Thứ nhất, về thực trạng nợ xấu:
Nhờ áp dụng các biện pháp phòng ngừa NQH một cách thích hợp mà năm vừa qua NQH của Sở giao dịch Agribank phát sinh không đáng kể, chất lượng tín dụng của các khoản vay mới tăng lên rõ rệt. Đồng thời việc xử lý các khoản NQH phát sinh có kết quả rất khả quan.
giao dịch Agribank cũng như nỗ lực không ngừng của lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên tín dụng cũng như các cán bộ trong Tổ thu nợ. So với năm
2013 thì năm 2014, nợ xấu xuống 7,8 lần.Qua đó thể hiện sự cố gắng vượt bậc của Sở giao dịch Agribank trong việc xử lý các khoản nợ xấu.
Thứ hai, về công tác phòng ngừa nợ xấu:
Sở giao dịch Agribank đã tập trung ưu tiên triển khai thực hiện việc xử lý nợ xấu. Các cơ sở pháp lý liên quan như quyết định, thông tư, văn bản hướng dẫn của Chính phủ, NHNN và của các cơ quan có thẩm quyền đã được phổ biến, hướng dẫn cho các cán bộ nhân viên tương đối kịp thời, nhanh chóng. Điều này giúp cho Sở giao dịch Agribank nắm được chủ trương chung và có phương án thu nợ kịp thời.
Bước đầu làm trong sạch bảng cân đối tài sản, tách bạch được một phần nợ xấu ra khỏi bảng cân đối của toàn hệ thống để theo dõi riêng trên ngoại bảng và tiếp tục tận thu.
Thực hiện trích lập dự phòng chung và dự phòng cụ thể đầy đủ theo quy định của NHNN.
Cơ cấu bộ máy tín dụng được thiết lập với các nguyên tắc phân công phân nhiệm cụ thể, xác định rõ quyền hạn trách nhiệm của từng đơn vị, từng cán bộ đảm bảo yêu cầu phán quyết tín dụng.
Thứ ba, về công tác xử lý nợ xấu:
Sở giao dịch Agribank luôn chủ động trong việc xử lý các khoản nợ xấu, tiến hành đa dạng các hình thức xử lý nợ xấu như sử dụng dự phòng rủi ro, kiện lên tòa án...
2.3.2. Những mặt còn hạn chế
Bên cạnh những mặt đã đạt được Sở giao dịch Agribank cũng có những tồn
được cập nhật thường xuyên vừa chậm vừa thiếu không đáp ứng được nhu cầu. Các kênh thông tin khác nhau như phương tiện thông tin đại chúng chỉ dừng lại ở mức chung chung không thể phản ánh được thực trạng nội bộ. Ngoài ra, quan hệ trao đổi thông tin với các Ngân hàng khác chưa rộng.
Công tác kiểm soát nội bộ giữ một vai trò khá quan trọng trong quản lý kinh doanh Ngân hàng nhưng lại chưa được coi trọng. Việc kiểm soát nội bộ có tác dụng kiểm tra lại các hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói riêng (kiểm tra hồ sơ, lập các biểu, báo cáo... ) giúp kịp thời phát hiện những sai phạm của bản thân Ngân hàng, của cán bộ tín dụng để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời.
Hiểu biết của cán bộ tín dụng về các lĩnh vực này còn hạn chế. Do vậy việc tư vấn cho khách hàng ít và gặp nhiều khó khăn trong quá trình kiểm tra trước và sau khi cho vay.
Các biện pháp áp dụng trong việc xử lý còn chưa phong phú, đa dạng cần phải có thêm một số biện pháp khác để việc xử lý nợ xấu đạt kết quả cao hơn.
2.3.3. Nguyên nhân gây ra nợ xấu
Một khoản nợ xấu có thể do một hoặc nhiều nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan gây ra. Do vậy xử lý nợ xấu là một công việc vô cùng phức tạp. Để xử lý được một khoản nợ xấu có hiệu quả thì trước hết cần phải biết được nguyên nhân chính gây ra nó để có hướng xử lý phù hợp, đảm bảo cho Ngân hàng thu được nợ và tạo điều kiện cho khách hàng tiếp tục sản xuất kinh doanh. Ngoài các nguyên nhân như đã nêu ở phần trên thì tại Sở giao dịch Agribank đó là các nguyên nhân sau:
Nguyên nhân khách quan:
Sự thay đổi về cơ chế chính sách, mục tiêu đầu tư của Nhà nước là nguyên nhân làm cho kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn bị đảo lộn. Sự hạn chế về việc cho vay các Doanh nghiệp lĩnh vực bất
động sản, tiêu dùng đã ảnh hưởng lớn đến khách hàng của Ngân hàng cũng như hoạt động tín dụng của Sở giao dịch Agribank.
Trong điều kiện kinh tế mở cửa dưới nhiều hình thức và phương diện, những biến động lớn về kinh tế chính trị trên thế giới có ảnh hưởng tới các quan hệ kinh tế đối ngoại của một nước mà biểu hiện là cán cân thanh toán, tỷ giá hối đoái...biến động đưa đến sự biến động của giá cả hàng hóa xuất nhập khẩu, lãi suất, mức cầu tiền tệ... Đây là những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của các NHTM, gây nên nợ xấu, đe dọa sự an toàn trong hoạt động của các NHTM.
Với đặc thù là Ngân hàng cho vay ưu đãi trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nên điều kiện tự nhiên, khí hậu bão lũ cũng ảnh hưởng khá lớn đối với Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này.
Một điều đáng quan tâm hiện nay, trong xu thế toàn cầu hoá cũng làm cho cả Ngân hàng và khách hàng đều gặp phải những rủi ro. Doanh nghiệp không kịp thích ứng với những biến đổi của môi trường xung quanh, sản phẩm sản xuất không thể cạnh tranh được trên thị trường dẫn đến thị phần giảm, thu nhập giảm và làm giảm cả khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
Nguyên nhân chủ quan:
- Nguyên nhân từ phía khách hàng
+ Khách hàng là cá nhân: Phần lớn các khoản tín dụng cấp cho các cá nhân là nhằm đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của họ. Với những khoản vay này, nguồn trả nợ cho ngân hàng chính là thu nhập đều đặn ổn định của người vay. Vì vậy, bất cứ một nguyên nhân nào gây nên sự mất ổn định về thu nhập và cuộc sống sinh hoạt của người vay đều có thể dẫn tới việc họ không đảm bảo được khả năng trả nợ cho ngân hàng. Sau đây là một số nguyên nhân cơ bản: Người vay bị thất nghiệp nên không đảm bảo được mức thu nhập như đã dự kiến ban đầu; Người vay gặp những sự cố bất thường trong cuộc sống cũng là một nguyên nhân gây ra nợ xấu cho ngân
hàng; Người vay hoạch định ngân quỹ không chính xác, không dự tính hết được các khoản chi tiêu dẫn đến xác định sai thu nhập có thể sử dụng để trả nợ ngân hàng.
+ Khách hàng là các doanh nghiệp:
Một là, kỹ thuật, trình độ sản xuất của Doanh nghiệp chưa cao, tính toán chọn phương án kinh doanh thiếu thông tin, thiếu chính xác dẫn đến hiệu quả đầu tư thấp, lợi nhuận thấp có khi còn thua lỗ gây khó khăn cho việc trả nợ Ngân hàng.
Hai là, khả năng tài chính của Doanh nghiệp còn non yếu nên chỉ một rủi ro nhỏ cũng làm mất khả năng thanh toán không trả nợ được Ngân hàng.
Ba là, tư cách đạo đức của người đi vay. Đến hạn trả nợ lãi họ không chịu trả trong nhiều tháng liền khiến cho các khoản vay đều bị chuyển thành nợ xấu.
Bốn là, sử dụng vốn sai mục đích như dùng vốn của Ngân hàng để kinh doanh những ngành nghề không hợp pháp như: Buôn lậu, khai thác gỗ trái phép...
- Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
Một là, khâu thẩm định khách hàng ban đầu chưa đầy đủ, chính xác trước khi cho vay nên có những quyết định không kịp thời đúng đắn, cho khách hàng vay trong khi nguồn trả nợ của họ không có. Vì vậy, muốn nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi khả năng hết sức nhạy bén của cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định khách hàng ngay từ đầu.
Hai là, việc đánh giá tài sản thế chấp của khách hàng chưa chặt chẽ. Ngân hàng không thực hiên tốt công tác kiểm tra, đánh giá đúng giá trị tài sản hoặc giấy tờ mang tính hợp pháp của tài sản thế chấp. Đến khi khách hàng không trả được nợ buộc Ngân hàng phải đem tài sản đó ra phát mại thì gặp khó khăn không thu hồi đủ vốn.
Ba là, công tác kiểm soát chưa chặt chẽ. Sau khi phát tiền vay cho khách hàng theo quy định của chế độ tín dụng thì cán bộ tín dụng phải có biện pháp theo dõi, nắm bắt đầy đủ mọi diễn biến của quá trình sử dụng tiền vay và
tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Từ đó không phát hiện được khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, hoặc kinh doanh thua lỗ để có biện pháp xử lý kịp thời.
Tóm lại với sự nỗ lực đáng kể, trong 3 năm qua tình hình nợ xấu tại Sở giao dịch Agribank đã có những thay đổi lớn, các khoản nợ phát sinh đã được giảm thiểu đáng kể ở mức kiểm soát được đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng giữ ở mức ổn định.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Sở giao dịch Agribank là Chi nhánh cấp 1 thực hiện các hoạt động huy động nguồn, sử dụng nguồn, cùng các hoạt động thanh toán khác...
Trong những năm gần đây đặc biệt trong 3 năm 2012-2013-2014, Sở giao dịch Agribank đã đạt được những kết quả đáng kể trong hoạt động kinh doanh của mình, đặc biệt là trong việc quản lý nợ xấu.
Để quản lý nợ xấu Sở giao dịch Agribank đã làm tốt việc phân loại và đánh giá xác định nguyên nhân chủ quan cũng như khách quan. Từ đó đề xuất các giải pháp xử lý nợ xấu.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH AGRIBANK