0066 giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHTM CP đông nam á luận văn thạc sĩ kinh tế (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^^^^^2^^^^ NGUYỄN THỊ THU HẰNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Cồ PHẦN ĐÔNG NAM Á Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ CHIẾN HÀ NỘI , NĂM 2011 CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn cô giáo TS Nguyễn Thị Chiến Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TỐN QUOC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm .4 1.1.2 Vai trị hoạt động tốn quốc tế .4 1.1.3 Các điều kiện toán quốc tế 1.1.4 Các phương thức toán quốc tế 1.2 TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 11 1.2.1 Khái niệm đặc điểm .11 1.2.2 Những nội dung chủ yếu L/C 13 1.2.3 Phân loại L/C 14 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ giao dịch L/C 17 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tốn quốc tế áp dụng phương thức tín dụng chứng từ .29 1.3 CƠ SỞ PHÁP LÝ CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 33 1.3.1 UCP 33 1.3.2 ISBP 34 1.3.3 Mối quan hệ pháp lý thông lệ tập quán quốc tế với luật quốc gia 35 1.4 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 36 1.4.1 Kinh nghiệm hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng nước 36 1.4.2 Bài học rút Ngân hàng TMCP Đông Nam Á .39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUOC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á .41 2.1.1 Lịch sử hình thành 41 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 51 2.2.1 Những lo ngại khó khăn thực hoạt động tín dụng chứng từ SeABank 52 2.2.2 Tình hình hoạt động tốn L/C nhập 54 2.2.3 Tình hình hoạt động tốn L/C xuất 68 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 74 2.3.1 Kết đạt 74 2.3.2 Những mặt tồn .78 2.3.3 Nguyên nhân 82 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUOC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 89 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA SEABANK 89 3.1.1 Định hướng phát triển chung SeABank 89 3.1.2 Định hướngDANH hoạt động thanhCÁC toán CHỮ quốc tếVIET theo phương MỤC TẮT thức tín dụng chứng từ SeABank 91 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 92 3.2.1 Hoàn thiện quy trình tốn tín dụng chứng từ 92 3.2.2 Thực tốt biện pháp nghiệp vụ 93 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình L/C sản phẩm dịch vụ liên quan đến L/C xuất 96 3.2.4 Mở rộng quan hệ với ngân hàng đại lý toàn giới 97 3.2.5 Đẩy mạnh nâng cao hiệu công tác Marketing 98 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán tốn 99 3.2.7 Tiếp tục hồn thiện đổi cơng nghệ tốn .100 3.2.8 Một số giải pháp khác cần quan tâm hỗ trợ hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ .101 3.3 KIẾN NGHỊ 105 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 105 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 107 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng 108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 L/C : Thư tín dụng TTQT : Thanh tốn quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần NHPH : Ngân hàng phát hành NHTB : Ngân hàng thông báo NHđCĐ : Ngân hàng định NHXN : Ngân hàng xác nhận NHNN : Ngân hàng Nhà nước NK : Nhập XK : Xuất HĐTM : Hợp đồng thương mại TT : Thanh toán NH : Ngân hàng KH : Khách hàng ĐK : Điều kiện BL : CV QHKH DN : CN : GĐCN : Giám đốc chi nhánh TTV : Thanh toán viên KSV : Kiểm soát viên TTTT : TTQT-TTTT : Trung tâm toán Thanh toán quốc tế thuộc Trung tâm Bảo lãnh Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh tốn DANH MỤC SƠ ĐỊ, BẢNG, HÌNH Trang Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ L/C - trường hợp có giá trị NHPH .19 Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ L/C - trường hợp có giá trị NHđCĐ 20 Bảng 2.1 Một số tiêu tài SeABank qua năm 2007-2010 43 Hình 2.1 Tổng huy động vốn tổng huy động nợ SeABank qua năm 2007-2010 .44 Bảng 2.2 Doanh số số lượng giao dịch TTQT qua năm 49 Hình 2.2 Doanh số tốn xuất nhập qua năm .50 Hình 2.3 Tỷ trọng doanh số TTQT theo phương thức TTQT 51 Hình 2.4 Tỷ trọng số lượng giao dịch theo phương thức TTQT 51 Bảng 2.3 Tình hình tốn L/C nhập qua năm 65 Hình 2.5 Số lượng giao dịch L/C nhập qua năm 66 Hình 2.6 Doanh số L/C nhập qua năm 67 Hình 2.7 Cơ cấu mặt hàng nhập theo L/C 68 Bảng 2.4 Tình hình tốn L/C xuất qua năm .71 Hình 2.8 Số lượng giao dịch L/C xuất qua năm .71 Hình 2.9 Doanh số L/C xuất qua năm 72 Hình 2.10 Cơ cấu mặt hàng xuất theo L/C 73 -1- MỞ ĐẦU Tính tất yếu Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hoá, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hội nhập, hợp tác, bối cảnh tốn quốc tế lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài tín dụng quốc tế khác Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh nay, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế nước Với tư cách nhân tố quan trọng, thiếu cho phát triển thương mại quốc tế, cơng tác tốn quốc tế khơng ngừng hoàn thiện đổi với phương thức tốn an tồn hiệu cho bên tham gia, sử dụng nhiều phương thức tốn tín dụng chứng từ Đó phương thức giải tốt việc đảm bảo quyền lợi hai bên người mua người bán, đồng thời phương thức xảy nhiều tranh chấp mức độ phức tạp Tại Việt Nam, với hội nhập kinh tế giới, hoạt động xuất nhập thực bùng nổ kéo theo phát triển mạnh mẽ hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Năm bắt tầm quan trọng hoạt động toán quốc tế, Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Đông Nam Á không ngừng đổi nâng cao hoạt động ... toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á để đề giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Phạm vi nghiên cứu -3- Luận văn. .. chung toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chương 3: Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ. .. quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á -4- CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN