không để phát sinh nợ quá hạn Nợ quá hạn có nhiều loại, tuy nhiên, nếu dựa vào khả năng thu hồi thì ta có thể chia nợ quá hạn ra thành hai loại là nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn có khả năng thu hồi là những khoản nợ đến hạn thanh toán, vì nhiều lý do khác nhau khách hàng . Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ. Chơng 1NHTM và rủi ro tín dụng trong các hoạt. hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ, tôi đã quyết định chọn đề tài: "Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh