006 áp dụng tiêu chuẩn về an toàn vốn theo basel II tại NH TMCP công thương VN luận văn thạc sỹ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM HỮU ĐỊNH ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN VỀ AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI -2019 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM HỮU ĐỊNH ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN VỀ AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI - 2019 Ì1 íf i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn l cơng trình nghi ên cứu ri êng C ác số liệu, kết nêu luận văn trung thực , xuất phát từ tình hình thực tế Ng ân hàng Thuong mại cổ phần Công Thuong Việt Nam Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Người cam đoan Phạm Hữu Định 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ AN TOÀN VỐN THEO BASEL II 1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HIỆP ƯỚC BASEL II 1.2 NỘI DUNG TIÊU CHUẨN VỀ AN TOÀN VỐN THEO HIỆP ƯỚC BASEL II Xác định hệ số an to àn vốn (CAR) tối thiểu .8 2.2 Những điểm khác biệt Basel II so với Basel I xác định hệ số an to àn vốn 24 1.3 ĐIỀU KIỆN ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO HIỆP ƯỚC BASEL II 25 1.3.1 Từ phía C quan quản lý 25 1.3.2 Từ phía c ác Ng ân hàng thư ơng mại 26 1.4 KINH NGHIỆM ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN VỀ AN TOÀN VỐN THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI MỘT SỐ QUỐC GIA 28 Kinh nghiệm Mỹ 29 4.2 Kinh nghiệm Singapore 30 4.3 Kinh nghiệm Trung Quốc 31 4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam triển khai thực ti chuẩn an to àn vốn theo Hiệp ước Basel II 32 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .36 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 36 1.1 Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương iii Việt Nam .36 1.2 Cơ cấu tổ chức 37 1.3 Tình hình hoạt động Ng ân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 38 2.2 THỰC TRẠNG VIỆC ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .41 2.2 Quy định an to àn vốn Ng ân hàng thư ơng mại cổ phần Công thương Việt Nam .41 2.2.2 Hệ số an to àn vốn (CAR) Ng ân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .42 2.2.3 Thực tế chuẩn bị c ác điều kiện để áp dụng tiêu chuẩn an to àn vốn theo Hiệp ước Basel II Ng ân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 46 2.3 ĐÁNH GIÁ VIỆC ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Những tồn 56 2.3.3 Nguyên nhân tồn 57 TÓM TẮT CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .60 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 61 3.2 GIẢI PHÁP ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 63 Thiết lập ho àn thiện c ác hệ thống đo lường rủi ro phù hợp 63 2.2 Phát triển mơ hình quản trị ng ân hàng theo thông lệ quốc tế 64 2.3 C c ấu lại danh mục tín dụng 65 iv v 2.4 N âng cao hiệu MỤC hoạt động kinh doanh 65 DANH CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT 2.5 Phát triển nguồn nhân lực 65 2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 67 3.3 KIẾN NGHI 68 3.3.1 Kiến nghị Nhà nuớc .68 3.3.2 Kiến nghịvới Ng ân hàng Nhànuớc 70 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội Ng ânhàng 72 TÓM TẮT CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC 78 PHỤ LỤC 84 PHỤ LỤC 96 Chữ viết tắt Tên đầy đủ tiếng Việt ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ - tài sản có AMA BCBS Phương pháp đo lường rủi ro hoạt động nâng cao Ủy ban Basel giám s át ng ân hàng BIDV Ng ân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Hệ số an to àn vốn CBRC Ủy ban giám s át ng ân hàng Trung Quốc CCF Hệ số chuyển đổi ^CIC Trung t âm thơng tin tín dụng DAR Tỷ lệ huy động vốn tổng tài sản EAD Dư nợ tín dụng thời điểm vỡ nợ ECAI Tổ c đánh gi tín dụng độc lập ^EL Tổn thất dự tính EQTL Tỷ lệ tổng vốn chủ sở hữu tổng nợ FDIC Tập đo àn bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ FED Cục dự trữ liên bang Mỹ GDPG Tốc độ tăng trưởng kinh tế HĐQT Hội đồng quản trị ICATT-RCSA Chương trình đánh giá rủi ro kiểm so át rủi ro hoạt động IFRS Chuân mực b áo c áo tài quốc tế INF Tỷ lệ lạm phát IRB Phương pháp xếp hạng nội LAR Tỷ lệ cho vay tổng tài sản LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính khách hàng khơng trả đư ợc n ợ LLR “M Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Kỳ hạn hiệu lực MAS C quan quản lý tiền tệ Singapore MDBs C ác ng ân hàng phát triển đa phưong NHNN Ng ân hàng Nhà nước NHTM NHTW Ng ân hàng Thưong mại NPL Tỷ lệ nợ x ấu OCC C quan kiểm so át tiên tệ Mỹ OECD Tổ chức H ợp tác Phát triển kinh tế ^PD Xác suất vỡ nợ ROA Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ^RR Rủi ro RWA T ài sản “có” rủi ro SIZE TCTD Quy mô ng ân hàng Tổ c tín dụng TMCP Thư ong mại cổ phần ^uL Tổn thất ngo ài dự tính VAS Chuẩn mực kế to án Việt Nam Vietcombank Ng ân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ng ân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VTB Ng ân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam vi Ng ân hàng Trung ưong ... vốn theo Basel II NHTMCP Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nh? ??m áp dụng tiêu chuẩn an toàn vốn theo Basel II NHTMCP Công thương Việt Nam CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ AN TOÀN VỐN... PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .60 Đ? ?NH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 61 3.2 GIẢI PHÁP ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI... HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM HỮU Đ? ?NH ÁP DỤNG TIÊU CHUẨN VỀ AN TOÀN VỐN THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC