LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUYỀN ĐÒI NỢ
TỔNG QUAN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đang đối mặt với cả cơ hội phát triển và thách thức lớn Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng cần nhanh chóng nâng cao chất lượng hoạt động nhằm đáp ứng yêu cầu thị trường Tuy nhiên, môi trường cạnh tranh gia tăng cũng kéo theo rủi ro, đặc biệt trong hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng liên quan đến việc ngân hàng sử dụng nguồn vốn để cấp tín dụng cho khách hàng theo nguyên tắc hoàn trả Việc vi phạm nguyên tắc hoàn trả có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Do đó, quan hệ tín dụng thường được thiết lập qua hợp đồng tín dụng, trong đó quy định các điều khoản và cam kết giữa hai bên Bảo đảm tiền vay an toàn và có lợi cho ngân hàng phụ thuộc vào việc thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng.
Theo Nghị định số 85/2002/NĐ-CP, bảo đảm tiền vay là biện pháp mà các tổ chức tín dụng áp dụng để phòng ngừa rủi ro, nhằm tạo cơ sở kinh tế và pháp lý cho việc thu hồi nợ Bảo đảm tiền vay không chỉ là một hình thức bảo vệ tài chính mà còn là cách thức giúp hạn chế tổn thất khi xảy ra rủi ro tín dụng Các tổ chức tín dụng cần đưa ra các hình thức bảo đảm phù hợp cho từng khách hàng, đồng thời có biện pháp xử lý các bảo đảm đó một cách hiệu quả.
Từ góc độ của người cho vay bảo đảm phải thể hiện được 3 đặc trưng sau:
Giá trị của bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được đảm bảo
Bảo đảm tín dụng không chỉ giúp ngân hàng thu hồi nợ mà còn khuyến khích người vay thực hiện nghĩa vụ trả nợ để tránh mất tài sản Tuy nhiên, nếu giá trị tài sản bảo đảm thấp hơn nghĩa vụ nợ, người vay có thể có động cơ để không trả nợ.
Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm vốn gốc, lãi suất (bao gồm cả lãi quá hạn) và các chi phí liên quan, trừ khi các bên có thỏa thuận khác về lãi suất và các loại phí không nằm trong phạm vi bảo đảm thực hiện nghĩa vụ.
Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ
Mức độ thanh khoản của tài sản ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của người cho vay Tài sản có thanh khoản thấp, tức là khó bán, thường không được ngân hàng chấp nhận Trong khi đó, tài sản có mức độ thanh khoản trung bình có thể được chấp nhận, nhưng cần xem xét các chi phí phát sinh do thời gian xử lý kéo dài.
Người cho vay có quyền ưu tiên xử lý tài sản dựa trên cơ sở pháp lý vững chắc Tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh, đồng thời phải được pháp luật cho phép giao dịch Ngân hàng, với vai trò là chủ thể cho vay, cần có đủ cơ sở pháp lý để thực hiện quyền ưu tiên này nhằm thu hồi nợ khi người vay không thanh toán đúng hạn.
1.1.2 Ý nghĩa của bảo đảm tiền vay
Cho vay là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ ngân hàng cho khách hàng, với cam kết hoàn trả số tiền lớn hơn sau một thời gian Đây là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, việc áp dụng các biện pháp bảo đảm cho khoản vay là cần thiết để giảm thiểu những rủi ro này.
Bảo đảm tiền vay là cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay của các TCTD.
Trong cơ chế thị trường hiện nay, sự phát triển của các loại hình ngân hàng và tổ chức tín dụng (TCTD) đã tạo ra một thị trường tín dụng sôi động, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Rủi ro này xảy ra khi người vay không thể hoàn trả lãi hoặc gốc đúng hạn, có thể do thua lỗ trong kinh doanh hoặc cố tình chây ỳ Để giảm thiểu rủi ro, pháp luật của nhiều quốc gia quy định các TCTD phải tuân thủ các điều kiện an toàn trong hoạt động tín dụng Một trong những điều kiện quan trọng là yêu cầu tài sản đảm bảo cho khoản vay, nhằm bảo vệ ngân hàng trong trường hợp người vay không có khả năng thanh toán Tài sản đảm bảo cần phải có giá trị và có thị trường tiêu thụ, giúp TCTD thu hồi vốn ngay cả khi bên vay gặp khó khăn tài chính.
Bảo đảm tiền vay kích thích hoạt động cho vay của các TCTD
Theo Luật các TCTD năm 1997, hoạt động tín dụng của TCTD bao gồm việc sử dụng vốn tự có và vốn huy động để cấp tín dụng Vốn tự có, bao gồm giá trị thực của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ, có chức năng đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của TCTD đối với người gửi tiền Điều này giúp TCTD duy trì khả năng thanh toán ngay cả khi hoạt động kinh doanh không mang lại lợi nhuận Vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi khách hàng, vay từ TCTD khác, phát hành trái phiếu và vay từ ngân hàng Nhà nước Để huy động vốn, TCTD cần chứng minh khả năng tự có, từ đó tạo niềm tin cho khách hàng Hoạt động tín dụng chủ yếu dựa vào việc TCTD vay để cho vay, từ đó phân phối nguồn lực cho nhu cầu đầu tư của nền kinh tế Các quy định về bảo đảm tiền vay rất quan trọng, giúp giảm rủi ro tín dụng khi các bên tham gia tuân thủ điều kiện vay.
Bảo đảm tiền vay đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu tranh chấp trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đồng thời bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên tham gia.
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản được thực hiện qua các hợp đồng cầm cố, thế chấp và bảo lãnh, được quy định bởi Nghị định 165/1999/NĐ-CP Các bên trong hợp đồng tín dụng ngân hàng có quyền thỏa thuận về biện pháp bảo đảm và các điều khoản liên quan Những giao dịch bảo đảm này đóng vai trò là căn cứ pháp lý quan trọng để giải quyết tranh chấp liên quan đến quyền và nghĩa vụ của các bên Theo Điều 5 Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Nhà nước bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên trong việc bảo đảm tiền vay, cấm mọi tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quá trình này Nhờ đó, các tranh chấp được hạn chế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và sự phát triển kinh tế - xã hội.
1.1.3 Cơ sở pháp lý của bảo đảm tiền vay
Từ khi ra đời, nhiều văn bản pháp luật đã được ban hành để quản lý hoạt động bảo đảm tiền vay, do tính nhạy cảm và biến động của vấn đề này ảnh hưởng đến sự ổn định của hệ thống ngân hàng tài chính Ban đầu, quy định về bảo đảm tiền vay còn nhiều bất cập, như coi tài sản bảo đảm là điều kiện tiên quyết để cấp tín dụng và phân biệt giữa doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Qua thời gian, nhận thấy những hạn chế, Nhà nước cùng các tổ chức tín dụng (TCTD) và khách hàng vay đã cùng nhau điều chỉnh, dẫn đến sự ra đời của nhiều quy định mới, tạo ra hành lang pháp lý chặt chẽ và hợp lý hơn để thích ứng với sự phát triển của nền kinh tế Hiện nay, các TCTD đang áp dụng các văn bản pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay một cách hiệu quả.
- Bộ luật Dân sự của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 14/6/2005 (thay thế bộ luật Dân sự ban hành ngày 28/10/1995)
- Luật các Tổ chức tín dụng ban hành ngày 12/12/1997 và luật các Tổ chức tín dụng được sửa đổi bổ sung năm 2004
- Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của chính phủ về bảo đảm tiền vay của TCTD.
Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực hiện Nghị định số 178/1999/NĐ-CP của Chính phủ, quy định các quy tắc cơ bản về bảo đảm tiền vay Văn bản này nêu rõ quyền và nghĩa vụ của các bên trong giao dịch bảo đảm, các nguyên tắc liên quan đến bảo đảm tiền vay, cũng như các loại tài sản có thể được sử dụng làm tài sản bảo đảm.
Nghị định số 85/2002/NĐ-CP, ban hành ngày 25/10/2002, đã sửa đổi và bổ sung nghị định 178/1999/NĐ-CP, quy định rõ ràng hơn về việc định giá quyền sử dụng đất, tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Theo nghị định này, việc định giá đất được thực hiện thông qua thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng dựa trên giá chuyển nhượng thực tế tại địa phương tại thời điểm thế chấp TCTD có quyền tự xem xét và quyết định mức cho vay, đồng thời chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Nghị định số 17/199/NĐ-CP ban hành ngày 29/3/199 quy định các thủ tục liên quan đến việc chuyển đổi, chuyển nhượng, cho thuê, cho thuê lại, thừa kế quyền sử dụng đất, cũng như việc thế chấp góp vốn bằng giá trị quyền sử dụng đất Nghị định này nhằm tạo ra khung pháp lý rõ ràng, thuận lợi cho các giao dịch liên quan đến quyền sử dụng đất, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế và đảm bảo quyền lợi cho người sử dụng đất.
- Nghị định số 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 của chính phủ về giao dịch bảo đảm
- Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/03/2000 của chính phủ về đăng ký giao dịch bảo đảm
- Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng
- Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của NHNN về quy chế bảo lãnh ngân hàng (thay thế quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN)
- Thông tu số 06/2002/TTBTP huớng dẫn một số quy định của nghị định số 165/1999/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm
BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG QUYỀN ĐÒI NỢ
1.2.1 Khái niệm Quyền đòi nợ, thế chấp Quyền đòi nợ
Khái niệm Quyền đòi nợ.
Quyền đòi nợ, được quy định từ Điều 309 đến Điều 314 của Bộ luật Dân sự, là một loại quyền tài sản liên quan đến khoản nợ, tức là khoản tiền Theo Điều 322, quyền đòi nợ và quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng được coi là hai loại quyền riêng biệt, mặc dù quyền đòi nợ thường phát sinh từ hợp đồng Ngoài việc là đối tượng của giao dịch bảo đảm, quyền đòi nợ còn có thể được mua bán theo quy định tại Điều 449 Pháp luật hiện hành không đưa ra định nghĩa cụ thể về quyền đòi nợ, nhưng trước đây, Thông tư số 04/2007/TT-BTP đã định nghĩa quyền này dựa trên các loại hợp đồng như vay, mua bán, thuê tài sản và dịch vụ Tuy nhiên, danh sách này đã bị hủy bỏ bởi Thông tư số 05/2011/TT-BTP, dẫn đến sự thay đổi trong cách hiểu và áp dụng quyền đòi nợ.
Quyền đòi nợ được xem là tài sản vô hình, vì vậy khi thế chấp quyền này, không diễn ra việc chuyển giao tài sản mà chỉ là việc chuyển giao hồ sơ chứng minh quyền sở hữu của khách hàng đối với quyền đòi nợ.
Quyền đòi nợ có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp, nhưng khả năng thu hồi số tiền từ quyền đòi nợ này phụ thuộc chủ yếu vào thiện chí và khả năng của bên thứ ba đối với khách hàng, thay vì chỉ dựa vào chủ sở hữu tài sản thế chấp như các tài sản bảo đảm khác.
Hồ sơ chứng minh quyền sở hữu xe ô-tô bao gồm giấy đăng ký xe, trong khi đối với bất động sản, cần có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà ở Tuy nhiên, quyền đòi nợ không có giấy chứng nhận từ cơ quan có thẩm quyền và cũng không có quy định cụ thể về hồ sơ chứng minh quyền sở hữu Vì vậy, mỗi ngân hàng sẽ có quy định riêng về hồ sơ chứng minh quyền sở hữu đối với quyền đòi nợ.
Giá trị tài sản đảm bảo (TSBĐ) từ quyền đòi nợ có sự biến động lớn hơn so với các loại TSBĐ khác Giá trị này được xác định dựa trên số tiền mà ngân hàng có khả năng thu hồi từ bên thứ ba, tức là bên có nghĩa vụ trả nợ Điều này phụ thuộc vào giá trị thực hiện hoặc thanh toán hợp đồng, trong khi các yếu tố này thường xuyên thay đổi.
Khái niệm thế chấp Quyền đòi nợ
Khi sử dụng quyền đòi nợ để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng, quyền đòi nợ được coi là tài sản vô hình không thể chuyển giao vật chất Bên có nghĩa vụ chỉ cần chuyển giao giấy tờ chứng minh quyền sở hữu quyền đòi nợ, trong khi bên thế chấp vẫn giữ quyền đòi nợ để thực hiện một số quyền của chủ sở hữu đối với tài sản này.
Từ năm 2005, đã xảy ra sự chuyển dịch từ việc cầm cố quyền đòi nợ sang thế chấp quyền đòi nợ Việc nhận thế chấp quyền đòi nợ cho phép ngân hàng thu hồi một khoản tiền nhất định từ bên có nghĩa vụ trả nợ nếu khách hàng không có khả năng thanh toán đúng hạn hoặc không đầy đủ.
Theo quy định của Bộ Luật Dân sự và Nghị định 163/2006/NĐ-CP của
Theo quy định của Chính phủ ngày 29-12-2006 về giao dịch bảo đảm, bên có quyền đòi nợ có thể thế chấp một phần hoặc toàn bộ quyền đòi nợ, bao gồm cả quyền đòi nợ hình thành trong tương lai, mà không cần sự đồng ý của bên có nghĩa vụ trả nợ.
Bên nhận thế chấp quyền đòi nợ có quyền yêu cầu bên có nghĩa vụ thanh toán khi đến hạn mà không thực hiện nghĩa vụ đúng cách Đồng thời, bên nhận cũng có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến việc thế chấp quyền đòi nợ nếu bên có nghĩa vụ yêu cầu.
Bên có nghĩa vụ trả nợ được quyền yêu cầu bên nhận thế chấp cung cấp thông tin liên quan đến việc thế chấp quyền đòi nợ Nếu bên nhận thế chấp không cung cấp thông tin theo yêu cầu, bên có nghĩa vụ có quyền từ chối thanh toán Đồng thời, bên này cũng có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận thế chấp theo các quy định đã thỏa thuận.
Bộ luật Dân sự năm 1995 và Nghị định 165/1999/NĐ-CP quy định về cầm cố quyền đòi nợ, nhưng với sự ra đời của Bộ luật Dân sự năm 2005, khái niệm cầm cố đã được thay thế bằng thế chấp quyền đòi nợ Sự thay đổi này xuất phát từ hai lý do chính: thứ nhất, quyền tài sản thường là vô hình, không thể chuyển giao vật chất, do đó không phù hợp với hình thức cầm cố; thứ hai, trong giao dịch thế chấp, bên thế chấp chỉ cần cung cấp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu mà vẫn giữ quyền kiểm soát tài sản, cho phép họ thực hiện một số quyền của chủ sở hữu trong suốt quá trình thế chấp.
Nghị định số 163/2006/NĐ-CP về Giao dịch bảo đảm, ban hành ngày 29/12/2006, quy định cụ thể về việc thế chấp quyền đòi nợ, chủ yếu tập trung vào Điều 22, Điều 59 và Điều 66 Tuy nhiên, nghị định này chưa đề cập đầy đủ tất cả các khía cạnh của giao dịch bảo đảm liên quan đến quyền đòi nợ Do đó, cần áp dụng các quy định chung của Bộ luật Dân sự cùng với Nghị định 163 để giải quyết các vấn đề không được xử lý riêng biệt.
1.2.2 Ý nghĩa của bảo đảm tiền vay bằng Quyền đòi nợ
Một là: Giúp Ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh:
Bất động sản, máy móc, thiết bị và phương tiện giao thông vận tải ngày càng trở nên hạn chế, dẫn đến nhu cầu vay vốn của khách hàng mà không có tài sản đảm bảo (TSBĐ) ngày càng gia tăng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, nhiều ngân hàng không chỉ cấp tín dụng với TSBĐ truyền thống mà còn mở rộng cho vay không có TSBĐ hoặc với TSBĐ có rủi ro cao hơn Đặc biệt, các ngân hàng sẵn sàng cấp tín dụng cho những khách hàng lớn, uy tín và có tiềm năng phát triển, mặc dù số lượng khách hàng đáp ứng được tiêu chí này không nhiều Điều này tạo ra một lượng lớn khách hàng có nhu cầu vay vốn nhưng chưa được đáp ứng Để tăng khả năng cạnh tranh, các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng quy mô nhỏ, đã bắt đầu nhận bảo đảm bằng quyền đòi nợ và hàng tồn kho.
Hai là: Giúp ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng:
Quyền đòi nợ có thể phát sinh từ nhiều loại hợp đồng như hợp đồng vay, hợp đồng mua bán, hợp đồng thuê tài sản và hợp đồng dịch vụ, với khả năng hình thành ngay cả trong tương lai Sự đa dạng của quyền đòi nợ cho phép ngân hàng nhận thế chấp quyền này, từ đó tạo cơ sở để cấp nhiều khoản tín dụng hơn và mở rộng quy mô hoạt động.
Ba là: Giúp ngân hàng tăng thu nhập, khi ngân hàng mở rộng được quy mô tín dụng.
Ngân hàng có thể tăng thu nhập bằng cách tận dụng chênh lệch lãi suất và thu phí từ các dịch vụ như bảo lãnh và thư tín dụng (LC) Cán bộ ngân hàng nên chú trọng đến việc bán chéo sản phẩm và khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau Đồng thời, việc tiếp cận đối tác của công ty để huy động vốn, cung cấp sản phẩm và cấp tín dụng cũng là một chiến lược hiệu quả Mỗi khách hàng mới không chỉ mang lại doanh thu mà còn mở ra cơ hội thu hút thêm nhiều khách hàng khác, từ đó gia tăng thu nhập cho ngân hàng.
Bốn là: Giúp ngân hàng quản lý được dòng tiền của khách hàng và mở rộng quy mô tiền gửi:
THỰC TRẠNG THẾ CHẤP QUYỀN ĐÒI NỢ TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY
QUY ĐỊNH NHẬN THẾ CHẤP BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG QUYỀN ĐÒI NỢ CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM
2.1.1 Quy định nhận thế chấp bảo đảm tiền vay bằng Quyền đòi nợ của một số Ngân hàng thương mại Việt Nam
2.1.1.1 Quy định nhận thế chấp Quyền đòi nợ tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) là một trong những ngân hàng cổ phần tiên phong tại Việt Nam trong việc chấp nhận thế chấp quyền đòi nợ Hệ thống quy trình và quy định liên quan đến việc nhận thế chấp quyền đòi nợ tại ngân hàng này được thiết lập một cách rõ ràng và đầy đủ.
Loại quyền đòi nợ được Techcombank nhận thế chấp
Quyền đòi nợ bao gồm quyền đã hình thành và quyền hình thành trong tương lai Techcombank chỉ chấp nhận thế chấp quyền đòi nợ đã hình thành, trong khi đối với quyền hình thành trong tương lai, ngân hàng yêu cầu có bảo đảm kèm theo tài sản bảo đảm khác Điều này nhằm giảm thiểu rủi ro, vì quyền đòi nợ hình thành trong tương lai tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, bao gồm khả năng không thu hồi được nợ từ bên thứ ba và nguy cơ khách hàng không thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng.
Techcombank chỉ chấp nhận thế chấp quyền đòi nợ đối với những khách hàng đáp ứng đủ tiêu chí nhất định, vì hình thức này có mức độ rủi ro tương đối cao.
- Đối với quyền đòi nợ đã hình thành:
• Khách hàng xếp hạng tối thiểu B2 hoặc BB
• Khách hàng thuộc phân khúc SME trở lên
• Kinh doanh có lãi trong 2 năm tài chính gần nhất
• Có kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh mà Techcombank đồng ý tài trợ và thực hiện thành công 3 hợp đồng/đơn đặt hàng tương tự trong vòng
Khách hàng có quyền yêu cầu thanh toán từ bên thứ ba, bao gồm cả trường hợp đã thực hiện một phần hoặc toàn bộ hợp đồng cho người mua, theo tiến độ thanh toán đã thỏa thuận.
- Đối với quyền đòi nợ hình thành trong tương lai
Khách hàng không chỉ cần thỏa mãn 4 điều kiện đầu tiên để nhận thế chấp quyền đòi nợ đã hình thành, mà còn phải đáp ứng thêm các điều kiện bổ sung sau đây.
Khách hàng cần có đủ năng lực để thực hiện hợp đồng hoặc đơn hàng với người mua hàng, vì quyền đòi nợ hình thành trong tương lai chỉ được xác lập khi hợp đồng được thực hiện.
Khách hàng cần phải thế chấp hoặc cầm cố tài sản bảo đảm khác, vì tài sản bảo đảm (TSBĐ) là quyền đòi nợ hình thành trong tương lai, mang theo rủi ro cao hơn so với quyền đòi nợ đã hình thành Điều này cũng liên quan đến các điều kiện đối với bên thứ ba, tức là bên có nghĩa vụ trả nợ.
Techcombank chỉ chấp nhận thế chấp quyền đòi nợ khi bên thứ ba, tức là bên có nghĩa vụ trả nợ, đáp ứng các điều kiện nhất định Điều này là do khả năng thu hồi tiền từ quyền đòi nợ phụ thuộc vào thiện chí và khả năng thanh toán của người mua hàng.
• Các Bộ, cục, sở, ban, ngành, UBND các cấp, cơ quan hành chính sự nghiệp.
• Tập đoàn, Tổng công ty lớn
Khách hàng của Techcombank có thể được cấp hạn mức tín dụng (HMTD) mà không cần tài sản bảo đảm (TSBĐ), hoặc có thể nhận tín dụng dựa trên TSBĐ là hàng tồn kho (HTK) luân chuyển Điều này cho thấy Techcombank đánh giá cao tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của những khách hàng này.
• Đơn vị trong nuớc có bảo lãnh của TCTD khác.
Techcombank quy định rằng trong trường hợp bên thứ ba là khách hàng, tổng giá trị quyền đòi nợ từ người mua không được vượt quá 2 lần giá trị hạn mức tín dụng (HMTD) mà ngân hàng cấp Mục đích của quy định này là để hạn chế số tiền mà Techcombank phải thu hồi từ một khách hàng, cũng như giảm thiểu công nợ của khách hàng Tuy nhiên, quy định này có thể không phù hợp với những người mua có quy mô lớn nhưng sử dụng đòn bẩy tài chính ít, dẫn đến HMTD không lớn mà ngân hàng cấp.
Đối với các đối tượng khác, người mua cần đáp ứng một số tiêu chí quan trọng như doanh thu, khả năng tự tài trợ, khả năng thanh toán và tỷ suất lợi nhuận Để đảm bảo quyền đòi nợ được xác thực và hợp pháp, Techcombank quy định cụ thể về các hợp đồng phát sinh quyền đòi nợ mà ngân hàng nhận làm tài sản thế chấp.
Hợp đồng mua đứt bán đoạn không giống như hợp đồng đại lý hay ký gửi hàng hóa, mà nhằm đảm bảo rằng Techcombank có quyền sở hữu hợp pháp đối với quyền đòi nợ từ bên thứ ba.
• Hợp đồng đang trong thời hạn hiệu lực
Hợp đồng không bao gồm các điều khoản hạn chế hoặc cấm việc chuyển nhượng quyền đòi tiền của người mua cho bên thứ ba, và cũng không có điều khoản về thanh toán bù trừ.
Hợp đồng cần chỉ rõ rằng tài khoản của khách hàng tại Techcombank là tài khoản thanh toán duy nhất trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng Điều này giúp Techcombank quản lý hiệu quả dòng tiền của khách hàng.
• Hàng hóa/dịch vụ cung ứng trong hợp đồng không thuộc nhóm hàng hóa cấm hoặc hạn chế giao dịch theo quy định hiện hành
Techcombank không chấp nhận thế chấp quyền đòi nợ hình thành trong tương lai từ các hợp đồng cung cấp dịch vụ như tư vấn, bảo hiểm, phần mềm và chuyển giao công nghệ, vì khó khăn trong việc đánh giá năng lực thực hiện của khách hàng và kiểm soát quá trình chuyển giao tài sản Đối với hợp đồng cung cấp thiết bị và hàng hóa đặc chủng, ngân hàng yêu cầu đặt cọc tối thiểu 15% từ bên mua để đảm bảo cam kết thực hiện hợp đồng Ngoài ra, các hợp đồng cung ứng hàng hóa thuộc nhóm thực phẩm và tiêu dùng có thời hạn ngắn dưới 12 tháng cũng không được chấp nhận do rủi ro cao về vệ sinh an toàn thực phẩm và chất lượng.
Quyền đòi nợ tại Techombank đuợc định giá nhu sau:
THỰC TRẠNG CHO VAY BẢO ĐẢM QUYỀN ĐÒI NỢ TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
2.2.1 Tình hình cấp tín dụng thế chấp quyền đòi nợ
Việc nhận thế chấp quyền đòi nợ không có nhiều ý nghĩa trong việc ngân hàng quyết định cấp tín dụng:
Ngân hàng không đồng ý nhận thế chấp quyền đòi nợ từ mọi khách hàng, mà yêu cầu phải đáp ứng các điều kiện cụ thể liên quan đến khách hàng, quyền đòi nợ và người có nghĩa vụ trả nợ Do mức độ uy tín và cam kết thanh toán của các doanh nghiệp Việt Nam còn thấp, cùng với những bất cập trong quản lý quyền đòi nợ, hiệu quả từ việc nhận thế chấp quyền đòi nợ vẫn chưa cao Hầu hết các tổ chức tín dụng chỉ coi quyền đòi nợ là tài sản bảo đảm bổ sung, thực chất gần như là cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm.
NHTM CP nhận thế chấp quyền đòi nợ nhiều hơn NHTM nhà nước:
Trong bối cảnh tín dụng tăng trưởng nóng, các ngân hàng đang mở rộng quy mô tín dụng, dẫn đến việc nhiều tổ chức tín dụng nhận thế chấp các tài sản bảo đảm có rủi ro như hàng tồn kho và quyền đòi nợ Tỷ trọng cấp tín dụng dựa trên các tài sản này tại các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTM CP) thường cao hơn so với ngân hàng thương mại nhà nước (NHTM NN) Khách hàng thường thế chấp bất động sản, máy móc, và phương tiện vận tải với NHTM NN do lịch sử thành lập sớm hơn Các NHTM CP, ra đời sau, phải cho vay tín chấp hoặc nhận các tài sản bảo đảm chưa được thế chấp, chủ yếu là hàng tồn kho và quyền đòi nợ Ngân hàng thường chỉ nhận thế chấp quyền đòi nợ từ các khách hàng có tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh tốt Trong số các NHTM CP lớn, Techcombank và ACB nổi bật với tỷ lệ nhận thế chấp quyền đòi nợ cao Ngược lại, các NHTM CP quy mô nhỏ như Lievietpost Bank, Tienphong Bank và GPBank có tỷ lệ cấp tín dụng nhận thế chấp quyền đòi nợ cao, nhưng số tuyệt đối vẫn không lớn do quy mô tín dụng hạn chế.
Trong việc nhận thế chấp quyền đòi nợ thì các ngân hàng ưu tiên nhận thế chấp quyền đòi nợ phát sinh từ hợp đồng xuất khẩu.
Khi bên có nghĩa vụ trả nợ là đơn vị nước ngoài, mức độ uy tín thanh toán thường cao hơn so với các doanh nghiệp trong nước.
Khi thực hiện hợp đồng xuất khẩu, doanh nghiệp phải tuân thủ sự kiểm soát nghiêm ngặt của cơ quan quản lý xuất nhập khẩu, điều này giúp giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc các doanh nghiệp liên kết làm giả hồ sơ quyền đòi nợ để chiếm dụng vốn ngân hàng.
Trong số các quyền đòi nợ, ngân hàng thường ưu tiên quyền đòi nợ đã hình thành do tính chất ít rủi ro hơn so với quyền đòi nợ hình thành trong tương lai.
Trong quyền đòi nợ, ngân hàng thường ưu tiên nhận thế chấp quyền đòi nợ luân chuyển, do việc kiểm soát dòng tiền khoản phải thu từ khách hàng gặp khó khăn khi ít người đồng ý chuyển 100% doanh thu về tài khoản tại tổ chức tín dụng Để cấp tín dụng cho các phương án kinh doanh, ngân hàng thường nhận thế chấp quyền đòi nợ phát sinh từ hợp đồng đầu ra, qua đó có thể thẩm định và kiểm soát các yếu tố rủi ro liên quan.
Các ngân hàng hiện nay hạn chế nhận thế chấp quyền đòi nợ:
Theo chỉ thị 01/CT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, năm 2014, tổng phương tiện thanh toán dự kiến tăng khoảng 16-18% và tín dụng tăng 12-14%, với điều chỉnh phù hợp với thực tế Do kiểm soát mức tăng trưởng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng, các ngân hàng ưu tiên cho tín dụng ở lĩnh vực được nhà nước khuyến khích và tăng trưởng khoản tín dụng có tài sản đảm bảo (TSBĐ) Trong bối cảnh nợ xấu gia tăng và việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ trở nên phức tạp, các ngân hàng hạn chế cấp tín dụng không có TSBĐ, trong đó TSBĐ chủ yếu là hàng tồn kho và quyền đòi nợ Hiện tại, Vietinbank chỉ chấp nhận quyền đòi nợ là TSBĐ bổ sung khi khách hàng đáp ứng đủ điều kiện cho vay không có TSBĐ, bất kể quyền đòi nợ đó có được phát hành bảo lãnh thanh toán hay không.
2.2.2 Tình hình thực hiện thẩm định, giám sát và quản lý nhận thế chấp quyền đòi nợ Để quyết định về việc nhận một tài sản bảo đảm thông thuờng ngân hàng cần phân tích về khách hàng, tài sản bảo đảm tuy nhiên với việc nhận thế quyền đòi nợ, ngân hàng cần phải thẩm định thêm nguời có nghĩa vụ trả nợ vì đây là yếu tố quan trọng ảnh huởng tới khả năng thu hồi đuợc tiền từ TSBĐ là quyền đòi nợ.
Khi ngân hàng thẩm định khách hàng, họ xem xét các yếu tố như tính pháp lý, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính Qua đó, ngân hàng sẽ so sánh các yếu tố này với yêu cầu của mình khi khách hàng muốn thế chấp bằng quyền đòi nợ.
Khi thẩm định người có nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng cần lưu ý rằng đây là đối tác thứ ba trong giao dịch thế chấp quyền đòi nợ, do đó, báo cáo tài chính của họ thường khó tiếp cận trừ khi họ là khách hàng của ngân hàng hoặc là đơn vị niêm yết Ngân hàng chỉ yêu cầu báo cáo tài chính của bên thứ ba trong trường hợp giá trị hợp đồng lớn, và cần thẩm định tình hình tài chính của khách hàng để đánh giá khả năng trả nợ Nếu không có báo cáo tài chính của bên thứ ba, ngân hàng cần thực hiện các bước thẩm định khác để đánh giá đúng tình hình tài chính của người có nghĩa vụ trả nợ.
Kiểm tra tính pháp lý của người có nghĩa vụ trả nợ là bước quan trọng, bao gồm việc xác minh sự tồn tại thực tế của đối tượng này, lĩnh vực kinh doanh của họ, và thông tin về giám đốc đơn vị Cần đối chiếu các thông tin này với hợp đồng mua bán để đảm bảo tính chính xác trong quyền đòi nợ Tất cả thông tin cần thiết có thể được tra cứu trên website của Tổng cục thuế.
Kiểm tra lịch sử giao dịch giữa khách hàng và bên có nghĩa vụ trả nợ là cách hiệu quả để đánh giá uy tín thanh toán của bên thứ ba đối với khách hàng, đồng thời xác định khả năng trả nợ của bên thứ ba.
Ngân hàng sẽ tiến hành tìm kiếm thông tin và thẩm định các yếu tố liên quan đến điều kiện của bên thứ ba, dựa trên quy định cụ thể của từng ngân hàng.
Khi thẩm định quyền đòi nợ được nhận thế chấp, ngân hàng thường thẩm định:
• Kiểm tra tính đầy đủ và hợp lý của hồ sơ TSBĐ là quyền đòi nợ
Định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) liên quan đến quyền đòi nợ dựa trên hợp đồng kinh tế, biên bản giao nhận hàng, biên bản nghiệm thu và hóa đơn của người mua hàng Từ những tài liệu này, ngân hàng sẽ xác định số tiền cho vay tương ứng với giá trị của TSBĐ là quyền đòi nợ.
Ngân hàng sẽ đánh giá rủi ro và lợi ích từ khách hàng trước khi đề xuất tín dụng Nếu được chấp thuận, khách hàng phải sử dụng tài khoản thanh toán tại ngân hàng và không được thay đổi tài khoản này mà không có sự đồng ý bằng văn bản Khi khách hàng đồng ý với các điều kiện, ngân hàng sẽ hoàn thiện hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm Để bảo vệ quyền đòi nợ và khả năng thu hồi khoản vay, ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra quyền đòi nợ một cách cẩn thận.