o Phạm Thị Bích Lương (2006) “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoat động của các Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam hiện nay” đã tiếp cận hiệu quả hoạt động của NHTM từ 2 góc độ chính là khách hàng với các chỉ tiêu, sự hợp lý về giá cả, sản phẩm, dịch vụ, số lượng, chất lượng … và góc độ xã hội với các chỉ tiêu do lường khả năng HĐV của NHTM, hiệu quả đầu từ của NHTM, ổn định kinh tế - xã hội.
o Timothy Clark và các cộng sự (2007) “The Role of Retail Banking in the
U.S. Banking Industry: Risk, Return, and Industry Structure” đã xem xét khía cạnh khách hàng bán lẻ bao gồm khách hàng SMEs và khách hàng cá nhân. Tác giả xem xét vai trò thông qua 3 yếu tố: dư nợ cho vay, tiền gửi KH và số lượng chi nhánh NH dựa vào phương pháp định tính. Cách tiếp cận của tác giả chưa xem xét được các yếu tố tương đối, chỉ xem xét được các yếu tố tuyệt đối và chưa thể hiện sự so sánh giữa yếu tố đầu vào và đầu ra.
o N. Grace (2012) “The effect of credit risk management on the financial performance of commercial banks in Kenya” xem xét hiệu quả cho vay thông qua hiệu
quả của quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động tài chính của NHTM. Tác giả đã sử ụng ữ liệu thứ cấp thu thập được từ báo cáo của 26 NHTM trong giai đoạn 2007 – 2011 của Keyna để đưa vào phân tích hồi quy. Trong mô hình lợi nhuận trên VCSH (ROE) được sử dụng như các chỉ số lợi nhuận trong khi các khoản nợ xấu (NPL) và tỷ lệ an toàn vốn là chỉ số quản lý rủi ro cho vay.
o Samuel Hymore Boahene và cộng sự (2012) “Credit Risk and Profitability of Selected Banks in Ghana” cũng đã xem xét hiệu quả cho vay thông qua quản trị rủi ro. Tác giả đã sử dụng ROE là biến phụ thuộc, trong đó các biến độc lập bao gồm NCOTL là nợ khó đòi trên tổng dư nợ, NPL là nợ xấu trên tổng dư nợ, PPPNTLA là lợi nhuận trước trích lập dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ cùng 1 số biến độc lập khác: SIZE là tổng tài sản của NH nhằm thể hiện quy mô của NH, GRO là mức tăng trưởng thu nhập từ cho