0537 Giải pháp xử lý nợ xấu tại NHTM CP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn Thạc sỹ Kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÙY GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÙY GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN SÀI GỊN - HÀ NỘI Chcun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐOÀN VĂN THẮNG HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Tất số liệu luận văn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa công bố cơng trình khác Học viên Lê Thị Thùy 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU,SƠ ĐỒ vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂNHÀNGTHƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2 VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm nợ xấu .10 1.2.2 Nguyên nhân gây nợ xấu .12 1.2.3 Tác động nợ xấu 15 1.2.4 Dấu hiệu khoản nợ xấu 17 1.3 LÝ THUYẾT XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.3.1 Khái niệm 18 1.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu .19 1.3.3 Các tiêu đánh giá hiệu xử lý nợ xấu 22 1.4 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO VIỆT NAM .25 1.4.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia 25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG .32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH Từ viêt tăt NHTM Nội dung iii ιv DANH CHỮ MẠI VIẾTCỔ TẮT DOANH HÀNG THƯƠNG PHẦN SÀI GÒN - HÀ NgânCỦA hàngNGÂN thương mại MỤC NỘI 33 2.1.1 Giới thiệu chung 33 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.3 Lĩnh vực kinh doanh 34 2.1.4 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh 36 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI 45 2.2.1 Th ực trạng nợ xấu Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội .45 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu SHB .49 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI 61 2.3.1 Những kết đạt đuợc .61 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG .68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI .69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI TRONG XỬ LÝ NỢ XẤU 69 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI 70 3.3 KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành 81 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 NHNN TCTD Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TTCK Thị trường chứng khoán DNNN GTCG Doanh nghiệp nhà nước Giây tờ có giá AMC ^WB Cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thê giới IMF Quỹ tiên tệ Thê giới CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DATC Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng Doanh nghiệp QHKH SHB Quan hệ khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phân Sài Gòn - Hà Nội SHAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản SHB DPRR Dự phòng rủi ro v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động SHB giai đoạn 2015-2017 .38 Bảng 2.2: Cơ cấu du nợ cho vay SHB giai đoạn 2015-2017 40 Bảng 2.3: Lãi/lỗ từ hoạt động SHB năm 2015 - 2017 43 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ hạn/nợ xấu SHB giai đoạn 2015-2017 46 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ xấu SHB theo nhóm nợ 2015-2017 47 Bảng 2.6: Tỷ lệ dự phịng nợ có khả vốn 2015-2017 .48 Bảng 2.7: Kết thu nợ biện pháp khởi kiện 2015 - 2017 .56 Bảng 2.8: Kết thu hồi nợ xấu đuợc XLRR 2015-2017 59 Bảng 2.9: Kết thu nợ SHB giai đoạn 2015 - 2017 59 Bảng 2.10: Kết thu nợ biện pháp giai đoạn 2015 - 2017 60 Biểu đồ 2.1: Sự phát triển vốn điều lệ SHB 34 Biểu đồ 2.2: Tăng truởng tổng tài sản qua năm giai đoạn 2013 - 2017 36 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn từ TCKT cá nhân 2013-2017 .37 Biểu đồ 2.4: Du nợ cho vay khách hàng giai đoạn 2013-2017 39 Biểu đồ 2.5: Lợi nhuận sau thuế giai đoạn 2015-2017 44 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy hoạt động SHB .35 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quy trình xử lý nợ SHB .51 Sơ đồ 3.1 Trình tự xử lý nợ xấu NHTM có tham gia AMC 79 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tháng 12/1986, Đảng Nhà nước ta định cải cách nển kinh tế, sau 30 năm đổi mới, kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng kể kinh tế tăng trưởng nhanh, thu nhập bình quân đầu người tăng, đời sống nhân dân cải thiện Tuy nhiên, ngưỡng cửa hội nhập đòi hỏi phải đổi cách toàn diện kinh tế đất nước Với chức trung gian tài chính, hệ thống ngân hàng giúp luân chuyển vốn kinh tế, từ nơi thừa sang nơi thiếu, qua tối đa hiệu sử dụng nguồn vốn, góp phần vào q trình phát triển kinh tế - xã hội Tín dụng Ngân hàng coi địn bẩy quan trọng cho kinh tế, mang lại nguồn thu nhập lớn tất hoạt động ngân hàng Song lợi nhuận cao rủi ro lớn, hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro cho ngân hàng, biểu nợ xấu Từ cuối năm 2011, nợ xấu hệ thống ngân hàng bắt đầu lộ diện tăng nhanh sau thời gian dài tăng trưởng tín dụng nhanh chóng, liên tục với khả kiểm sốt rủi ro cịn nhiều hạn chế yếu tố bất lợi kinh tế (như tăng trưởng kinh tế trì trệ, lạm phát cao, thị trường bất động sản đóng băng, sản xuất kinh doanh gặp khó khăn ) Việc cho vay khách hàng hay nhóm khách hàng liên quan vượt giới hạn cho phép xảy ra, dư nợ cho vay số ngành nhạy cảm kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay ngân hàng Vậy nên, kinh tế gặp khó khăn, doanh nghiệp khoản dẫn đến nợ xấu hệ thống Ngân hàng tăng đột biến Nợ xấu tác động tiêu cực đến việc lưu thơng dịng vốn vào kinh tế tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng 84 kinh tế tài có lực kinh nghiệm tham gia thị trường mua bán nợ xấu, cụ thể: • Cần thống quy định mua bán nợ Do Việt Nam chưa có thị trường mua bán nợ xấu hoạt động theo nguyên tắc thị trường, VAMC phải mua nợ từ TCTD, chưa có thị trường để bán nợ cho tổ chức khác Khi VAMC tiến hành phát tài sản chấp gặp nhiều vướng mắc pháp lý không dễ vượt qua Theo quy định pháp luật hành, chủ thể tham gia hoạt động mua, bán nợ khác chịu quy định riêng hoạt động mua, bán nợ Hoạt động mua, bán nợ có tham gia Công ty TNHH mua bán nợ Việt Nam (DATC) điều chỉnh trực tiếp Thông tư 57/2015 Bộ Tài Trong hoạt động mua, bán nợ có tham gia TCTD điều chỉnh trực tiếp Thông tư 09/2015 NHNN Cịn hoạt động mua, bán nợ có tham gia VAMC điều chỉnh trực tiếp Nghị định 53/2013, 34/2015 18/2016 Chính phủ; Thông tư 19/2013 thông tư sửa đổi, bổ sung, Quyết định 618 NHNN gần Nghị 42 Quốc hội Khi có tham gia tổ chức nước, lại có thêm quy định riêng hoạt động mua bán nợ cho tổ chức này, khó cho việc triển khai thực hiện, khó có thống nhất, cơng thuận tiện cho kiểm tra, giám sát hoạt động mua bán nợ Bởi lẽ, trình mua bán nợ, nợ liên quan đến nhiều chủ nợ ngược lại Thí dụ, DATC tham gia mua nợ, tái cấu trúc DNNN A, liên quan đến nhiều TCTD, VAMC tổ chức tài khác chủ nợ DN A Lúc đó, văn quy phạm pháp luật có liên quan khơng có 85 thống khó cho q trình xử lý Vì vậy, cần nghiên cứu để gom c ác quy định riêng lẻ thành văn quy phạm pháp luật chung hoạt động mua bán nợ • Cần mở rộng chủ thể mua nợ Một yêu cầu quan trọng đặt ra, cần tạo điều kiện thuận lợi để tổ chức kinh tế tài có lực kinh nghiệm tham gia thị truờng mua bán nợ xấu Với chủ thể tham gia mua bán nợ xấu nhu (gồm TCTD, DATC, VAMC công ty mua bán nợ TCTD), trình xử lý nợ xấu không nhanh nhu kỳ vọng Với thực trạng điều kiện ngân sách hạn hẹp, việc tạo môi truờng pháp lý thuận lợi, rõ ràng, minh bạch để thu hút nguồn lực tài nhu lực, kinh nghiệm xử lý nợ xấu tổ chức tài nuớc ngồi thời gian tới cần thiết Nếu tổ chức cá nhân nuớc tham gia mua bán nợ xấu, giá trị thực khoản nợ đuợc đánh giá xác thực, tính minh bạch cao Đây điều cần thiết cho việc xác định xác mặt giá nợ xấu TCTD Bên cạnh khuyến khích tổ chức tài chính, tổ chức tài nuớc tham gia hoạt động mua bán nợ xấu TCTD Việt Nam, sách rõ ràng, minh bạch để DN, tập đoàn kinh tế tham gia hoạt động mua bán, sáp nhập DN giải pháp hữu hiệu cần trọng triển khai Chủ DN sau mua bán, sáp nhập thực trả nợ cho NH NH thống để tái cấu khoản nợ xấu NH Lúc đó, khoản nợ xấu trở thành nợ tốt lực quản lý, tài nợ cũ đuợc thay nợ tốt Tuy nhiên, cần có tiêu chí lựa chọn DN nuớc đủ điều kiện tham gia xử lý nợ xấu TCTD, không dễ dẫn đến tạo du địa để biến tuớng tín dụng đen 86 phát triển Mặt khác phải hạn chế để đến triệt tiêu chế xin-cho dự án bất động sản sở phát triển thị trường bất động sản công khai, minh bạch Hiện VAMC đơn vị chủ lực để xử lý nợ xấu TCTD thời gian tới Theo đó, VAMC cần chuyển mạnh phương pháp xử lý nợ từ “nhốt nợ” sang “tiêu thụ nợ”, phối hợp chặt chẽ với TCTD việc thu hồi nợ, cấu lại nợ, bán xử lý nợ, TSĐB khoản nợ xấu mua, tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư nước nước tham gia mua, xử lý nợ xấu, TSĐB theo tinh thần Nghị 42 • Thành lập quan định giá nợ xấu định mức tín nhiệm chuyên nghiệp Một thực tế Việt Nam thiếu quan định giá định mức tín nhiệm cách khách quan, chuyên nghiệp Vì thế, việc định giá khoản nợ xấu cho minh bạch, giá trị thị trường để không dẫn đến tượng tiêu cực, bị trục lợi bán vấn đề 3.3.1.3 Tăng cường hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Cơng ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC) • Trước đây, hoạt động chủ yếu VAMC mua nợ xấu gần hoàn toàn trái phiếu đặc biệt phân tích khoản nợ xấu từ 30 tỷ trở lên Để thực bước chuyển biến mạnh mẽ, Chính phủ ban ngành liên quan cần hỗ trợ VAMC: - Hỗ trợ VAMC hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo, đặc biệt hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo chưa hoàn chỉnh, thu hồi nợ, thu giữ tài sản, phát mại tài sản, hạn chế hình hóa vấn đề dân sự, đặc biệt việc bán nợ, tài sản thấp giá trị gốc Ủy ban nhân dân Tỉnh, thành phố cấp tạo điều kiện hỗ trợ VAMC hoàn thành thủ tục pháp lý TSBĐ 87 địa phương để bán nợ/tài sản nhanh chóng - Xây dựng thị trường mua bán nợ hướng theo thông lệ quốc tế với hệ thống văn luật hướng dẫn thống nhất, bình đẳng cho chủ thể tham gia Các khoản nợ VAMC trước phép bán thỏa thuận thị trường phải trải qua nhiều thủ tục điều kiện Đối với khoản nợ mua TPĐB phải trải qua bước bán đấu giá chào giá cạnh tranh lần khơng thành, VAMC bán khoản nợ theo phương thức thỏa thuận Đối với khoản nợ mua theo giá trị thị trường, VAMC bán khoản nợ theo phương thức thỏa thuận trực tiếp đáp ứng điều kiện giá bán khoản nợ không thấp giá trị ghi sổ số dư nợ gốc khoản nợ xấu VAMC, sau bán nợ theo phương thức đấu giá chào giá cạnh tranh khơng thành Ngồi ra, tham gia thị trường mua bán nợ với vai trị bình đẳng chủ thể khác, nghĩa VAMC bị chi phối biến động thị trường mua bán nợ, VAMC lại bị ràng buộc quy định phải bảo toàn vốn nhà nước Những quy định nhằm đảm bảo công khai, minh bạch, hạn chế việc thông đồng người mua, người bán hoạt động xử lý nợ Tuy nhiên, điều lại hạn chế khả tham gia việc khẳng định vai trò trung tâm phát triển thị trường mua bán nợ VAMC Chính phủ cần hỗ trợ để VAMC có vai trị bình đẳng chủ thể khác tham gia thị trường, thực giao dịch mua bán cách linh hoạt thuận lợi - Tăng tiềm lực tài cho VAMC theo lộ trình phù hợp - Thành lập quan thẩm định giá độc lập với VAMC - Hoạt động thông tin xử lý nợ xấu VAMC truyền thơng góp phần hướng cơng chúng hiểu thêm nợ xấu, cách xử lý thông qua tạo cho khách hàng vay nợ có ý thức trả nợ • Cơng ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam DATC không tham gia xử 88 lý nợ xấu tổ chức tín dụng, mà cịn thực hoạt động xử lý tài chính, hỗ trợ tái cấu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân (với tu cách khách nợ) sau mua nợ; tham gia xử lý nợ theo đạo Chính phủ Tuy có chức xử lý nợ xấu cho tổ chức tín dụng song hoạt động VAMC đuợc hỗ trợ thông qua hệ thống pháp luật tuơng đối đầy đủ, có giá trị pháp lý cao (Nghị Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng, Nghị định, Thơng tu, Thông tu liên tịch ) liên tục đuợc sửa đổi hồn thiện Trong đó, hoạt động DATC đuợc điều chỉnh Thông tu Bộ Tài quy định pháp luật nói chung Kiến nghị Bộ Tài xây dựng Nghị định chức năng, nhiệm vụ chế hoạt động cho DATC đồng thời tạo môi truờng pháp lý đặc thù, thuận lợi cho DATC tuơng đồng với VAMC để nâng cao hiệu hoạt động cho công ty 3.3.1.4 Hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn nhiều biện pháp Các Sở, ngành cần triển khai liệt, đồng giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh hỗ trợ thị truờng, giảm luợng hàng tồn kho, thúc đẩy tiêu thụ hàng hố, kích thích đầu tu tiêu dùng nuớc, cụ thể: - Chính phủ tập trung đạo cục thuế thực việc giãn, hoãn thuế theo thẩm quyền trình Quốc hội miễn, giảm thuế; tiếp tục giảm mặt lãi suất (so với tháng 12-2012 giảm khoảng 3% - 4%/năm), uu tiên tín dụng cho lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn, doanh nghiệp nhỏ vừa, công nghiệp hỗ trợ, sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao - Để đẩy mạnh hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa thời gian tới, bối cảnh “Chính phủ đồng hành doanh nghiệp” “hỗ trợ doanh nghiệp khởi nghiệp, doanh nghiệp sáng 89 tạo” Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2017 có hiệu lực từ 01/01/2018, kiến nghị Tu pháp cần cấp bách triển khai số nhiệm vụ như: hoàn thiện chế hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, có huớng dẫn thống từ Trung ương tới địa phương hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp khởi nghiệp; Bộ ngành Trung ương Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương sớm ban hành Chương trình hỗ trợ pháp lý cho doanh nghiệp; - Sở Kế hoạch Đầu tư phối hợp với Sở, ngành địa bàn tiếp tục đẩy nhanh tiến độ thực giải ngân dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước - Bộ KH&ĐT với Bộ Công Thương tiếp tục rà soát lại kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội chung ngành, lĩnh vực, sản phẩm theo tháng, quý năm để xem sản phẩm nào, lĩnh vực có dư địa tốt để thúc đẩy tăng trưởng cao hơn, với phải dự báo tình hình tăng trưởng cho ngành, sản phẩm Việc mở rộng thị trường cần lấy thị trường nước làm ưu tiên, thị trường quốc tế làm đích đến, để đổi sản phẩm, nâng cao suất, tăng kim ngạch xuất - Các Sở, ngành chủ trì phối hợp với quan địa bàn hiệp hội ngành nghề phân tích, đánh giá thực trạng hoạt đồng hàng tồn kho ngành, lĩnh vực, địa phương để xây dựng, triển khai chương trình, giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, giảm hàng tồn kho hỗ trợ tín dụng phù hợp - Bộ NN&PTNT tập trung đạo, thực giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, tái cấu trúc ngành, sản phẩm để ứng phó với biến đổi khí hậu, nước biển dâng, hạn chế thấp hậu thiên tai, với mục tiêu đạt phương án tăng trưởng cao - Chính phủ cần có chế, sách để thúc đẩy đầu tư xây dựng; 90 có sách để tháo gỡ khó khăn vốn cho đầu tư phát triển hạ tầng, đặc biệt dự án phát triển hạ tầng giao thông (đường cao tốc, cảng biển ), dự án điện; lọc hóa dầu - Chính phủ cần nhanh chóng tháo gỡ khó khăn, sớm cấp phép, thực đầu tư dự án lớn; bảo đảm thị trường bất động sản phát triển ổn định, lành mạnh, bền vững 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.2.2.1 Tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng Mục tiêu sinh lợi hoạt động ngân hàng phải dựa sở đảm bảo an toàn cho NHTM tồn hệ thống Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường hoạt động tra giám sát hệ thống ngân hàng thương mại thường xuyên Trong thời gian qua, hoạt động tra, giám sát ngành Ngân hàng bộc lộ số hạn chế, bất cập như: Khả phát cảnh báo sớm, phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro hoạt động tra, giám sát ngân hàng hạn chế; Chất lượng, số lượng, lực thực thi công vụ đội ngũ tra, giám sát ngân hàng số tồn tại, hạn chế, chưa theo kịp với tốc độ phát triển hệ thống tài ngân hàng; Hoạt động tra, giám sát ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu chuẩn mực quốc tế; Vì kiến nghị cần thực giải pháp sau: - Hồn thiện khn khổ pháp lý, pháp quy tra, giám sát ngân hàng, an toàn hoạt động ngân hàng để đảm bảo đầy đủ đồng Đặc biệt thời gian tới, NHNN tiếp tục tham mưu Chính phủ trình Quốc hội sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức tín dụng để hồn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa rủi ro hoạt động TCTD - Tiếp tục hoàn thiện mơ hình tổ chức hoạt động Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng; Tăng cường phối hợp làm việc, chia sẻ thông tin NHNN quan bảo vệ pháp luật, quan chức hoạt 91 động tra, giám sát ngân hàng; - Nâng cao khả cảnh báo sớm NHNN rủi ro tiềm ẩn mang tính hệ thống ngăn ngừa nguy vi phạm pháp luật ngành Ngân hàng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Đổi giám sát theo hướng nâng cao hiệu hoạt động giám sát an toàn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ sở triển khai công cụ, phương pháp giám sát rủi ro gắn liền với đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin Giám sát phải gắn chặt với tra, cấp phép ban hành chế độ, sách; - Đổi tra theo hướng tăng cường tra toàn diện, pháp nhân TCTD, phù hợp với thực tiễn hoạt động TCTD; kết hợp tra, giám sát việc chấp hành sách, pháp luật với tra, giám sát rủi ro hoạt động đối tượng tra ngân hàng, đối tượng giám sát ngân hàng, tiến tới áp dụng phương pháp dựa sở rủi ro theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế; - Tăng cường giám sát thị trường tiền tệ hoạt động ngân hàng, kiểm soát chặt chẽ chất lượng hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; phát xử lý nghiêm, kịp thời sai phạm rủi ro gây ổn định; Thực giám sát rủi ro ngân hàng, phân tích, đo lường rủi ro để từ cảnh báo sớm rủi ro, nguy gây an toàn hoạt động; - Giám sát chặt chẽ việc thực phương án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu TCTD; đề xuất giải pháp hỗ trợ, xử lý kịp thời vướng mắc phát sinh trình cấu lại TCTD 3.2.2.2 Đẩy nhanh tiến độ cấu lại thị trường tài với trọng tâm tái cấu trúc ngân hàng thương mại tổ chức tài Nhằm thực Nghị số 05-NQ/TW ngày 01/11/2016 Hội nghị lần thứ tư BCH Trung ương Đảng khóa XII số chủ trương, 92 sách lớn nhằm tiếp tục đổi mơ hình tăng trưởng, nâng cao chất lượng tăng trưởng, suất lao động, sức cạnh tranh kinh tế Nghị số 24/2016/QH14 ngày 08/11/2016 Quốc hội Kế hoạch cấu lại kinh tế giai đoạn 2016-2020, Chính phủ đạo đẩy nhanh cấu lại thị trường tài chính, trọng tâm TCTD Trên sở mục tiêu dài hạn, ngắn hạn trung hạn tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, nhiệm vụ cấp thiết đặt cho việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam cần tiếp tục thực thời gian tới xử lý vấn đề cốt lõi, bên cạnh hoạt động sáp nhập ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp, sách hỗ trợ để đến năm 2020, ngân hàng thương mại phải có mức vốn tự có theo chuẩn mực Basel II, 12 - 15 ngân hàng thương mại áp dụng thành công Basel II Đây áp lực lớn NH không năm 2018 mà kéo dài đến 2020 Một số hình thức hỗ trợ nhằm tăng vốn như: bán cổ phần cho nhà đầu tư (trong nước, nước) sử dụng lợi nhuận giữ lại để tăng vốn Ngoài ra, sáp nhập coi phương án để ngân hàng tăng vốn Cho đến thời điểm tại, phương án tăng vốn ngân hàng đề xuất với NHNN ưu tiên giữ lại lợi nhuận chia cổ tức cổ phiếu Cùng với phương án dùng nguồn quỹ dự trữ để tăng vốn, phát hành thêm cổ phiếu - Cùng với nhiệm vụ tiếp tục ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt tốt lạm phát, bảo đảm cân đối lớn kinh tế, NHNN cần tiếp tục nâng cao mức độ an toàn, lành mạnh hệ thống TCTD, đẩy mạnh cấu lại tồn diện tài chính, hoạt động, quản trị TCTD (nhất TCTD yếu kém) theo hình thức, biện pháp lộ trình phù hợp với đặc điểm cụ thể TCTD phù hợp với chế thị trường nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền lợi người gửi tiền giữ vững ổn định, an toàn hệ thống 93 - Kiểm sốt nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng cường xử lý nợ xấu theo nguyên tắc thị trường; Hoàn thiện hành lang pháp lý hỗ trợ xử lý nợ xấu cấu lại TCTD Việc xử lý nợ xấu phải gắn với việc triển khai biện pháp phòng ngừa, hạn chế tối đa nợ xấu phát sinh nâng cao chất lượng tín dụng TCTD; Phát huy vai trị Cơng ty quản lý tài sản TCTD việc xử lý nợ xấu để bảo đảm trì tỷ lệ nợ xấu mức an tồn, bền vững (dưới 3% tổng dư nợ) Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng chặng đường gian nan với nhiều khó khăn, thách thức địi hỏi nỗ lực tất bên liên quan Sự thành công tái cấu hệ thống ngân hàng phụ thuộc lớn vào yếu tố 3.2.2.3 Đẩy mạnh thông tin tín dụng nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn hiệu phát triển bền vững giai đoạn Không phải thông tin cơng khai cơng bố, đặc biệt hoạt động ngân hàng Nhưng minh bạch thơng tin, đảm bảo tính cập nhật, độ chuẩn xác, củng cố niềm tin khách hàng Thơng tin tín dụng thơng tin xếp hạng tín dụng công cụ đắc lực hỗ trợ ngân hàng, định chế tài chính, doanh nghiệp nhà đầu tư ngăn ngừa hạn chế rủi ro, giúp đánh giá, lựa chọn doanh nghiệp xứng đáng có khả cao việc sử dụng nguồn lực có để đầu tư Nhiều thơng tin cịn thiếu minh bạch, liệu tài xếp hạng tín dụng cịn hạn chế Độ tin cậy sở liệu đầu vào Việt Nam thấp sở hạ tầng nguồn liệu quốc gia cịn phân tán, mơi trường lập báo cáo tài chưa hồn thiện Thơng tin liệu khách hàng vay Việt Nam chủ yếu tổng hợp từ TCTD chủ yếu thơng tin tài chưa trọng thơng tin phi tài Dữ liệu tín dụng CIC phần lớn thông tin tổng hợp từ ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng phi ngân hàng, chưa có 94 đóng góp nhiều thơng tin từ nguồn khác, đặc biệt thơng tin phi tài CIC cần có giải pháp nâng cao chất luợng sở liệu thơng tin tín dụng quốc gia chiều rộng lẫn chiều sâu để cung cấp cho TCTD nhằm đua cảnh báo, định huớng hiệu Cần thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp, giúp cho NHTM có đuợc tham chiếu mang tính thị truờng Giảm thiểu tình trạng đánh giá sai khả nhu ý nguyện thực cam kết toán chủ thể vay nợ kinh tế Từ giúp thị truờng tham gia chặt chẽ vào trình giám sát hoạt động NHTM, đặc biệt NHTM có dấu hiệu làm ăn yếu KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng, hạn chế nguyên nhân nhu định huớng quan điểm xử lý nợ xấu, chuơng đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cuờng hoạt động xử lý nợ xấu SHB, đồng thời có kiến nghị với Chính phủ, với NHNN Bộ ngành liên quan có biện pháp hỗ trợ cách hiệu xử lý nợ xấu SHB 95 KẾT LUẬN • Nợ xấu tồn tất yếu hoạt động cho vay Ngân hàng thuơng mại Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng mức độ cho phép tỷ lệ cao ảnh huởng lớn đến kết kinh doanh Ngân hàng, giảm khả cạnh tranh, làm khả toán Do vậy, tăng cuờng xử lý nợ xấu quan trọng tồn phát triển Ngân hàng Hoạt động xử lý nợ xấu đạt hiệu góp phần giúp Ngân hàng nâng cao tính an toàn hoạt động kinh doanh, đảm bảo tiêu an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nuớc, từ củng cố uy tín Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh, khẳng định vị Ngân hàng thị truờng, giúp cho Ngân hàng tồn phát triển bền vững Hoạt động kinh doanh năm gần Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội năm gần đuợc đánh giá hiệu quả, kết kinh doanh tốt Tuy nhiên, tình trạng nợ xấu SHB ngày tăng Từ đó, nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ xấu nhiệm vụ hàng đầu SHB giai đoạn Qua nghiên cứu lý luận thực tiễn xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, luận văn phân tích nêu mặt đạt đuợc, hạn chế nguyên nhân xử lý nợ xấu SHB, từ mạnh dạn đua số giải pháp kiến nghị với mong muốn xử lý nợ xấu SHB có hiệu đạt kết cao Do điều kiện hạn hẹp thời gian nhu trình độ cịn hạn chế nên chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong muốn nhận đuợc quan tâm, đóng góp ý kiến thầy cô giáo, chuyên gia bạn đọc để viết đuợc hồn thiện Tơi xin trân trọng cảm ơn giáo viên huớng dẫn khoa học Tiến sỹ Đoàn Văn Thắng - nguời tận tình giúp đỡ, bảo tơi q trình tơi triển khai đề tài viết luận văn 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ban Pháp chế VAMC (2018), “Hoạt động VAMC giai đoạn 20172020 hướng tới 2022 theo đề án cấu lại nâng cao lực VAMC”, Tạp chí tài (03 - 2018); Trần Văn Ba (2017), “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành ”, Luận văn Thạc sĩ, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Cúc (2017), “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ”, Luận án Tiến sĩ, trường Đại học Thương mại, Hà Nội Lê Thị Huyền Diệu (2016), “Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam ”, Luận án Tiến sĩ, Học viện Tài chính, Hà Nội Lê Thị Hồi Diễm (2017), ‘‘Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa ”, Luận văn Thạc sĩ, Học viện Tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đơng (2016), “Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập ”, Luận án Tiến sĩ, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội TS Tơ Ngọc Hưng, (2000), Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê TS Nguyễn Trí Hiếu, “Mơ hình xử lý nợ Việt Nam chưa có tiền lệ giới”, Tạp chí Tài (11-2015); Học viện Ngân hàng, (2001), Giáo trình tín dụng Ngân hàng", NXB Thống kê, Hà Nội 10 TS Đặng Xuân Hòa (2017), “Thực trạng nợ xấu sao”, Tạp chí Tài (11-2017); www.sbv.gov.vn 97 98 www.economy.vn www.dddn.com.vn 11 TS Nguyễn Thị Mùi (2017), “Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng 12 13 14 15 16 17 18 Doanh nghiệp, công cụ xử lý nợ doanh nghiệp”, Tạp chí Tài (11-2017); Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội (2015,2016,2017), Bản cáo bạch hàng năm Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (2015,2016,2017), Báo cáo thường niên (2015-2017) Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (2015,2016,2017), Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội (2012), Đề án sáp nhập Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội năm 2012 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam (2016), “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng”, Thơng tu số 39/2016/TT-NHNN ban hành ngày 30/12/2016 Vũ Kim Oanh (2015), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hàn Quốc - Bài học cho Việt Nam ”, Học viện Ngân hàng, 2015; Nguyễn Thị Hoài Phuơng (2017), “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam ”, Luận án Tiến sĩ, truờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 19 Quốc hội nuớc CHXHCN Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng 20 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 21 Phạm Hữu Hồng Thái (2016), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nuớc hàm ý cho Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, (12, 2016); 22 Nguyễn Tuyền (2016), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu giới duới góc nhìn chun gia Việt Nam”, Thời báo Ngân hàng, (12-2016); 23 Các website: www.shbank.com.vn Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội www.vnba.org.vn www.khoahockiemtoan.vn www.vnep.org.vn www.cntp.edu.vn www.div.gov.vn Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Thời báo kinh tế Việt Nam Diễn đàn doanh nghiệp Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Tạp chí nghiên cứu khoa học kiểm tốn CIEM Trung tâm thơng tin tư liệu Tạp chí khoa học Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ... xử lý nợ xấu NHTM Chuơng 2: Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu NHTMCP Sài Gòn Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường xử lý nợ xấu NHTMCP Sài Gòn Hà Nội 7 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ... động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội; đề xuất giải pháp tăng cuờng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Mục đích nghiên cứu luận văn - Hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu vai trò... trạng nợ xấu hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VÀ