SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN
Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay trung và dài hạn
1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay trung và dài hạn
Theo Luật các tổ chức tín dụng (2010), cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng sử dụng vào mục đích và thời gian cụ thể, với nguyên tắc là khách hàng phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Cho vay là giao dịch liên quan đến tiền hoặc tài sản dựa trên sự hoàn trả, thể hiện mối quan hệ tin tưởng và tín nhiệm giữa các bên Sự hoàn trả là đặc trưng quan trọng của cho vay, giúp phân biệt nó với việc cấp phát từ Ngân sách Nhà nước.
Nghiệp vụ cho vay có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí như tài sản thế chấp, hạn mức cấp tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay và thời hạn vay Theo tiêu chí thời gian, cho vay được chia thành cho vay ngắn hạn, thường nhằm bổ sung vốn lưu động cho khách hàng, và cho vay trung, dài hạn, nhằm hỗ trợ tài sản cố định để phát triển sản xuất.
Cho vay trung và dài hạn là các khoản vay có thời gian trên 01 năm, không vượt quá thời gian sử dụng còn lại của tài sản hình thành từ vốn vay Thời gian cho vay trung và dài hạn được quy định khác nhau tùy theo từng quốc gia Tại Việt Nam, theo “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” tại Điều 8, quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN, cho vay trung hạn được định nghĩa là các khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, trong khi cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng.
Ngân hàng cung cấp loại hình cho vay này nhằm hỗ trợ khách hàng trong việc mua sắm tài sản cố định, nâng cấp thiết bị, mở rộng sản xuất và triển khai các dự án quy mô nhỏ, vừa và lớn Thời gian cho vay được xác định theo thỏa thuận giữa ngân hàng và doanh nghiệp, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn Thời hạn cho vay tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến khi hoàn tất việc trả nợ gốc và lãi theo hợp đồng đã ký kết.
1.1.2 Đặc điểm về hoạt động cho vay trung và dài hạn
Một là, quy định vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án:
Cho vay trung và dài hạn thường có thời gian dài hơn và độ rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn Để giảm thiểu rủi ro, khách hàng cần có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh và đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu sẽ phụ thuộc vào tính chất của từng dự án, mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án đó.
Hai là, quy định thời hạn trả nợ, cách thanh toán nợ và nguồn trả nợ:
Thời hạn trả nợ vốn vay được xác định dựa trên tính chất và đặc điểm của dự án đầu tư Tuy nhiên, nếu dự án mang lại hiệu quả cao, thời hạn trả nợ có thể được rút ngắn.
Nguồn trả nợ cho các khoản cho vay trung và dài hạn thường khác biệt so với cho vay ngắn hạn Những khoản vay này chủ yếu phục vụ cho việc mua sắm tài sản cố định, do đó, nguồn trả nợ chủ yếu đến từ khấu hao và một phần lợi nhuận generated từ dự án.
Trong cho vay trung và dài hạn, quy định giải ngân cho phép thực hiện một hoặc nhiều lần để đảm bảo khách hàng sử dụng khoản vay đúng mục đích Ngân hàng sẽ không cho phép rút vốn nếu các nhu cầu chi tiêu chưa phát sinh.
Ngân hàng và khách hàng có thể thống nhất rút toàn bộ số tiền vay một lần khi vay để mua sắm máy móc, thiết bị Đối với các tài sản cần thời gian dài để hình thành, việc giải ngân sẽ được thực hiện theo tiến độ hoàn thành công việc.
Bốn là, quy định lãi suất cho vay:
Lãi suất cho vay trung và dài hạn thường cao hơn so với lãi suất cho vay ngắn hạn, có thể là lãi suất cố định hoặc biến đổi tùy thuộc vào thị trường Sự biến động này thường dựa trên lãi suất cơ bản của ngân hàng hoặc lãi suất liên ngân hàng như LIBOR, SIBOR Khách hàng có thể thanh toán lãi theo kỳ hạn tháng, quý, hoặc năm, dựa trên số dư nợ và lãi suất cho vay Họ có thể chọn trả lãi cùng với nợ gốc trong mỗi kỳ hạn hoặc thanh toán lãi vào một thời điểm khác theo thỏa thuận.
1.1.3 Một số quy định về hoạt động cho vay trung và dài hạn
1.1.3.1 Thời hạn cho vay Điểm khác biệt cơ bản đầu tiên giữa cho vay trung và dài hạn với cho vay ngắn hạn là thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn được thiết kế với thời hạn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nhằm đảm bảo sự linh hoạt và hiệu quả trong việc quản lý tài chính.
Thời gian cho vay trung và dài hạn thường được xác định trong khoảng 12 tháng, phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư Điều này cũng phụ thuộc vào khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất của nguồn vốn cho vay.
Cho vay trung hạn thường có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng hoặc 60 tháng tuỳ theo quy định của từng ngân hàng
Cho vay dài hạn có thời gian trên 36 tháng hoặc 60 tháng
1.1.3.2 Đối tượng cho vay Đối tƣợng cho vay trung dài hạn là toàn bộ các chi phí cấu thành trong tổng mức vốn đầu tƣ của các dự án xây dựng mới,mở rộng cải tạo công nghệ… Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đối tƣợng cho vay trung dài hạn là các công trình,hạng
12 mục công trình hoặc dự án đầu tư xây dựng và mua sắm tài sản cố định của các đơn vị kinh tế cần có luận chứng kỹ thuật rõ ràng, xác thực và tổng dự toán đã được phê duyệt.
1.1.3.3 Nguyên tắc và điều kiện vay vốn
Khách hàng muốn vay vốn của Ngân hàng phải đảm bảo đƣợc ba nguyên tắc tín dụng cơ bản Đó là:
Cơ sở thực tiễn về cho vay trung và dài hạn
1.2.1 Kinh nghiệm về hoạt động cho vay tại trung và dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Hà Nội
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Hà Nội, không chỉ là ngân hàng lớn nhất khu vực phía Bắc với trang thiết bị hiện đại, mà còn có quy mô cho vay lên tới 5.000 tỷ đồng mỗi năm Lợi nhuận trung bình hàng năm từ cho vay trung và dài hạn đạt trên 125 tỷ đồng, đồng thời rủi ro cho vay trung và dài hạn tại đây cũng nằm ở mức thấp nhất trong hệ thống Agribank Việt Nam, với tỷ lệ nợ xấu chỉ 0,4% và nợ quá hạn 1,01%.
32 hạn Để thực hiện được điều đó, Agribank đã phải trải qua nhiều bài học xương máu, và kinh nghiệm của Agribank Hà Nội đƣợc phản ánh nhƣ sau:
Thứ nhất, huy động triệt để các nguồn vốn tạo lập trung và dài hạn của các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Hà Nội
Agribank Hà Nội nhận thấy rằng các doanh nghiệp lớn trong nước còn hạn chế về tiềm lực tài chính, trong khi doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) chiếm ưu thế Do đó, ngân hàng đã tối đa hóa việc huy động vốn trung và dài hạn từ các SME để đáp ứng nhu cầu vay vốn lớn Sự gia tăng quy mô vốn từ các doanh nghiệp này không chỉ giúp Agribank Hà Nội cải thiện khả năng cho vay mà còn thu hút khách hàng cũ thông qua các chương trình lãi suất hấp dẫn Việc rà soát và mời gọi khách hàng đã từng vay hoặc gửi tiền trước đây đã góp phần làm tăng quy mô vốn huy động trung và dài hạn.
Thứ hai, thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro, tổn thất từ hoạt động cho vay trung và dài hạn
Agribank chi nhánh Hà Nội đã tăng cường quy trình thẩm định hồ sơ và khách hàng do trước đây gặp phải nhiều khoản vay trung và dài hạn trở thành nợ xấu và nợ quá hạn Sau khi cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định, hồ sơ sẽ được chuyển tới bộ phận tái thẩm định, liên kết với phòng kiểm soát nội bộ, nhằm kiểm tra lại tính minh bạch và điều kiện hợp pháp của hồ sơ và khách hàng Điều này giúp ngăn chặn việc cho vay đối với các hồ sơ và khách hàng không đủ tiêu chuẩn, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Vào thứ ba, tiến hành ân hạn để rà soát và kiểm tra mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, cũng như khả năng tài chính thường xuyên của các khách hàng vay vốn trung và dài hạn.
Các phòng ban tín dụng thực hiện giám sát và kiểm tra các khoản vay trung và dài hạn nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ Việc này bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn, chứng từ thu chi, biên bản thu chi, và tài liệu liên quan đến thu nhập ròng và tài sản ròng của khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định.
1.2.2 Kinh nghiệm về hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Sài Gòn
Agribank Hà Nội tập trung vào các biện pháp phòng ngừa rủi ro và huy động nguồn vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi Agribank chi nhánh Sài Gòn chú trọng vào việc kiểm tra thông tin cho vay của khách hàng, phân bổ cơ cấu cho vay hợp lý giữa các sản phẩm và xử lý dứt điểm nợ quá hạn.
Khi vay vốn tại Agribank chi nhánh Sài Gòn, khách hàng sẽ được chi nhánh tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng thông tin hồ sơ vay thông qua việc phối hợp với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
UBND phường, xã quận, huyện
Hệ thống kiểm soát thông tin của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Cơ quan làm việc của khách hàng
Kiểm tra thông tin tín dụng đối với các ngân hàng khác
Việc đảm bảo tính chính xác và hợp lý của thông tin đã giúp chi nhánh loại bỏ nhiều hồ sơ và khách hàng không phù hợp, từ đó giảm thiểu tối đa rủi ro liên quan đến các khoản vay.
Thứ hai, thực hiện phân bổ cơ cấu cho vay hợp lý giữa các sản phẩm cho vay trung và dài hạn
Agribank chi nhánh Sài Gòn nhận thức rõ ràng về rủi ro khi chỉ tập trung vào một sản phẩm chủ lực Do đó, trong những năm qua, ngân hàng đã không ngừng phát triển và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của mình để giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
34 sách khuyến khích các sản phẩm cho vay trung và dài hạn đa dạng, giúp chi nhánh tăng 18,08% lợi nhuận từ nhiều sản phẩm khác nhau Điều này không chỉ phân tán rủi ro mà còn giảm mức nợ quá hạn và nợ xấu xuống 2,01%, xếp thứ ba về độ an toàn trong toàn bộ hệ thống.
Thứ ba, xử lý dứt điểm nợ quá hạn một cách triệt để
Agribank Sài Gòn nhận thấy một số khách hàng có ý thức tự chủ động trong việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay, nhưng cũng hiểu rằng việc thay đổi tư duy của khách hàng là khó khăn Do đó, ngân hàng đã quyết định áp dụng mức phạt gấp 1,8 lần đối với những khách hàng để nợ quá hạn, cao hơn mức phạt 1,5 lần của toàn hệ thống Agribank Việt Nam.
Agribank đã hạn chế cho vay các sản phẩm trung và dài hạn trong các lần vay tới, đồng thời gửi thông báo và cảnh cáo quá hạn qua SMS cho một số khách hàng Khi phát hiện dấu hiệu mất khả năng thanh toán khoản vay hoặc không nhận được phản hồi sau ba lần liên lạc, Agribank sẽ phối hợp với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền để gửi thư mời phát mại và tiến hành phát mại theo quy định trong hợp đồng vay.
