BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG NGUYỄN HỒNG HẠNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂN[.]
LÝDOCHỌN ĐỀTÀI
Trong bối cảnh Việt Nam công nghiệp hóa và hội nhập kinh tế toàn cầu, Cách mạng công nghiệp 4.0 mang đến nhiều cơ hội và thách thức cho ngành tài chính – ngân hàng Thành quả của cuộc cách mạng này giúp điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, ngăn ngừa các khoản đầu tư sai lầm và giảm thiểu nợ xấu trong tương lai Nhờ đó, ngân hàng Việt Nam có thể nâng cao sức cạnh tranh, cải thiện chất lượng dịch vụ, và đa dạng hóa sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng Để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, các ngân hàng cần hoàn thiện và mở rộng hoạt động, khẳng định sự lớn mạnh trong mọi lĩnh vực, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng phục vụ phát triển kinh tế đất nước.
Ngân hàng Vietcombank, với gần 60 năm xây dựng và phát triển, đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước Từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank đã trở thành một ngân hàng đa năng, cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thương mại quốc tế Trong những năm gần đây, ngân hàng đang chuyển hướng mạnh mẽ sang thị trường bán lẻ, bên cạnh việc duy trì sự phát triển vững mạnh trong mảng bán buôn truyền thống.
Nghiệp vụ cho vay hiện nay được coi là một trong những hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB), mang lại nguồn thu nhập lớn nhất Tuy nhiên, cho vay cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro và độ an toàn thấp Do đó, việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay là vấn đề sống còn, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Qua thời gian thực tập tại chi nhánh Tân Sơn Nhất, tôi nhận thấy hoạt động cho vay tại đây đang phát triển mạnh mẽ và được xem là mối quan tâm hàng đầu Vì vậy, tôi đã chọn đề tài "Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Tân Sơn Nhất" cho luận văn tốt nghiệp của mình để hiểu rõ hơn về các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả này.
MỤCTIÊUNGHIÊNCỨU
Mụctiêutổngquát
Xácđịnhcácyếutốtác độngvàmứcđộtácđộngcủacácyếutốđếnhiệuquảhoạt động cho vay của NH Từ đó đưa ra các hàm ý chính sách nhằm nâng cao hiệuquảhoạtđộngchovaycủaNH.
Mụctiêucụthể
CácyếutốảnhhưởngđếnhoạtđộngchovayNHTMCP NgoạithươngViệtNam chinhánhTân Sơn Nhất.
Từn h ữ n g kết qu ả n g h i ê n c ứ u đ ưa ra hà m ý c h í n h sác hn h ằ m nângc a o h iệ uq u ả HĐCVtại Ngânhàng TMCPNgoạithương ViệtNamtrongnhữngnămtiếptheo.
CÂUHỎINGHIÊNCỨU
ĐỐITƢỢNGVÀPHẠMVINGHIÊNCỨU
Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCPNgoạithươngViệtNam –chinhánhTânSơnNhất.
Nghiên cứu này được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Tân Sơn Nhất, với thời gian thu thập dữ liệu và đánh giá hiệu quả cho vay trong giai đoạn 2017 – 2020.
PHƯƠNGPHÁPNGHIÊNCỨU
Phươngpháp hồiquy
Phương pháp phân tích định lượng được sử dụng trong nghiên cứu này nhằm đưa ra những kết luận chính xác về hiệu quả hoạt động cho vay tại Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất Tác giả áp dụng kỹ thuật hồi quy với phương pháp bình phương nhỏ nhất (OLS) để phân tích các yếu tố liên quan Ngoài ra, bài khóa luận còn thực hiện các kiểm định đa cộng tuyến, tự tương quan và phương sai thay đổi để đảm bảo tính phù hợp của mô hình Kết quả nghiên cứu đã giúp tác giả đề xuất các hàm ý chính sách phù hợp với các yếu tố đã nghiên cứu.
Phươngpháp thuthậpsốliệu
Số liệu được thu thập từ báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh trong 4 năm2017 đến
2020 kết hợp với việc tổng hợp, tính toán theo công thức đã được nêu ởchươngcơsởlýthuyết(chương2)để đượcnguồndữliệuthứcấpđưavàomôhình.
NỘIDUNGNGHIÊNCỨU
Để thực hiện được cácmụctiêu nghiên cứuđã đề ra, bài khóal u ậ n t ậ p t r u n g bámsátcácnộidungchínhsau:
Bài viết này tập trung vào cơ sở lý luận về cho vay và các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng Đồng thời, nó cũng lược khảo các nghiên cứu trước liên quan đến chủ đề này nhằm xây dựng mô hình nghiên cứu đề xuất các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Tân Sơn Nhất.
Phương pháp nghiên cứu định lượng được sử dụng để đo lường mức ảnh hưởng củacácyếutốđếnhoạtđộngchovaycủaNHdựavàomôhìnhnghiêncứuđềxuất.Từ kếtquảnghiêncứu,chỉrahướngtácđộngvàmứcđộảnhhưởngcủamỗichỉtiêuđếnh oạtđộngchovaytạiVietcombank–chinhánhTânSơnNhất.
Sau cùng, tác giả kết luận yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại CNvàđưaracáchàmýchínhsáchnhằmnângcaohiệuquảhoạtđộngchovaytại VCB
CẤUTRÚCĐỀTÀI
Đềtàibaogồm5chương,cụthể nhưsauChương1:Mởđầu.
Chương 3: Phương pháp nghiên cứu.Chương4:Kếtquảnghiêncứuvàthảoluận.Chương5:K ếtluậnvàkiếnnghị.
Trong chương 1, tác giả trình bày tổng quan nghiên cứu với các nội dung chính như lý do chọn đề tài, mục tiêu nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, cũng như câu hỏi và nội dung nghiên cứu Các chương tiếp theo sẽ tập trung vào cơ sở lý thuyết và các nghiên cứu liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng Đề tài được cấu trúc thành 5 chương, với các chương từ chương 2 đến chương 5 sẽ đi sâu vào nội dung chính của bài nghiên cứu.
TỔNGQUANLÝTHUYẾT
Kháiniệmvềngânhàngthươngmại
Theo Luật Các Tổ Chức Tín Dụng (2016), ngân hàng được định nghĩa là tổ chức tín dụng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã, mỗi loại có tính chất và mục tiêu hoạt động riêng biệt.
“Ngân hàng thươngmại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạtđộngkinhdoanhkháctheoquyđịnhcủaLuậtnàynhằmmụctiêulợinhuận”.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và thị trường tài chính, hoạt động như một định chế tài chính trung gian Đây là một doanh nghiệp chuyên về lĩnh vực tiền tệ, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận thông qua các hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, chủ yếu thực hiện các nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay Ngoài ra, NHTM còn cung cấp dịch vụ thanh toán và nhiều dịch vụ khác như chuyển tiền, bảo lãnh, và ủy thác.
Hoạtđộng chovaycủaNgânhàngthương mại
Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN, do Thống đốc NHNNVN ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016, hoạt động cho vay của TCTD và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng Trong đó, bên cho vay sẽ giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền nhất định, nhằm sử dụng vào mục đích đã xác định trong một khoảng thời gian theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Hoạt động cho vay của ngân hàng là quá trình chuyển giao giá trị từ ngân hàng đến người vay trong một khoảng thời gian nhất định Người vay cam kết hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.
Nguồn:Giáotrìnhtiềntệ-Ngânhàng(PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn,2004)
Cho vay là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng, chiếm từ một phần hai đến hai phần ba tổng thu nhập Hoạt động cho vay đảm bảo ngân hàng thực hiện đầy đủ vai trò trung gian tài chính trong nền kinh tế Do đó, hoạt động cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại.
Các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế, hỗ trợ cá nhân và tổ chức tiếp cận nguồn vốn Nguồn vốn vay từ ngân hàng đã trở thành yếu tố thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, góp phần vào hoạt động sản xuất và kinh doanh của họ.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, thực hiện chức năng tạo tiền thông qua hoạt động cho vay Bằng cách kết nối người thừa vốn với người cần vốn để đầu tư, ngân hàng không chỉ giúp duy trì sự tồn tại mà còn thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Theo Điều 27 Thông tư 39/2016/TT-NHNN, do Thống đốc NHNNVN ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016, quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, đã nêu rõ các phương thức cho vay.
Cho vay từng lần : Mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng thựchiệnthủtụcchovayvàkýkếtthỏathuậnchovay.
Cho vay hợp vốn : Là việc có từ hai tổ chức tín dụng trở lên cùng thựchiệnchovayđốivớikháchhàngđểthựchiệnmộtphươngán,dựánvayvốn.
Cho vay lưu vụ là hình thức cho vay mà tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ nuôi trồng và chăm sóc cây trồng, vật nuôi theo chu kỳ sản xuất mùa vụ trong năm Hình thức này áp dụng cho các cây lưu gốc và cây công nghiệp có thu hoạch hàng năm Tổ chức tín dụng và khách hàng sẽ thỏa thuận về việc sử dụng dư nợ gốc của chu kỳ trước để tiếp tục cho chu kỳ sản xuất tiếp theo, nhưng thời gian không được vượt quá hai chu kỳ sản xuất liên tiếp.
Cho vay theo hạn mức là hình thức mà tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng về mức dư nợ cho vay tối đa trong một khoảng thời gian nhất định Trong khung hạn mức này, tổ chức tín dụng sẽ thực hiện cho vay từng lần Ít nhất một lần mỗi năm, tổ chức tín dụng sẽ xem xét và xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa cũng như thời gian duy trì mức dư nợ này.
Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng là hình thức mà tổ chức tín dụng cam kết sẵn sàng cung cấp vốn cho khách hàng trong giới hạn đã thỏa thuận Thời hạn hiệu lực của hạn mức cho vay dự phòng được các bên thống nhất, nhưng không được vượt quá 01 năm.
Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán cho phép tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng một mức thấu chi tối đa, giúp họ thực hiện dịch vụ thanh toán Mức thấu chi này được duy trì trong thời gian tối đa 01 năm.
Cho vay quayvòng :Tổchứctíndụngvàkháchhàngthỏathuậnápdụngchov a y đ ố i v ớ i n h u c ầ u v ố n c ó c h u k ỳ h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h k h ô n g q u á 0 1 ( m ộ t ) tháng, khách hàng được sử dụng dư nợ gốc của chu kỳ hoạt động kinh doanh trước chochukỳkinhdoanhtiếptheonhưngthờihạnchovaykhôngvượtquá03(ba)tháng.
Cho vay tuần hoàn (rollover) : Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuậnápdụngcho vayngắnhạn đốivới khách hàngvớiđiềukiện:
Khách hàng có quyền trả nợ đúng hạn hoặc yêu cầu gia hạn thời gian trả nợ cho một phần hoặc toàn bộ số dư nợ gốc của khoản vay.
- Tổng thời hạn vay vốn không vượt quá 12 tháng kể từ ngày giải ngân ban đầu vàkhôngvượtquámộtchukỳhoạtđộngkinhdoanh;
- Tại thời điểm xem xét cho vay, khách hàng không có nợ xấu tại các tổ chức tíndụng;
- Trong quá trình cho vay tuần hoàn, nếu khách hàng có nợ xấu tại các tổ chức tíndụngthìkhôngđược thựchiệnkéodàithờihạntrảnợtheothỏathuận.
Quy trình cho vay của ngân hàng TMCP tuân theo quy trình chung trong toàn hệ thống, xác định rõ từng bước và nhiệm vụ của các cá nhân, bộ phận liên quan Quy trình này được đánh giá là chặt chẽ và hợp lý, với các bước liên kết mật thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng khoản vay Quy trình cho vay cũng chính là quy trình cấp tín dụng, thể hiện qua sơ đồ 2.2.
Theo sơ đồ 2.2, một khoản tín dụng từ lúc bắt đầu cho đến khi kết thúc đượcthực hiện qua
Có 6 giai đoạn, mỗi giai đoạn đều có mối quan hệ tương hỗ, hỗ trợ lẫn nhau Kết quả của giai đoạn trước là nền tảng cho việc thực hiện giai đoạn tiếp theo, đồng thời ảnh hưởng tích cực đến chất lượng công việc của các giai đoạn sau.
Giai đoạn đầu tiên trong quá trình giao dịch của khách hàng với ngân hàng là việc tạo ra nguồn thông tin, đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành các cơ sở pháp lý ban đầu cho quan hệ tín dụng sau này.
Giai đoạn thứ hai là rất quan trọng trong việc xác định chất lượng khoản tín dụng, bao gồm việc thu thập và xử lý thông tin liên quan đến khách hàng Các thông tin cần thiết bao gồm tư cách pháp lý, năng lực tài chính và quản trị của khách hàng, cũng như sức mạnh tài chính và khả năng tạo ra dòng tiền để thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ đúng hạn Ngoài ra, cần xem xét các điều kiện kinh doanh và tài sản đảm bảo dự phòng của khách hàng để đánh giá khả năng hoàn trả nợ.
TỔNGQUANHIỆUQUẢHOẠTĐỘNGCHOVAYCỦANGÂNHÀNGT H Ƣ ƠN G M Ạ I
Kháiniệmvềhiệuquả hoạtđộngchovay
Để hiểu rõ về hiệu quả hoạt động cho vay, bài khóa luận bắt đầu bằng việc giải thích khái niệm hiệu quả Vilfredo Pareto, một nhà kinh tế học người Ý, đã áp dụng khái niệm này trong các nghiên cứu của ông về hiệu quả kinh tế và phân phối thu nhập, được gọi là hiệu quả Pareto hay tối ưu Pareto, là một trong những lý thuyết trung tâm của kinh tế học.
Hiệu quả trong kinh doanh thường được hiểu là mối quan hệ giữa kết quả và chi phí của một hoạt động Nó thể hiện sự tương quan giữa đầu vào và đầu ra của doanh nghiệp, phản ánh thực trạng hoạt động của doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu như lợi nhuận, doanh thu và chi phí.
Hiệu quả cho vay tại ngân hàng thương mại được hiểu là sự so sánh giữa lợi ích kinh tế và chi phí liên quan đến hoạt động cho vay Nó phản ánh mối quan hệ giữa doanh thu mà ngân hàng thu được từ cho vay và các chi phí cần thiết để thực hiện hoạt động này, đồng thời xem xét yếu tố rủi ro và thời gian thu hồi vốn.
Mộtsốchỉtiêuđánhgiáhiệuquảhoạtđộngchovay
Hiệu quả cho vay là biểu hiện quan trọng của hiệu quả kinh tế trong ngân hàng, phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng Nó đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một cách hợp lý, đồng thời bảo vệ lợi nhuận và an toàn cho ngân hàng Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay dựa trên nhiều chỉ tiêu khác nhau.
Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng, cần xem xét mối tương quan giữa doanh thu và chi phí Doanh thu cao cùng với chi phí ổn định hoặc giảm sẽ gia tăng lợi nhuận, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay Ngược lại, nếu cả doanh thu và chi phí đều biến động liên tục, việc nâng cao hiệu quả cho vay trở thành bài toán cân đối giữa tốc độ tăng thu nhập và tốc độ tăng chi phí của các khoản vay.
Lợi nhuận từ hoạt động cho vay được xác định bằng tổng thu nhập từ hoạt động cho vay trừ đi chi phí đi vay Theo nghiên cứu của tác giả Serish Gul và cộng sự (2011), để đánh giá hiệu quả cho vay qua các thời kỳ, chỉ tiêu ROA (tỷ lệ khả năng sinh lời trên tổng tài sản) thường được sử dụng, nhằm phản ánh lợi nhuận ròng đạt được từ mỗi đồng đầu tư vào tài sản.
Từcôngthứctrên, khi 1NHTMcómột mức ROAthấp chothấyđượcchínhsáchchovaycủaNHkhôngđạthiệuquả hoặc chiphíhoạtđộng của NHvượtquá mức.Ngượclại, ROA caophảnánhngânhàngsửdụng mộtcơcấu tàisảnhợp lý,chính sáchcho vaycủaNHđạt hiệuquảcao.
Theo tác giả Phillippe Artzner (2013), hiệu quả sử dụng vốn được sử dụng để đánh giá mức độ tập trung vốn của ngân hàng, thể hiện qua tỷ trọng vốn cho vay so với tổng nguồn vốn của ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng và cho thấy ngân hàng đã cho vay bao nhiêu trong tổng số vốn huy động được.
Hiệu quả sử dụng vốn cao phản ánh tình hình cho vay tốt hoặc khả năng huy động vốn chưa hiệu quả, trong khi hiệu quả thấp cho thấy ngược lại Mặc dù lý thuyết yêu cầu các chỉ tiêu này không lớn hơn 1, nhưng trong một số trường hợp tại các chi nhánh ngân hàng, chúng ta có thể thấy chỉ tiêu này vượt quá 1 do việc huy động tiền từ hộ sở chuyển xuống hoặc từ các chi nhánh khác chuyển sang.
Chỉ tiêu dư nợ cho vay so với tổng tài sản của ngân hàng thể hiện tỷ trọng của các khoản cho vay trong hoạt động của ngân hàng Khi tỷ lệ này càng cao, lợi nhuận từ cho vay sẽ lớn hơn, nhưng đồng thời cũng gia tăng rủi ro cho vay, điều này khiến các ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với những rủi ro cao.
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn vay của ngân hàng, cho thấy mức độ nhanh hay chậm của quá trình này Vòng quay vốn vay càng nhanh chứng tỏ ngân hàng đã luân chuyển vốn hiệu quả, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất, từ đó tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.
Hệsốthunợ= Doǎnh Doǎnhso chovǎy sothunợ ×100%
Theo Martin Oliver (2013), hệ số thu nợ là chỉ số quan trọng thể hiện hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng Chỉ số này cho biết số tiền thu hồi từ mỗi đồng cho vay trong một khoảng thời gian nhất định Hệ số thu nợ cao cho thấy ngân hàng thực hiện công tác thu hồi vốn một cách hiệu quả.
TheoThôngtưsố02/2013/TT-NHNNđượcNHNNbanhànhvàongày21/03/2013 nhằm hướng dẫn về phân loại nợ và trích lập dự phòng, các khoản nợ đượcchiathành 5nhómcụ thể như sau:
Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn):các khoản nợ quá hạn thường bé hơn 10 ngày vàđượcđánhgiálàcókhảnăngthuhồiđầyđủcảgốcvàlãiđúnghạn.
Nhóm 2 (nợ cần chú ý): các khoản nợ quá hạn dao động từ 10 ngày đến 90 ngàyvàkhảnăngtrảnợcủakháchhàngđượcđánhgiálàgiảmsút.
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, cáckhoản nợ này được miễn giảm hoặc giảm lãi do khách hàng không có đủ khả năngthanhtoánlãiđầyđủtheohợpđồngtíndụng.
Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, cáckhoảnnợnàyđượcNHđánhgiácókhảnăngtổnthấtcao.
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): thời hạn của khoản nợ quá hạn này là trên360ngày,đượcNHđưavàocáckhoảnnợkhoanh,nợchờxửlý,khôngcókhảnăngthuhồivố nvàNHchấpnhậnmấtvốn
Tỷlệnợxấu= To ng nợ X ǎu ×100%10thìhiệntượn gđacộngtuyếnxảyra.
Từ 5 kiểm định được liệt kê, tác giả thống nhất dùng hệ số phóng đại phương sai(VIF)nhằmkiểmtrahiệntượngđacộngtuyếncủamôhình.
ThựchiệncácbướckiểmđịnhtheokiểmđịnhWhitetừphầnmềmEviews9.0.Nếukếtquả Prob> 0,05,tachấpnhậnH0,bácbỏH1.
Chương 3 đã trình bày các vấn đề về quy trình nghiên cứu, phương pháp nghiêncứu định lượng bao gồm phương pháp thu thập dữ liệu và phương pháp xử lý dữ liệudựa vào dữ liệu thu thập được từ kết quả Báo cáo tài chính nhằm giúp tác giả loại bỏ vàlọcracác biếnđộclậpkhôngtácđộngđếnhiệuquảhoạtđộngchovaytạichinhánh.
THỰCTRẠNGHOẠTĐỘNGKINH DOANH
Nghiệp vụ cho vay là một trong những hoạt động chính của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng góp lớn vào nguồn lợi nhuận của các ngân hàng Để đạt được lợi nhuận cao nhất với mức độ rủi ro thấp, các ngân hàng phải tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước và kế hoạch kinh doanh của mình Hiện nay, phần lớn doanh thu của ngân hàng đến từ hoạt động cho vay, phụ thuộc vào lãi suất, mức phí và thù lao dịch vụ Trong giai đoạn 2017-2020, VCB chi nhánh Tân Sơn Nhất đã đạt được kết quả kinh doanh khả quan nhờ vào những hoạt động cho vay hiệu quả.
KẾTQUẢNGHIÊNCỨU
Thốngkêmôtả
Dữ liệu sử dụng cho mô hình là chuỗi thời gian với 48 quan sát được chọn lọc phù hợp với yêu cầu của mô hình hồi quy Kết quả thống kê mô tả các biến được thể hiện trong bảng 4.2.
Variable Obs Mean Median Std.Dev Min Max
Giá trị trung bình của biến phụ thuộc EOL là 0.3632, với độ lệch chuẩn là 0.2843, gấp 1.28 lần so với giá trị trung bình Giá trị trung vị của biến này là 0.2623, cao hơn giá trị trung bình khoảng 0.1 Những số liệu này cho thấy độ phân tán của biến EOL xung quanh giá trị trung bình ở mức bình thường, đồng thời chỉ ra rằng biến phụ thuộc EOL có mức độ tương đồng tương đối cao.
Giá trị của biến CRF dao động từ 5.19E-05 đến 0.008147, với giá trị trung bình là 0.004740 và giá trị trung vị là 0.005534, cho thấy sự tương đồng giữa hai giá trị này Độ lệch chuẩn của biến khá thấp, chỉ đạt 0.002281, tương đương 0.48 lần giá trị trung bình, cho thấy mức độ phân tán xung quanh giá trị trung bình vẫn còn thấp Điều này cho thấy biến hệ số rủi ro cho vay (CRF) có mức độ ổn định tương đối, mặc dù vẫn còn sự phân tán ở nhiều giá trị khác nhau.
Biến EUC có giá trị trung bình là 0.7179 và giá trị trung vị là 0.7183, gần tương đương với giá trị lớn nhất Độ lệch chuẩn của biến này là 0.003068, thấp hơn gần 234 lần so với giá trị trung bình, cho thấy mức độ phân tán của biến xung quanh giá trị trung bình là rất thấp.
Tỷ lệ nợ xấu (NPL) của ngân hàng dao động từ 4.73E-06 đến 1.83E-05, với giá trị trung bình là 9.93E-06 và giá trị trung vị là 8.49E-06, cho thấy sự chênh lệch đáng kể so với giá trị lớn nhất Độ lệch chuẩn của biến này là 5.29E-06, thấp hơn 1.88 lần so với giá trị trung bình, cho thấy mức độ phân tán quanh giá trị trung bình ở mức bình thường Điều này chứng tỏ tỷ lệ nợ xấu có mức độ tương đồng tương đối cao.
ROD là một nhân tố phản ánh mức độ phân tán của biến xung quanh giá trị trung bình rất thấp, với giá trị trung bình là 0.579415, cao gấp 82 lần so với độ lệch chuẩn 0.007066 và giá trị trung vị đạt 0.578477 Trong khi đó, vòng quay vốn (TOC) có giá trị trung bình cao nhất là 1.474194 và độ lệch chuẩn là 0.161021 Chỉ số này, được tính qua tỷ lệ giữa doanh số thu nợ và dư nợ bình quân, thường lớn hơn 1, với giá trị nhỏ nhất là 1.286898 và lớn nhất là 1.851115.
Kếtquảhồiquy
DependentVariable:EOLMet hod: Least SquaresDate:
Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob.
AdjustedR-squared 0.461014 S.D.dependentvar 0.284295 S.E.ofregression 0.208717 Akaikeinfocriterion -0.179209 Sumsquaredresid 1.829632 Schwarzcriterion 0.054691 Loglikelihood 10.30101 Hannan-Quinncriter -0.090818 F-statistic 9.040169 Durbin-Watsonstat 1.459358 Prob(F-statistic) 0.000007
Kết quả hồi quy từ bảng 4.3 cho thấy các biến EUC, ROD, TOC và NPL có xác suất Prob < 0.05, chứng tỏ chúng có ảnh hưởng đáng kể đến EOL với mức ý nghĩa < 0.05 Trong khi đó, biến CRF có xác suất > 0.05, nên không ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Chi nhánh Do đó, chúng ta chấp nhận các giả thuyết nghiên cứu đã được nêu ra ở chương 2.
H2,H3,H4, Theo đó, biến NPL có tương quannghịchvới EOL,trongkhihaibiến EUC vàRODcótươngquanthuậnvới EOL:.
Kiểmđịnhtự tươngquan
Để phát hiện hiện tượng tự tương quan trong mô hình, tác giả đã sử dụng kiểmđịnhBruesch –Godfrey(kiểmđịnhBG)đượctiếnhànhtrênhàmhồiquyphụ. Đặtgiảthuyết:
H0: mô hình gốc không có tự tương quan đến bậc pH1:mô hìnhgốccótựtươngquanở ítnhất mộtbậcp
Obs*R-squared 3.387731 Prob.Chi-Square(1) 0.0657
Kết quả bảng 4.4 cho thấy, Obs*R-squared = 3.3877 với p = 0.0657 > α 0.05nênchấpnhậnH0,bácbỏH1.Điềunàychứng tỏ, môhìnhgốckhông cótựtượngquanđếnbậcp.
Theo bảng 4.5, mô hình hồi quy giữa các biến độc lập cho thấy giá trị centered VIF của các biến CRF, EUC, NPL, ROD và TOC đều nhỏ hơn 10 Do đó, có thể kết luận rằng mô hình không gặp hiện tượng đa cộng tuyến.
4.2.5 Kiểmtrahiệntượngphươngsaisaisốthayđổi Để kiểm tra hiện tượng phương sai sai số thay đổi như thế nào, tác giả sẽ chọncácbướckiểmđịnhWhiteđểthựchiện.Cụthể: Đặtgiảthuyết:
Obs*R-squared 24.36191 Prob.Chi-Square(17) 0.1099
Kiểmtrahiệntượngphươngsaisaisốthayđổi
Để kiểm tra hiện tượng phương sai sai số thay đổi như thế nào, tác giả sẽ chọncácbướckiểmđịnhWhiteđểthựchiện.Cụthể: Đặtgiảthuyết:
Obs*R-squared 24.36191 Prob.Chi-Square(17) 0.1099
S q u a r e ( 1 7 ) = 0 1 0 9 9 > 0 0 5 n ê n c h ấ p nhậnH0,tức là không có hiệntượngphươngsaithayđổi.
THẢOLUẬN
Kết quả từ mô hình hồi quy cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay của chi nhánh phụ thuộc vào ba yếu tố chính: EUC, ROD và NPL Nghiên cứu này kết hợp dữ liệu thu thập và phân tích từ phần mềm Eview, khẳng định tầm quan trọng của các yếu tố này trong việc đánh giá hiệu suất cho vay.
Biến hiệu quả sử dụng vốn (EUC) có tác động tích cực đến hiệu quả hoạt động cho vay tổng thể (EOL), cho thấy rằng khi hiệu suất sử dụng vốn vay được cải thiện, hoạt động cho vay của chi nhánh cũng trở nên hiệu quả hơn Điều này nhấn mạnh rằng chi nhánh cần tăng tốc độ tăng trưởng dư nợ nhanh hơn so với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn để đạt được hiệu quả tối ưu trong hoạt động cho vay.
Biến ROD cho thấy mối quan hệ tích cực với hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng (EOL), tương tự như biến EUC Cụ thể, khi tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay tăng lên, hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng cũng sẽ được cải thiện Điều này chứng minh rằng Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất đã thực hiện hiệu quả trong việc thu hồi nợ của khách hàng trong quá trình cho vay.
Biến tỷ lệ nợ xấu NPL có tương quan âm với hai biến EUC và ROD, hoàn toàn phù hợp với nghiên cứu trước đây và giả thuyết của tác giả Thực tế cho thấy, các ngân hàng hiện nay rất quan tâm đến tình hình nợ xấu, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của họ Điều này cho thấy tỷ lệ nợ xấu càng thấp thì hiệu quả cho vay của ngân hàng càng cao, và ngược lại.
Tuy nhiên, trong giai đoạn nghiên cứu, có thể hoạt động cho vay cũng như thunợcủaCNdiễnrakhátốtlàmchodưnợchovaytạiCNnằmởmứckhácaovàtổngtài sản có của CN trong
Sau 5 năm hoạt động, CN đã duy trì sự ổn định tương đối, dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng tăng trưởng tốt hàng năm, nhưng cũng kéo theo rủi ro vay mượn cao hơn Khách hàng chủ động trong việc trả nợ, đặc biệt đối với các khoản vay lớn, đã giúp doanh số thu nợ của CN luôn ở mức cao Do đó, hai biến CRF và TOC không có ý nghĩa trong mô hình.
X1:Hệsốrủirochovaycàngít biếnđộng thì hiệuquảhoạt độngchovaycàngtốt Bácbỏ
X4:Hệsốthu nợcàng cao thìhiệu quảhoạt độngchovay càngtốt Chấpnhận
Trong nghiên cứu về hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Tân Sơn Nhất, tác giả đã sử dụng mô hình hồi quy và phần mềm Eviews để kiểm định các giả thuyết Kết quả cho thấy chỉ có 3 trong số 5 biến được khảo sát có ý nghĩa thống kê, cụ thể là hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ xấu và hiệu quả sử dụng vốn Chương 5 của bài khóa luận sẽ tổng hợp các kết quả nghiên cứu và đưa ra những khuyến nghị chính sách nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại chi nhánh.
KẾTLUẬN
Dựa vào mục tiêu nghiên cứu ở chương 1 kết hợp với cơ sở lý thuyết về hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM và lược khảo các mô hình nghiên cứu trước ở chương 2, tác giả đã tập trung vào việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất Nghiên cứu này được thực hiện với sự hỗ trợ của phần mềm Eview và đã đưa ra những kết luận quan trọng về các yếu tố tác động đến hoạt động cho vay của ngân hàng.
Kết quả phân tích hồi quy cho thấy trong tổng số 5 biến độc lập, 3 biến gồm hệ số thu nợ (ROD), tỷ lệ nợ xấu (NPL) và hiệu quả sử dụng vốn (EUC) đều có ý nghĩa và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất Mô hình hồi quy được thể hiện qua phương trình hồi quy.
Mô hình EOL = 0.2549 – 1.8955NPL + 0.137145ROD + 3.4384EUC cho thấy ảnh hưởng của các biến độc lập đến hiệu quả hoạt động cho vay Cụ thể, với β1 = -1.8955, nếu tỷ lệ nợ xấu tăng thêm 1 đơn vị, hiệu quả hoạt động cho vay sẽ giảm 1.8955 đơn vị, trong khi β2 = 0.13714 cho thấy nếu hệ số thu nợ tăng thêm 1 đơn vị, hiệu quả hoạt động cho vay sẽ tăng thêm 0.13714 đơn vị Cuối cùng, với β3 = 3.4384, nếu hiệu quả sử dụng vốn tăng thêm 1 đơn vị, hiệu quả hoạt động cho vay sẽ tăng thêm 3.4384 đơn vị, trong điều kiện các yếu tố khác không đổi.
Kết quả hồi quy chỉ ra rằng biến EUC có ảnh hưởng lớn nhất đến hiệu quả hoạt động cho vay tại chi nhánh với hệ số β3 = 3.438, tiếp theo là biến ROD với hệ số β2 = 0.13714, và cuối cùng là biến NPL với hệ số β1.
1 8 9 5 5 ) c ó mứcđộtácđộnglànhỏnhấtvàítcóảnhhưởngnhấtđếnhiệuquảhoạtđộngchovaytạich inhánh.CácbiếncóhệsốdươnglàEUCvàROD,trongkhiđóNPLlàbiếncóhệsốbetaâmđiềuđócón ghĩalàbiếnnàycótácđộngngượcchiềuvớibiến phụthuộc.
HÀMÝ
Nângcao hiệu quảsử dụngvốn
Nghiên cứu cho thấy nhân tố EUC (Hiệu quả sử dụng vốn) có mối quan hệ thuận với hiệu quả cho vay tại Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất, chứng tỏ rằng việc tối ưu hóa hiệu quả hoạt động cho vay (EOL) là rất quan trọng Các ngân hàng chủ yếu dựa vào nợ vay và nguồn huy động để tạo lập tài sản, do đó, việc duy trì tỷ lệ sử dụng vốn hợp lý sẽ giúp gia tăng lợi nhuận Ngân hàng cần giữ tỷ lệ này trên mức bình quân để cải thiện hiệu quả cho vay, vì tỷ lệ thấp có thể làm giảm cơ hội lợi nhuận Ngoài ra, ngân hàng cũng cần linh hoạt trong việc sử dụng nợ ngắn hạn hay trung dài hạn để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo lợi nhuận ổn định Sử dụng nợ để gia tăng tài sản sinh lời trước khi đạt đến giới hạn tối ưu sẽ mang lại lợi ích cho ngân hàng.
Giảmnợxấu
Hiện nay, nợ xấu là yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tại các chi nhánh ngân hàng Vietcombank Sự gia tăng nợ xấu dẫn đến giảm hiệu quả cho vay, vì vậy việc giảm tỷ lệ nợ xấu được đặt lên hàng đầu trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tình hình nợ xấu của Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất đã có xu hướng giảm qua từng năm nhờ vào nỗ lực của cán bộ, công nhân viên và Ban lãnh đạo chi nhánh, cùng với chiến lược kinh doanh và các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả Để tiếp tục duy trì đà giảm này, ngân hàng cần tuân thủ các quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, thường xuyên theo dõi và đảm bảo quỹ dự phòng tín dụng đầy đủ Lãnh đạo chi nhánh cũng cần tăng cường giám sát các khoản vay, yêu cầu cán bộ tín dụng lập báo cáo và đề án cho hoạt động cho vay dựa trên các chỉ tiêu cụ thể như doanh số vay, khả năng trả nợ và dòng tiền, nhằm nâng cao khả năng nhận diện rủi ro tín dụng Thêm vào đó, việc tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra hồ sơ tín dụng và lập tổ xử lý nợ xấu sẽ giúp giải quyết các khoản nợ tồn đọng, góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng.
Hạnchếcủađềtàivà hướngnghiêncứutiếptheo
Hạnchế củađềtài
Dù đã có rất nhiều cố gắng để hoàn thành bài khóa luận nhưng do thời giannghiêncứu,kinhnghiệmthựctếcònkháítnênđềtàicònnhiềuhạnchế:
Thứ nhất, bộ dữ liệu tác giả nghiên cứu còn khá ít (chỉ 4 năm từ 2017 – 2020)dẫnđếnkhảnănggiảithíchbiếnphụthuộctrong môhìnhchưacao.
Tác giả đã nghiên cứu và thu thập thông tin từ tài liệu, sách báo và tạp chí ngân hàng, xác định rằng có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay Tuy nhiên, trong đề tài này, chỉ có 5 yếu tố được đề cập và mô hình chỉ đạt mức giải thích chấp nhận được Đáng lưu ý, các đo lường trong nghiên cứu chỉ dựa vào kết quả từ mô hình định lượng để đánh giá tác động của các yếu tố đến hiệu quả cho vay, mà chưa dựa trên phân tích và đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay của chi nhánh.
Hướngnghiêncứutiếptheo
Trong nghiên cứu tiếp theo, tác giả sẽ tăng cường số lượng mẫu nghiên cứu bằng cách sử dụng nguồn dữ liệu có hệ thống, nhằm tiết kiệm thời gian thu thập và xử lý dữ liệu, đồng thời đa dạng hóa bộ dữ liệu Do thời gian nghiên cứu bị hạn chế, dữ liệu thu thập hiện tại chỉ dừng lại ở mức chi nhánh Nếu có thêm thời gian, tác giả dự định mở rộng nghiên cứu toàn hệ thống với 110 chi nhánh của Vietcombank tại 64 tỉnh thành trên toàn quốc.
Trong chương 5, tác giả đã tổng kết các kết quả nghiên cứu từ chương 4 liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Tân Sơn Nhất Tác giả cũng đề xuất các hàm ý chính sách nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và chỉ ra một số hạn chế của nghiên cứu, tạo cơ sở cho các hướng nghiên cứu tiếp theo.
Hiệu quả hoạt động cho vay là vấn đề quan trọng trong kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Tân Sơn Nhất Trong thời gian qua, ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp để nâng cao hiệu quả cho vay và cải thiện quy trình thu hồi nợ Tuy nhiên, nghiên cứu vẫn chỉ ra rằng còn nhiều hạn chế trong việc đánh giá hiệu quả và xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay, chưa đáp ứng được yêu cầu của nền kinh tế thị trường ngày càng cao Các nội dung cụ thể của bài khóa luận đã thực hiện nhằm phân tích và đánh giá những vấn đề này.
Bài viết sẽ làm rõ cơ sở lý thuyết về ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động cho vay và hiệu quả của hoạt động này Tác giả sẽ nghiên cứu các chỉ tiêu đo lường hiệu quả cho vay cùng những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng, dựa trên các công trình nghiên cứu đã công bố trước đó Ngoài ra, bài khóa luận cũng giới thiệu các phương pháp đánh giá hiệu quả cho vay theo hướng pháp định hiện đại, những phương pháp mà các nhà kinh tế hiện nay đang áp dụng để đo lường chính xác hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Bài khóa luận đã sử dụng mô hình hồi quy tuyến tính kết hợp với phần mềm Eview 9.0 để ước lượng các hệ số của mô hình theo phương pháp bình quân nhỏ nhất (OLS), nhằm kiểm định hiệu quả hoạt động cho vay tại Vietcombank chi nhánh Tân Sơn Nhất Dựa trên các mục tiêu đề ra, nghiên cứu cũng đưa ra một số hàm ý chính sách cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Tân Sơn Nhất trong thời gian tới.
Foralongtime,whenitcomestothebank,we oftenrefertotwomainactivitiesas' lending'and 'mobilizingdeposits'.Today,theformationanddevelopmentofindustry
4.0alongwiththeinternationalintegrationprocessshowedthatthelendingactivityofthenhtms ystemingeneral andthevietnam foreigntradebank i s inparticular W i t h vietcombank,throu ghnearly60yearsofconstructionanddevelopment,buthascontributedtothestabilityanddevelop mentofthecountry'seconomy.Inparticular,inrecentyears,Vietcombankisheadingtowardsthe retailmarketnexttothetraditionalwholesalet r a d e i n r e c e n t y e a r s S o t h e l e n d o f b u s i n e s s i s c o n s i d e r e d a s o n e o f t h e mainoperationsofVCB’sbecausethisistheactivityofthemainincom esource,butitisalsoconsideredacomplex,low- safety,andhighrisk.Thus,improvinglendingefficiencyisamatterofliving,whichisessentialtotheo bjectiveoftheexistenceanddevelopmentofthebank.Awarenessoftheimportanceofbusinessaswell astobetterunderstandf a c t o r s a f f e c t i n g l e n d i n g e f f i c i e n c y i n b a n k s , w h i c h i s w h y t h e o p e n i n g chapter,idecidedtochoosethetopic:tolàmone'sgraduatethesis.But,fromidentifyingt hesubject'sname,theauthorhasgivenaresearchgoaltoidentifyfactorsaffectingtheimpactan dtheextent of t h e impactonthe per fo rm an ce oft h e lending Sincet h e n , t h e i m p l i c a t i o n s o f p o l i c y i m p l i c a t i o n s a r e t o i m p r o v e t h e e f f i c i e n c y o f lendinginthesubsequenty ears.Onthemethodofresearch,withdatacollectedfromtheb u s i n e s s r e s u l t s r e p o r t c o m b i n e d , t h e k e y a n a l y s i s i s u s i n g q u a n t i t a t i v e a n a l y s i s using regression techniques with the smallest method of measuring lendingperformanceinvcbTamSonNhatBranch.Thearticlealsousesthemulti- collinearitymethod, self-test and variance change to ensure the appropriateness of the model.Endingchapter1,thekeyisdividedinto5mainchaptersincluding:
The law on credit institutions (2016) defines banks as entities that conduct all banking activities, including various types such as commercial banks, policy banks, and cooperative banks Commercial banks focus on profit-driven banking and business activities as outlined by the law According to Circular No 39/2016/TT-NHNN, lending is a form of credit provision where a lender provides a specified sum to a client for a defined purpose, requiring repayment of principal and interest The effectiveness of lending in commercial banks is understood as a comparison of economic benefits, reflecting the relationship between lending revenue and associated costs, including risk management The author investigates factors influencing lending performance and incorporates effective lending indicators into a research model to evaluate the lending performance at Vietcombank in Tan Son Nhat.
First,the number of indicators of efficiency include 6 targets: reflecting profitabilityand profitability (ROE, ROA ) which the efficiency of the use of the capital(EUC),coefficientoflendingrisk(CRF)andfinallyreflectsthesafetyofthesecurity(NPL).
The performance of lending operations is influenced by both internal and external factors Internal factors encompass elements such as lending policies, business strategies, the credit process, and the quality of credit staff In contrast, external factors are limited to four key areas: the macroeconomic environment, the legal framework, competitors, and customer dynamics.
In short, after studying and studying research projects from earlier, end chapter 2,authoroutlinesthemodelofproposalresearchandhypothesesthataffecttheperformanceoflendingac tivitiesinthesameway.
Through chapter 3 of the research methodology, the author has presented the process ofresearchandquantitativeresearch,includingmethodsofcollectingdataanddataprocessing methods based on data collected from the financial report to help authorseliminateandfilteroutnon- performingloan.
In Chapter 4, the author presents the research results, which are based on 48 observations collected from January 2017 to December 2020, encompassing six variables Among these, five independent variables—capital efficiency (EUC), non-performing loan ratio (NPL), credit capital ratio (TOC), loan risk ratio (CRF), and debt collection ratio (ROD)—and one dependent variable (EOL) were identified as meeting the regression model requirements However, the regression analysis revealed that only three of the five independent variables significantly influence the efficiency of lending activities in banks, while no correlation or variance changes were observed among the remaining variables.
The efficiency of lending in China is influenced by three main factors: the debt ratio, the effectiveness of capital utilization, and two additional elements, namely the risk factor associated with lending and the non-real credit capital cycle.
In the final chapter of the article, the author presents key policy conclusions and implications based on regression analysis The findings indicate that the variable EUC significantly influences lending efficiency in the branch, with a coefficient of β3= 3.438, followed by ROD at β2= 0.13714 In contrast, the NPL variable has a negative impact, reflected in its coefficient of β1= -1.8955 Notably, EUC and ROD exhibit positive coefficients, while NPL demonstrates a reverse effect on the dependent variable.
W h e n t h e bad debt rate rises, the performanceo f t h e l e n d i n g w o r k s F r o m h e r e , s o m e o f t h e policyimplicationsarepresented:
Reduce the risk oflending loansby adding acreditchanneltoi n c r e a s e t h e asset's also contribute to the efficiency of lending, upgrading the service provider fromtwoexchangesintothreeorfourtransactionrooms.
To effectively manage non-performing loans, branch leaders must enhance oversight of lending activities and request comprehensive reports from the credit department Additionally, it is crucial for the credit team to intensify the inspection and examination of credit records, implementing strategies for bad debt resolution to reduce the overall bad debt ratio.
In addition, building strategies and development, expanding non - cash paymentproducts to promote the progress of the new technology, contribute to limiting illegaltransactions
Due to the limited empirical timeframe, the current study's scope is restricted Future research aims to increase sample sizes by utilizing systematic data collection methods to enhance efficiency and diversify datasets Additionally, the research period was constrained, resulting in data collection solely at the branch level With more time, the author intends to expand the study to encompass the entire Vietcombank system, which includes 110 branches across 64 provinces nationwide.
Dương Thị Hoàn (2019) Yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại các Ngân hàngThương mại CổphầnViệtNam.Khoahọc&Côngnghệ,118-122.
Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư số 02/2013/TT-NHNN vào ngày 21 tháng 01 năm 2013, quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Ngân hàng Nhà nước (2014, 05 22) Quyết định số 20/VBHN - NHNN của Ngân hàngNhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đốivớikháchhàng.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định số 22/VBHN - NHNN vào ngày 04 tháng 06 năm 2014, quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Quy định này nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng.
