TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.2.1. Thiết lập và hoàn thiện các hệ thống đo lường rủi ro phù hợp
Vietinbank cần xây dựng hệ thống đo lường c ác loại rủi ro nhằm nắm bắt đưọc tất cả c ác nguồn rủi ro , cũng như đánh giá đưọc ảnh hưởng của những rủi ro này tới quy mô hoạt động c a m nh
Đối với rủi ro tín dụng, thực hiện đo lường rủi ro tín dụng trên c ơ sở hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ . Ng ân hàng tiến hành tổ chức thu thập thông tin, dữ liệu về PD , EAD , LGD để xác định tổn thất dự tính (EL) và tổn thất ngoài dự tính (UL) ph c v cho công t c quản trị r i ro tín d ng v x c định m c vốn cần duy tr theo Basel II.Bên cạnh đó , chất lưọng của hệ thống XHTD nội bộ phụ thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ng ân hàng . Do đó , Vietinbank cần tiếp tục ho àn thiện mô hình 3 vòng kiểm so át đã triển khai đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa c c bộ phận li n quan tr nh xung đột l i ích
Bên cạnh đó , Vietinbank cần tiếp tục ho àn thiện, cải tiến hệ thống cảnh b áo sớm rủi ro (EWS) để có thể cảnh b áo đưọc rủi ro của khách hàng ở đa dạng c ác lĩnh
vực hơn, chính xác hơn . Để l àm đưọc điều đó , VTB cần xây dựng hệ thống thông tin
khách hàng đồng bộ , có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử . Hơn nữa, chất lưọng thông tin phải tốt . Muốn như vậy, ngo ài công tác quản lý của Nhà nước về minh bạch thông tin công t c nhập dữ liệu c a c c bộ phận li n quan (c c Chi nhánh, phòng kinh doanh) phải được cập nhật, lưu trữ đầy đủ chuẩn xác .
trường , không chỉ xác định VaR ngoại hối , VaR lãi suất m à cần thiết lập phưong pháp xác định VaR cho to àn bộ danh mục và mọi hoạt động của Ng ân hàng . Định kỳ Ng ân hàng nên tự tiến hành quy trình stress test cho mình nhằm kiểm tra khả năng chống chọi với các rủi ro hiện hữu từ đó mà tính to án lượng vốn, c o c ấu vốn cần thiết cho Ng ân hàng trong giai đoạn tới .
Đối với rủi ro hoạt động, phưong pháp lượng hóa hiện nay của VTB còn chung chung ch a đảm bảo tính chính x c Ng n h ng cần tập trung nghi n c u ứng dụng c ác phưong pháp lượng hóa rủi ro hoạt động được trình b ày trong Basel II . Có thể áp dụng từ phưong pháp BIA, dần dần tiến tới các phưong pháp SA, AMA . Để làm được điều này, VTB cần xây dựng cho riêng mình một chưong trình đo lường hiện đại dựa trên c ơ sở dữ liệu thu thập được
3.2.2. Phát triển mô hình quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế
Để áp dụng tiêu chuẩn an to àn vốn theo Hiệp ước Basel II , Vietinbank cần phân định rõ trách nhiệm của từng phòng ban, bộ phận trong Ng ân hàng , cụ thể:
- Hội đồng quản trị: chấp thuận, phê duyệt c ác chiến lược , c ác chính s ách li ên
quan đến an to àn vốn; theo dõi, kiểm so át rủi ro thống nhất với chiến lược đã được phê duyệt; định kỳ rà so át, xem xét lại chiến lược đảm bảo an to àn vốn của Ng ân hàng theo chuẩn Basel II.
- Ban tổng gi ám đốc:triển khai thực hiện chiến lư ợc đảm bảo an to àn vốn đã đ c Hội đồng quản trị ph duyệt; ph t triển c c chính s ch v th t c nhằm ph t hiện đo l ờng theo dõi iểm so t c c loại r i ro trong Ng n h ng
- Thiết lập hệ thống kiểm so át nội bộ phù hợp: những đánh gi á độc lập thường
xuy n v những đ nh gi về tính hiệu quả c a hệ thống thông qua việc thiết lập một môi tr ờng iểm so t l nh mạnh quy tr nh nhận định đ nh gi r i ro để x c định mứ c an to àn vốn tối thiểu phù họp...
C ác phòng ban chức năng nghiêm túc chấp hành c ác quy định và ho àn thành công việc đ c giao VTB cần phải x y d ng hệ thống thông tin b o c o ịp thời
chính x c t c p d ới l n c p tr n t c c chi nh nh tới Hội sở chính giữa c c phòng ban với nhau
3.2.3. Cơ cấu lại danh mục tín dụng
Trong khi chờ đợi chấp nhận tăng vốn từ Chính phủ, Vietinbank có thể c ân nhắc tới giải pháp tăng cường hệ số CAR bằng c ách giảm giá trị của mẫu số trong công thức tính hệ số CAR. Điều này có nghĩa là Ng ân hàng cần c ơ c ấu lại danh mục
tín dụng phù hợp , hiệu quả dựa trên khía cạnh mức độ tài sản có rủi ro quy đổi . Bên
cạnh đó , NH cần rà soát lại trong danh mục tín dụng của mình những tài sản có hệ số quy đổi cao như cho vay BĐS, cho vay doanh nghiệp có mức độ rủi ro cao (sử dụng đòn bẩy tài chính lớn, thiếu minh bạch) để c ân nhắc đến hiệu quả có tương xứng với mức vốn . Việc giảm tỷ trọng c ác lĩnh vực không khuyến khích, tăng tỷ trọng trong c ác lĩnh vực ưu tiên cần được thực hiện thận trọng nhằm đảm bảo lượng vốn phù h p cung c p cho c c thị tr ờng
3.2.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
Để triển hai c ng nh tu n th c c điều iện về an to n vốn theo hiệp ớc Basel II , đòi hỏi Ng ân hàng phải có một nguồn chi phí lớn, điều này đòi hỏi VTB cần tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh, tối ưu ho á l ợi nhuận, chẳng hạn:
- Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cũng như đa dạng ho á hoạt động kinh
doanh . Chú trọng đến sản phẩm dịch vụ ng ân hàng hiện đại cũng như tập trung cho hoạt động b án lẻ.
- Phân loại và đánh giá khách hàng , để từ đó có thể cho vay đối với những khách hàng uy tín, đạt hiệu quả cao .
- Tính to án mức lãi suất cho vay khách hàng phù hợp dựa trên các yếu tố chi phí
đầu ra như lãi suất tiền gửri cũng như tổng ho à lợi ích của ngân hàng và khách hàng đảm
bảo tối đa ho á NIM cho vay, bù đắp chi phí hoạt động cũng như c ác phi phí khác . Đối
với lãi suất tiền gửri, cần có mức lãi suất phù hợp để không chỉ Ngân hàng có nguồn vốn
dồi d o bền vững m tối thiểu ho chi phí c ng nh giữ vững thị phần
3.2.5. Phát triển nguồn nhân lực
Con ng ời luôn l yếu tố then chốt quyết định th nh công trong mọi lĩnh v c hoạt động c a ng n h ng V thế để có thể p d ng c c quy định về vốn theo hiệp ước Basel II cần phải đào tạo , bồi dưỡng để xây dựng cho Ng ân hàng một đội ngũ
chuyên gia có năng lực chuyên môn, có kỹ năng phân tích, am tuờng về công tác quản lý rủi ro . Bên cạnh đó cần phải có phẩm chất đạo đức tốt đẹp , có sức khỏe , có tinh thần trách nhiệm cao , trung thực và có khả năng làm việc duới áp lực cao.
Vietinbank cần có những đổi mới trong công tác nhân sự để có thể đào tạo ra một đội ngũ nhân vi ên trẻ , có trình độ . Ưu thế của những nguời trẻ l à năng động , nhiệt tình, tinh thần s áng tạo và ham học hỏi cao , khả năng nắm bắt công việc nhanh nhung chua có kinh nghiệm nhiều về công việc , thiếu kiến thức mọi mặt về kinh tế xã hội nên đòi hỏi Ng ân hàng phải bỏ ra thời gian và chi phí để đào tạo . Do vây, để phát huy những l ợi thế và khắc phục những tồn tại nê u trên, VTB cần thực hiện nhu sau:
-Ng ân hàng cần thực hiện tốt công tác tuyển dụng , xây dựng một chính s ách tuyển dụng phù hợp . Phải đặt ra c ác điều kiện cũng nhu yê u cầu tối thiểu về bằng c ấp và kinh nghiệm nhằm tuyển chọn đuợc những ứng vi ên có trình độ , phẩm chất đạo đ c đảm bảo th c hiện tốt công việc đ c giao Việc tuyển d ng nh t thiết phải thực hiện một c ách nghi êm túc , công bằng , khách quan, đảm bảo chất luợng .
- Ng ân hàng hiện đã có truờng đào tạo riêng (Vietinbank school) , do đó cần khai thác triệt để uu thế trong công tác nhân sự . Truông đào tạo cần xây dựng ch ng tr nh đ o tạo thiết th c phù h p cho t ng nhóm nh n vi n h c nhau (lãnh đạo c ấp trung , nhân vi ên kinh doanh, nhân vi ên hỗ trợ,...) để đội ngũ c án bộ có thể
tiếp thu một c ách nhanh nhất, dễ hiểu từ đó có thể áp dụng , cập nhật vào trong công
việc c a m nh t ng hiệu quả n ng su t trong công việc
- Ng ân hàng VTB cần có chính s ách giữ chân cũng nhu thu hút thêm nhân tài,
chuyên gia giỏi thông qua chính s ách luơng bổng , khen thuởng , trợ c ấp, tạo môi truờng l àm việc cởi mở, thoải mái cũng nhu tạo điều kiện thăng tiến cho họ để họ thấy rằng giá trị bản thân đã đuợc Ng ân hàng tôn trọng và đề cao và từ đó gắn bó hơn, cống hiến hơn cho công việc .
- Ng ân hàng cần thực hiện phân công công việc theo năng lực , sở truờng cũng
nh có s l u t m tới mong muốn nguyện vọng c a c n bộ nhằm ph t huy hết hả năng của từng nhân viên . Những c án bộ có trình độ cao , làm việc lâu năm sẽ đuợc
phân công đảm nhiệm những công việc khó hon đồng thời hướng dẫn, kèm cặp những c án bộ trẻ để từng bước nâng cao trình độ của đội ngũ c án bộ .
- Vietinbank cũng nên quy định nhiệm vụ, quyền hạn rõ ràng cho từng nhân vi ên và c án bộ ng ân h àng; công tác kiểm tra, gi ám s át hoạt động của nhân vi ên cần
thường xuyên thực hiện để kịp thời phát hiện những gian lận, sai sót và có biện pháp xử lý . Những trường họp vi phạm quy định, không ho àn thành công việc được
giao phải kiên quyết xử lý . Công tác khen thưởng - kỷ luật cần được tiến hành thường xuyên, nghiêm túc nhằm khích lệ to àn bộ nhân viên phấn đấu ho àn thành xuất sắc nhiệm vụ đư ợc giao.
- Hoạt động ng ân hàng liên tục phát triển, c ác rủi ro vì thế mà cũng biến đổi không ngừng và ng ày c àng phức tạp hon cho nên VTB cần có kế hoạch đào tạo và đào tạo lại nhân vi ên, đặc biệt l à c ác c án bộ quản lý rủi ro . Tổ chức tập huấn, hướng
dẫn, bồi dưỡng kiến thức tại chỗ hoặc cử c án bộ đi học c ác lớp về nghiệp vụ tại những trung t m đ o tạo có uy tín trong v ngo i n ớc b n cạnh công t c đ o tạo tại tr ờng c a Ng n h ng Ng n h ng cần tạo điều iện cho nh n vi n t n ng cao tr nh độ n ng l c chuy n môn c ng nh inh nghiệm Trong qu tr nh l m việc Ng n hàng nên thường xuyên đánh giá khả năng l àm việc , kiên quyết s àng lọc những nh n vi n hông đ t c ch đạo đ c hông đ n ng l c đ p ng y u cầu công việc; thường xuyên tổ chức c ác buổi thảo luận, giao lưu học hỏi kinh nghiệm trong Ng ân hàng , giữa c ác chi nhánh, tổ chức c ác cuộc thi ,... để c ác c án bộ nhân vi ên học hỏi
kinh nghiệm cũng như bí quyết làm việc lẫn nhau .
3.2.6. Phát triển hệ thống công nghệ thông tin
Hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) tiên tiến, hiện đại có vai trò đặc biệt quan trọng , đóng vai trò là công cụ đắc lực trong công tác QLRR của ng ân hàng . Một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại giúp cho Ng ân hàng linh hoạt trong
cung ứng c ác sản phẩm dịch vụ, hạn chế c ác rủi ro trong giao dịch; Bên cạnh đó , Ng n h ng c ng thuận tiện h n trong việc chiết xu t dữ liệu ph c v công t c ph n tích để đưa ra quyết định phù họp .
kinh doanh, việc ho àn thiện và nâng c ấp hệ thống CNTT là yêu cầu c ấp thiết đặt ra khi triển khai theo hiệp uớc Basel II . Chìa kho á cho c ác b ài to án trên đó là việc nhập khẩu công nghệ tiên tiến thay vì tự triển khai hoặc thuê ngo ài . Tuy nhiên, ứng dụng công nghệ nhu thế nào cần xem xét tới tính tuơng thích, sự c ân đối, đồng bộ giữa c ác trang thiết bị với việc đào tạo , sử dụng c án bộ và khả năng tài chính, hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank trong từng thời kỳ.
Đối với rủi ro tín dụng , Ng ânhàng cần có hệ thống thông tin và kỹ thuật phân
tích đảm bảohả n ng đo l ờng đ c r i ro trong t t cả c c hoạt động nội bảng v ngoại bảng c n đối t i sản
Đối với r i ro hoạt động v r i ro thị tr ờng để đo l ờng c c r i ro n y Ng n hàng cần có mộthệ thống thông tintuơng đối phức tạp hơn . Hệ thống thông tin này
phải kết họp đuợc c ác dữ liệu từ những giao dịch đơn lẻ thành một hệ thống c ấu trúc có thể uớc tính đuợc rủi ro tổng thể của đơn vị .
3.3. KIẾN NGHI
3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
3.3.1.1. Phê duyệt tăng vốn cho Ngân hàng Vietinbank
Tại Quyết định số 1058/QĐ-TTg ng ày 19/7/2017 của Thủ tuớng Chính phủ phê duyệt Đề án “C ơ c ấu lại hệ thống c ác tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai
đoạn 2016 - 2020” đã đề ra mục tiêu: T ăng vốn điều lệ để bảo đảm tỷ lệ an to àn vốn
theo chuẩn mực Basel II , bảo đảm vai trò chi phối của Nhà nuớc trong c ác NHTM Nhà nuớc , trong đó Nhà nuớc nắm giữ mức tối thiểu 65% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết; Quyết định số 986/QĐ-TTg ng ày 8/8/2018 phê duyệt “Chiến lu ợc phát triển ng ành ng ân hàng Việt Nam đến năm 2025, định huớng đến năm 2030” đã yêu cầu: đến n m 2020 c c NHTM do Nh n ớc nắm giữ tr n 50% vốn điều lệ phải đáp ứng đủ vốn theo chuẩn mực an to àn vốn của Basel II .
Tính đến nay, mới chỉ Vietcombank đáp ứng điều kiện an to àn vốn theo hiệp uớc Basel II , còn lại 3 NHTM Nhà nuớc là Vietinbank, BIDV, Agribank tỷ lệ an to àn vốn tối thiểu (CAR) bình quân theo chuẩn mực vốn Basel I ở mức 9,4% đã s át mức tối thiểu theo quy định, thấp hơn so với mức bình quân chung của hệ thống c ác
tổ chức tín dụng trong nước (13%) . Neu c ác ng ân hàng này không nhanh chóng tăng được vốn điều lệ thì có thể ảnh hưởng đến sự an to àn hoạt động . Tuy nhiên, việc tăng vốn điều lệ của c ác NHTM Nhà nước không chỉ dựa vào sự cố gắng tự thân mà rất cần sự hỗ trợ từ phía Nhà nước trong việc thực hiện phưong án nâng vốn điều lệ m à c ác ng ân hàng đã xây dựng . Đặc biệt với Vietinbank , từ năm 2014 tới nay, VietinBank không được bổ sung thêm vốn điều lệ và hiện là ng ân hàng có tiến độ tăng vốn điều lệ chậm nhất trong số c ác NHTM Nhà nước . Chính vì vậy, năm 2018, VietinBank chỉ tăng trưởng tín dụng đư ợc 6% (mức tăng trưởng thấp nhất đối với VietinBank trong hon 10 năm trở lại đây) . Từ đầu năm 2019 tới nay, thậm chí VietinBan hông thể t ng tr ởng tín d ng ảnh h ởng r t lớn đến hả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tác động trực tiếp tới kết quả kinh doanh của ng ân hàng và nguồn thu Ng ân s ách Nhà nước .
Do đó trước mắt, C ác NHTM Nhà nước nói chung cũng như Vietinbank nói riêng mong Nhà nước cho phép được giữ lại l ợi nhuận hàng năm hoặc chia phần cổ tức của Nhà nước bằng cổ phiếu để tăng vốn, giải quyết phần nào những khó khăn, vướng mắc , cản trở hiện nay.
3.3.1.2. Tăng tỷ lệ sở hữu của các nhà đầu tư nước ngoài
Theo quy định của pháp luật, tỷ lệ sở hữu hiện tại của Nhà nước tại c ác NHTMCP Nhà nước không thấp hon 65% . Điều này sẽ g ây khó khăn cho việc nới room đầu tư dành cho c ác nhà đầu tư nước ngo ài khi đầu tư vào c ác NHTMCP tại Việt Nam Đặc biệt Vietinban l một trong những NHTMCP Nh n ớc sẽ gặp hó