1604 thực trạng và giải pháp xử lý nợ xấu tại sở giao dịch AGRIBANK luận văn thạc sỹ (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH LINH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU ••• TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MẠNH LINH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HÀ ĐỨC TRỤ HÀ NỘI - 2015 St —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin kết nghiên cứu luận văn tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Học viên Nguyễn Mạnh Linh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm .3 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế 1.2 TÍN DỤNG VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU 1.2.1 Khái quát tín dụng 1.2.2 Những vấn đề nợ xấu 12 1.3 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO VIỆT NAM 30 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước 30 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng với Việt Nam 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK .38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 38 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Sở giao dịch Agribank 38 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Agribank năm 2012-2013-2014 44 2.2 53 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 2.2.1 Phân loại nợ xấu Sở giao dịch Agribank 54 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank 60 AGRIBANK 65 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những mặt hạn DANH chế .67 MỤC CHỮ VIẾT TẮT 2.3.3 Nguyên nhân gây nợ xấu 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 2015 - 2017 .72 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 73 3.2.1 Nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu Sở giao dịch Agribank 73 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank .83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam .91 KẾT LUẬN 93 Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng ^CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng DPRRTD IPCAS Dự phịng rủi ro tín dụng Phân mềm hạch tốn Ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam NHNN NHNo & PTNT Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Sở giao dịch Agribank Nợ hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thôn Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TSTC Tài sản thê châp - Sở giao dịch VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Sở giao dịch Agribank 46 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Sở giao dịch Agribank 47 Bảng 2.3: Doanh số số tiêu toán quốc tế 50 Bảng 2.4: Doanh số chuyển tiền nước 51 Bảng 2.5: Số thẻ ATM số máy EDC 52 Bảng 2.6: Phân loại nhóm nợ Sở giao dịch Agribank 54 Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu theo Thành phần kinh tế 55 Bảng 2.8: Nợ xấu phân theo nguyên nhân 57 Bảng 2.9: Nợ xấu phân theo tài sản bảo đảm 59 Bảng 2.10: Trích lập quỹ dự phịng rủi ro .63 Bảng 2.11: Tình hình chung nợ xấu Sở giao dịch Agribank qua năm 65 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Sở giao dịch Agribank 46 Biểu đồ 2.2: Tình hình sử dụng vốn Sở giao dịch Agribank 48 Biểu đồ 2.3: Phân loại nhóm nợ Sở giao dịch Agribank 54 Biểu đồ 2.4: Phân loại nợ xấu theo Thành phần kinh tế 55 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu phân theo nguyên nhân .57 Biểu đồ 2.6: Nợ xấu phân theo tài sản bảo đảm 59 Biểu đồ 2.7: Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 64 Biểu đồ 2.8: Tình hình chung nợ xấu Sở giao dịch Agribank 65 qua năm 65 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong xu phát triển hội nhập mạnh mẽ kinh tế Việt Nam nay, thuật ngữ “nợ xấu” nhắc đến hoạt động Ngân hàng thương mại Nợ xấu coi tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Trên giới, tỷ lệ nợ xấu 5% tổng dư nợ coi an toàn Các NHTM Việt Nam quan tâm đến việc quản lý khoản nợ xấu tín dụng hoạt động kinh doanh (chiếm đến 80% thu nhập Ngân hàng), dịch vụ khác toán, thẻ có vai trị nhỏ Vì vậy, để tránh tổn thất đáng kể xảy ra, đặc biệt khó khăn mà Ngân hàng gặp phải phải phát tài sản chấp để xử lý khoản nợ xấu; hầu hết NHTM quốc gia quan tâm tới vấn đề nợ xấu phương thức quản lý khoản nợ Vấn đề nóng bỏng đặt lên hàng đầu cho NHTM Việt Nam giai đoạn nay, xu tự hóa tài tái cấu Ngân hàng vấn đề quan tâm lớn việc quản lý tốt khoản nợ xấu giúp NHTM Việt Nam đánh giá thực trạng Ngân hàng giúp Ngân hàng nâng cao lực tài để cạnh tranh với Ngân hàng bạn Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn trên, tác giả chọn đề tài “Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Nghiên cứu vấn đề nợ xấu Ngân hàng thương mại Qua kinh nghiệm công tác thực tế, với việc nghiên cứu tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung vấn đề nợ xấu nói riêng, tác giả đưa giải pháp nhằm thực cơng tác phịng ngừa xử lý nợ 81 - Ri: số tiền dự phòng cụ thể phải trích khách hàng số dư nợ gốc khoản nợ thứ i Ri xác định theo công thức: Ri = (Ai - Ci) x r Trong đó: Ai: Số dư nợ gốc thứ i; Ci: giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm, tài sản cho thuê tài (sau gọi chung tài sản bảo đảm) khoản nợ thứ i; r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể theo nhóm sau: + Nhóm 1: 0%; + Nhóm 2: 5%; + Nhóm 3: 20%; + Nhóm 4: 50%; + Nhóm 5: 100% Trường hợp Ci > Ai Ri tính • Dự phịng chung: Sở Giao Dịch Agribank thực trích lập dự phịng chung 0,75% tổng số dư khoản nợ từ nhóm đến nhóm Trưởng hợp số tiền dự phòng cụ thể dự phòng chung lại quý trước nhỏ số tiền dự phòng cụ thể dự phịng chung phải trích q trích lập, Sở Giao Dịch Agribank phải thực trích bổ sung phần chênh lệch thiếu trường hợp ngược lại Sở Giao Dịch Agribank hoàn nhập phần chênh lệch thừa Như số tiền trích dự phịng cụ thể không phụ thuộc vào giá trị khoản nợ mà phụ thuộc vào giá trị tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm sau tính theo tỷ lệ phần trăm lớn giá trị khoản nợ, số tiền dự phịng khơng, có nghĩa TCTD thực tế khơng phải lập dự phịng cho khoản nợ Vì vậy, sử dụng dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ xấu cần thực theo quy định NHNN nên theo thứ tự: 82 Những khoản nợ khơng có khả thu hồi; - Những khoản nợ có khả thu hồi thấp; - Những khoản nợ có khả thu hồi cao hơn; Với khoản nợ có khả thu hồi cao hạn chế tối đa việc sử dụng dự phịng, Ngân hàng định khoảng thời gian để xử lý nợ giải pháp thu nợ trực tiếp trước sử dụng dự phịng Để trích lập sử dụng dự phịng cách hợp lý cần phải thực phân loại nợ cách khoa học, đánh giá khả trả nợ khách hàng cách xác kịp thời Thực phân loại nợ khách hàng có mối quan hệ với Ngân hàng thơng qua chấm điểm tín dụng nội từ có sách định hướng quan hệ tín dụng phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng thương mại, định kỳ rà soát lại khoản nợ, phân loại tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế tín dụng xấu, xác định rủi ro tiềm tàng để quản lý nhằm hạn chế tối đa nợ xấu phát sinh 3.2.1.10 Không ngừng nâng cao ý thức trình độ cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Có thể thấy giải pháp quan trọng để phịng ngừa nợ xấu thân cán tín dụng Việc Ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dụng cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro Ngân hàng khơng nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Một cán tín dụng khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay cán thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy Bên cạnh đó, để nâng cao lực thẩm định đòi hỏi người cán - 83 thẩm định phải trang bị kiến thức dự án, kỹ thẩm định nắm quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư Trong điều kiện nước ta mà hệ thống thơng tin cịn chưa phát triển chưa có hệ thống tiêu chuẩn so sánh tiêu hiệu an toàn tài dự án ngồi cố gắng thân cán tín dụng cần có kết hợp Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An quan tâm Ngân hàng nhà nước Do nên có số biện pháp sau: Cán thẩm định phải thường xuyên cập nhật quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư để bảo vệ lợi ích lĩnh vực chí lĩnh vực mà Ngân hàng khơng có đủ khả chuyên môn để thẩm định lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng, môi trường Thu thập thông tin cần thiết thị trường sản phẩm 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank 3.2.2.1 Thành lập Tổ thu nợ xấu Các Chi nhánh thành lập Tổ thu nợ xấu Trên sở Tổ thu nợ đưa chọn lọc phương án tối ưu, khả thi để tiến hành thu hồi nợ Các phương án, biện pháp cán tín dụng đưa ra, sau Tổ thu nợ tiến hành chọn lọc để tìm phương án tối ưu nhất, đôn đốc thu hồi nợ nhanh Mặt khác, Tổ thu nợ cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp để nhanh chóng nắm bắt phương hướng xử lý nợ văn hướng dẫn tạo điều kiện cho trình xử lý nợ quy định tốn thời gian, chi phí 84 khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh nên không trả nợ cho Sở giao dịch Agribank theo phân kỳ trả nợ thỏa thuận trước Sở giao dịch Agribank đánh giá có khả trả nợ hạn cấu lại thời hạn nợ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Trên sở xác định biện pháp cấu nợ cụ thể (gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn) cho khách hàng Sau cấu, đôn đốc khách hàng trả nợ theo phân kỳ trả nợ cấu lại đánh giá khả trả nợ kỳ hạn để phân loại lại nhóm nợ khách hàng vay đủ điều kiện theo quy định theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn trình thực NHNo&PTNT VN NHNN để lấy ý kiến đạo kịp thời 3.2.2.3 Xử lý nợ xấu biện pháp giảm, miễn lãi Biện pháp áp dụng nhằm giảm bớt khó khăn tài khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định sống, khuyến khích khách hàng trả phần tồn nợ xấu cịn lại ngân hàng 3.2.2.4 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Thực theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều 85 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quyết định số 450/QĐHĐTV- XLRR ngày 30/05/2014 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank, định kỳ hàng quý, riêng quý IV tháng 12 hàng năm, hội đồng xử lý rủi ro (HĐXLRR) Sở giao dịch Agribank xem xét, đề nghị trình cấp có thẩm quyền phù hợp để xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro khách hàng tổ chức bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật, cá nhân bị chết, tích, khoản nợ phân loại vào nhóm theo nguyên tắc trước hết sử dụng dự phịng cụ thể trích lập để xử lý rủi ro Trong trường hợp dự phòng cụ thể không đủ để xử lý khoản nợ, ngân hàng phát mại tài sản bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng theo quy định pháp luật để thu hồi nợ Trường hợp sử dụng dự phòng cụ thể số tiền thu từ phát mại tài sản không đủ bù đắp rủi ro khoản nợ phải sử dụng dự phịng chung để xử lý Sau sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, Sở giao dịch Agribank phải chuyển phần dư nợ xử lý rủi ro từ hạch toán nội bảng hạch tốn ngoại bảng để tiếp tục theo dõi có biện pháp thu hồi nợ triệt để Sau năm kể từ ngày Sở giao dịch Agribank sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng sau thực tất biện pháp HĐXLRR để thu hồi nợ không thu hồi nợ ( phải có đầy đủ hồ sơ, tài liệu chứng minh thực biện pháp thu hồi nợ không thu được), Sở giao dịch Agribank tiến hành lập danh sách hàng năm, thời điểm lập danh sách vào 31/12 gửi Agribank trước ngày 10/1 để tổng hợp trình Bộ tài NHNN Việt Nam đề nghị cho xuất toán khỏi ngoại bảng việc xuất toán khoản nợ xử lý rủi ro tín dụng khỏi ngoại bảng phép thực Bộ tài chính, NHNN chấp thuận văn 86 3.2.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp như: - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao.làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Sở giao dịch Agribank - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Sở giao dịch Agribank để tiến hành xử lý thu nợ 87 3.2.2.6 Xử lý nợ xấu cách bán nợ cho Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt nam (VAMC) Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho cơng việc kinh doanh mình, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường 3.2.2.7 Ngân hàng nên nghiên cứu sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết Ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần xu khoa học kỹ thuật ngày phát triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm Ngân hàng làm dịch vụ toán cho khách hàng khách hàng thiếu tiền Ngân hàng cho vay Ngân hàng hoàn toàn yên tâm khoản vay khách 88 hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ tốn, Ngân hàng nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ, Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Chính phủ cần đạo Bộ ngành liên quan phối hợp với NHNN ban hành quy định tháo gỡ khó khăn cho NHTM trình xử lý Tài sản chấp như: Chính phủ cần có văn hướng dẫn đảm bảo quyền chủ động Ngân hàng xử lý TSBĐ, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay Trong giai đoạn nay, đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản, cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ luật pháp vào hoạt động này, có chế sách đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chế đặc biệt chuyển nhượng quyền sử dụng đất, chế phát mại tài sản, thủ tục cấp phép liên quan đến việc phát mại tài sản Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi Tịa án, linh hoạt việc thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ tạo điều kiện pháp lý tốt cho Công ty AMC chủ động việc phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động - Hậu gánh nặng nợ xấu Ngân hàng mà vốn hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy mạnh công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước để 89 giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cường đầu tư cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu - Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phương phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu Điều giúp cho Ngân hàng tiến hành nhanh trình xử lý nợ hạn chế chi phí phát sinh q trình thu nợ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng việc đưa văn hướng dẫn thực việc xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt cơng việc xử lý nợ NHNN cần: 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với Bộ ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác 90 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ tra Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ Ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Để tra NHNN thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra Ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu cơng nghệ thơng tin mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho 91 NHTM tham khảo NHNN nên có biện pháp thích hợp để Ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin Ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời Ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích Ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần có biện pháp đạo thực chế độ nghiệp vụ sát sao, văn hướng dẫn thực cần ngắn gọn, dễ hiểu, dễ làm, xử lý kịp thời vướng mắc Chi nhánh Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội để ngăn ngừa kịp thời sai sót thơng tin tín dụng cho chi nhánh hệ thống Agribank nói chung Sở giao dịch Agribank nói riêng Agribank có ưu so với chi nhánh việc thu thập, phân tích xử lý thơng tin tín dụng Agribank cần cung cấp thêm cho chi nhánh thơng tin hoạt động ngành nghề lợi tức, lợi nhuận bình qn, thơng tin trình độ khoa học cơng nghệ ngành, chủ trương sách quản lý vĩ mơ nhà nước, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội, mối quan hệ 92 khách hàng với chi nhánh khác hệ thống Với thông tin giúp cho chi nhánh Agribank định hướng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ngăn chặn nợ xấu phát sinh Coi trọng công tác cán bộ, Agribank tiếp tục đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán trình độ lẫn phẩm chất, tổ chức thêm nhiều buổi tập huấn nghiệp vụ thẩm định, kiến thức pháp luật .để chi nhánh cử cán tham gia học tập nâng cao chuyên môn nhằm thực tốt công việc Thực tổng kết cơng tác tín dụng qua năm, đúc rút kinh nghiệm qua thực tiễn tổng hợp thành học, phổ biến toàn ngành giúp chi nhánh nghiên cứu học hỏi thêm Làm tốt cơng tác phịng ngừa xử lý rủi ro có liên lạc thường xun thơng tin phịng ngừa rủi ro với Chi nhánh, hướng dẫn Chi nhánh thực tốt công tác KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc đánh giá thực trạng hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank, chương hệ thống giải pháp có tính khả thi cho Sở giao dịch Agribank, đồng thời có kiến nghị với Chính phủ, với NHNN Bộ ngành liên quan có biện pháp hỗ trợ cách hiệu công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank 93 KẾT LUẬN Trước tình hình nợ xấu mức cao hệ thống Ngân hàng thương mại năm qua, ngành Ngân hàng xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống 3% đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng diễn an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Sở giao dịch Agribank phấn đấu năm 2015, giữ tỷ lệ nợ xấu mức 0,8%, đồng thời tiếp tục xử lý nợ xấu phát sinh năm trước để đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp Để làm điều cần có kết hợp Chính phủ, NHNN thân Ngân hàng từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường hoạt động tín dụng Việc áp dụng biện pháp nhằm giảm nợ xấu yêu cầu tất yếu, góp phần vào phát triển chung Ngân hàng nông nghiệp, giữ vững vị trí dẫn đầu tồn hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu kết hợp với tình hình thực tế Sở giao dịch Agribank, luận văn khái quát vấn đề chung nợ xấu, nghiên cứu thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu Từ luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank Với nội dung đề cập luận văn, tác giả hy vọng đóng góp ý kiến, giải pháp xử lý nợ xấu nói chung giải pháp xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank nói riêng, góp phần vào việc hồn thành tốt nhiệm vụ NHNN Thành phố Hà Nội, NHNo & PTNT Việt Nam giao cho Trong trình thực nghiên cứu đề tài, hạn chế mặt thời gian hạn chế kiến thức thực tế, trình độ chun mơn thu thập 94 phân tích số liệu nên luận văn khơng tránh khỏi hạn chế khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp, dẫn giáo viên hướng dẫn, nhà nghiên cứu kinh tế, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực nợ xấu hoạt động Ngân hàng để luận văn hoàn thiện Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Hà Đức Trụ - Hiệu trưởng trường Đại học Kinh doanh Công nghệ hướng dân giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này./ 10 Luật tổ chức tín TÀI dụngLIỆU số 47/2010/QH12 THAM KHẢO TS 11 BáoTô cáo Ngọc hoạtHưng, động kinh (2000), doanh Giáo củatrình Sở giao nghiệp dịch vụAgribank kinh doanh từ năm Ngân2012 hàng, NXB Thống kê đến năm 2014 Học viện Ngân hàng, (2001), Giáo trình tín dụng Ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose, (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội TS Trần Văn Hịe (2008), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Ths Nguyễn Khánh Ngọc, Ths Nguyễn Thị Thúy, “Mô hình quản lý rủi ro hoạt động hiệu Ngân hàng thương mại Việt Nam ”, Thị trường tài tiền tệ, Số 14 ngày 15/7/2011 Mai Tuấn Anh, “Một số suy nghĩ quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam ”, Tạp chí Ngân hàng, Số 12 tháng 06/2011 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ... 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 73 3.2.1 Nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu Sở giao dịch Agribank 73 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank. .. giao dịch Agribank 38 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Agribank năm 2012-2013-2014 44 2.2 53 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK 2.2.1 Phân loại nợ xấu Sở. .. tác phịng ngừa xử lý nợ xấu thời gian tới Sở giao dịch Agribank ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu đề tài nghiên cứu thực trạng giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank Phạm vi