LUẬN văn THẠC sĩ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA tơ QUẢNG NGÃI

MỞ ĐẦU PAGE BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ((( ĐINH VĂN NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng, năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ((( ĐINH VĂN NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI Chuyên ngành Tài chính ngân hàng Mã số 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ T.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC DUY TÂN  ĐINH VĂN NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng, năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC DUY TÂN  ĐINH VĂN NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Lợi Đà Nẵng, năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, nội dung luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi” cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa được công bố ở bất ky cơng trình trước Các số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Quảng Ngãi, ngày 30 tháng 01 năm 2021 Tác giả luận văn Đinh Văn Nghiệp LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến Ban Giám hiệu trường Đại học Duy Tân Đà Nẵng, quý thầy cô giáo trường Đại học Duy Tân Đà Nẵng trang bị cho kiến thức quý báu tạo điều kiện tốt nhất để tơi hồn thiện luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Lợi - người hướng dẫn khoa học luận văn tận tình hướng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Agribank chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi, đồng nghiệp, bàn bè người thân giúp đỡ, hỗ trợ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Trong trình thực hiện, luận văn chắn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi rất mong nhận được ý kiến đóng góp Quý thầy bạn đọc để luận văn hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Quảng Ngãi, ngày 30 tháng 01 năm 2021 Tác giả luận văn Đinh Văn Nghiệp MỤC LỤC MỞ ĐẦU………………………………………………………………… CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM…………………………………………… ……6 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD……………… … …6 1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ……………………………… …….6 1.1.2 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng………………………….…….7 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng…………………… ………… 10 1.1.3.1 Nguyên nhân chủ quan………………………………….… 10 1.1.3.2 Nguyên nhân khách quan………………………………… .12 1.1.4 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .13 1.1.5 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng 14 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội .15 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .16 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 25 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTD CỦA NHTM .27 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 27 1.3.2 Các yếu tố thuộc khách hàng 29 1.3.3 Nhân tố thuộc môi trường kinh doanh 30 1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RRTD VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM .31 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng 31 1.4.2 Bài học cho Agribank Chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi .34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI 37 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH BA TƠ QUẢNG NGÃI, .37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 37 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức .38 2.1.3 Tình hình hoạt động kết kinh doanh .40 2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn 40 2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng .42 2.1.3.3 Về kết kinh doanh .46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI 48 2.2.1 Thực trạng công tác nhận diện RRTD .48 2.2.2 Thực trạng hoạt động đo lường RRTD 54 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD .61 2.2.4 Thực trạng hoạt động tài trợ RRTD 65 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI 68 2.3.1 Những mặt thành công .68 2.3.2 Những vấn đề hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QT RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI .76 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 76 3.1.1 Dự báo xu hướng phát triển kinh tế địa phương cạnh tranh hoạt động ngân hàng thời gian tới 76 3.1.2 Định hướng mục tiêu phát triển kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi 77 3.1.3 Định hướng quản trị RRTD Agribank chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi .80 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI .81 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD 81 3.2.1.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện RRTD .81 3.2.1.2 Hồn thiện cơng tác đo lường RRTD 84 3.2.1.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD .86 3.2.1.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ RRTD 91 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm quản trị rủi ro hiệu 92 3.2.2.1 Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực chi nhánh .92 3.2.2.2 Hoàn thiện thiết lập chế thu thập thông tin cải cách máy tín dụng 93 3.3 KIẾN NGHỊ 94 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 94 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 96 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Tỉnh Quảng Ngãi 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank BCTC CBTD CIC DATC DNNN DNNQD DNQD DPRR HĐKD IPCAS KTKSNB NĐ NHNN NHTM NHTMCP RRTD SXKD TCTD TGĐ TSBĐ VAMC XHKH XLRR Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cơng ty mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Dự phòng rủi ro Hoạt động kinh doanh Hệ thống toán kế toán khách hàng Kiểm tra kiểm soát nội Nghị định Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tổng giám đốc Tài sản bảo đảm Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Xếp hạng khách hàng Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Số hiệu Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Tên Bảng 1.1: Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S Tình hình huy động vốn giai đoạn 2017 - 2019 Tình hình tăng, giảm vốn huy động giai đoạn 2017 - 2019 Tình hình dư nợ cho vay từ năm 2017 - 2019 Các tiêu phản ánh nợ chi nhánh từ năm 2017 - 2019 Trang 21 23 37 39 41 43 Bảng 2.5 Thu nhập chi phí giai đoạn 2017 - 2019 Bảng 2.6 Danh mục cho vay theo nghành nghề Bảng 2.7 Danh mục cho vay theo tài sản bảo đảm Bảng 2.8 Danh mục cho vay theo ky hạn Bảng 2.9 Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 2.10 Bảng nhóm tiêu nhân thân Bảng 2.11 Bảng nhóm tiêu tài sản đảm bảo Bảng 2.12 Ma trận tổng hợp xếp hạng khách hàng đánh giá TSĐB Bảng 2.13 Thẩm quyền định cấp tín dụng đối với KH Bảng 2.14 Kết trích DPRR XLRR từ quỹ dự phịng 45 49 50 51 52 55 55 56 58 64 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Ba Tơ 37 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hình 2.6 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2017 - 2019 Tình hình cho vay năm 2017 Tình hình cho vay năm 2018 Tình hình cho vay năm 2019 Thu nhập – chi phí giai đoạn 2017 - 2019 39 42 42 42 46 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động cho vay ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm từ 75-90% tổng thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng hoạt động cho vay lĩnh vực có rủi ro lớn nhất, có mức độ ảnh hưởng nhiều nhất đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hậu rủi ro tín dụng thường rất nặng nề: làm gia tăng chi phí Ngân hàng; thu nhập từ lãi bị chậm thu hồi mất với thất thoát vốn vay, làm tình hình tài Ngân hàng xấu đi, làm tổn hại đến hình ảnh, uy tín, thương hiệu vị Ngân hàng Một số cán có liên quan vướng vào vịng lao lý vi phạm vào tội danh hình theo quy định Pháp luật Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Chính vậy, cơng tác quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi ngân hàng hoạt động ở địa bàn nông thôn miền núi, địa bàn cho vay rộng thường hay xảy rủi ro chủ quan (khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, sản xuất kinh doanh theo phong trào dẫn đến tình trạng được mùa mất giá, mất mùa được giá ) lẫn khách quan (thiên tai, dịch bệnh ) Đối tượng cho vay Ngân hàng chủ yếu cá nhân hộ gia đình, vay nhỏ lẻ nên cán tín dụng phải quản lý số lượng khách rất lớn nên việc quản lý khoản vay chưa chặt chẽ, việc tuân thủ quy định điều kiện vay vốn bị nới lỏng, việc kiểm tra sử dụng vốn vay không ược thực theo yêu cầu, dẫn đến việc cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro Bên cạnh đó, năm qua, nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp ... ĐINH VĂN NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BA TƠ QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ... Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi Chương 3:Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh. .. quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Ba Tơ Quảng Ngãi - Phương pháp phân tích, so sánh: nhằm có nhìn tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng