một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh tại nhno&ptnt nam hà nội

Luận văn tốt nghiệp Lời mở đầu 1 Tính cấp thiết của đề tài. Bảo lãnh Ngân hàng ở nớc ta bắt đầu đợc sử dụng từ những năm 1990, phục vụ chủ yếu trong lĩnh vực tín dụng thanh toán quốc tế. Cùng với sự phát triển kinh tế và quá trình hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng đã đợc mở rộng ra nhiều lĩnh vực, góp phần đa dạng hoá các dịch vụ Ngân hàng. Bảo lãnh Ngân hàng không chỉ phục vụ cho hoạt động kinh tế đối ngoại mà còn phục vụ cho các quan hệ kinh tế giao dịch trong phạm vi nền kinh tế. Hầu hết các Ngân hàng thơng mại ở nớc ta đều thực hiện nghiệp vụ này. Tuy nhiên sự phát triển và khởi sắc của nghiệp vụ bảo lãnh trong thời gian qua vẫn cha thực sự tơng xứng với vai trò và tiềm năng của nó đối với hệ thống Ngân hàng và nền kinh tế. Mặt khác bảo lãnh còn là nghiệp vụ mới mẻ nên trong quá trình thực hiện còn nhiều vớng mắc và gây nhiều tổn thất cho Ngân hàng . Là một đơn vị có nhiều tiềm năng phát triển của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Nam Hà Nội đã thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh phục vụ nhu cầu khách hàng nh: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay vốn nớc ngoài góp phần quan trọng trong việc nâng cao chất lợng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tuy nhiên bảo lãnh còn là nghiệp vụ khá mới mẻ vì vậy việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng ở nớc ta còn nhiều vớng mắc. Mặt khác, rủi ro trong hệ thống Ngân hàng thơng mại còn cao nhất là đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam do môi trờng kinh doanh có nhiều khó khăn đã hạn chế rất nhiều đến nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. Nhận thức đợc vấn đề trên, sau một thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội, em đã quyết định lựa chọn đề tài cho luận văn của mình là: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. 2. Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu nhằm các mục đích sau: - Làm sáng tỏ cơ sở lý luận, nội dung và những vấn đề liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh. SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội từ đó đa ra những mặt đạt đợc, những mặt còn tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại đó. - Đa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. 3. Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Những vấn đề lí luận về bảo lãnh Ngân hàng, đồng thời nghiên cứu thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng để đa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Phạm vi nghiên cứu: Các nghiệp vụ của một NHTM là rất đa dạng và phong phú, song do thời gian và thể lợng kiến thức còn hạn hẹp nên đề tài chỉ dừng lại ở việc nghiên cứu thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội từ 2002-2004 để đa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh. 4. Phơng pháp nghiên cứu. Đề tài sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh và đặc biệt sử dụng nhiều tới lý luận và chính sách Marketing, quản trị trong Ngân hàng để rút ra kết luận và những đề xuất. 5. Nội dung nghiên cứu. Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 3 chơng : Chơng 1: Một số vấn đề cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thơng mại. Chơng 2: Thực trạng về nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. Chơng 3: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp Chơng 1: Một số vấn đề cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh Của Ngân hàng thơng mại 1.1 - Tổng quan về nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM. 1.1.1- Khái niệm về bảo lãnh và bảo lãnh Ngân hàng . Nền kinh tế hàng hoá hiện đại thúc đẩy hoạt động thơng mại bùng nổ mạnh mẽ với xu hớng toàn cầu hoá sâu sắc. Cũng vì thế thơng mại không chỉ đợc mở rộng trong nớc mà còn vợt ra khỏi lãnh thổ quốc gia. Do vậy rủi ro về thông tin không đầy đủ cho doanh nghiệp là rất lớn, từ đó rủi ro về đạo đức do bạn hàng không đáp ứng các hợp đồng đã ký kết là khó tránh khỏi. Hoặc nếu họ có thể tìm hiểu đợc thông tin thì việc tranh thủ cơ hội kinh doanh và các chi phí phải bỏ ra ngăn cản họ thực hiện điều này. Từ đó gây ảnh hởng đến hoạt động thơng mại và giảm hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Để khắc phục điều này đòi hỏi phải có một sự đảm bảo cho các giao dịch diễn ra an toàn, tăng độ tin cậy giữa các đối tác kinh doanh. Bên cạnh đó, trong điều kiện kinh tế phát triển, cạnh trạnh quyết liệt thì nhu cầu vốn cũng tăng lên không ngừng. Để hạn chế những rủi ro trên và giành thắng lợi trong cạnh tranh thì doanh nghiệp sẽ buộc phải tiêu tốn rất nhiều thời gian và tiền bạc để tìm hiểu đối tác, điều này nhiều khi vợt ra ngoài khả năng của một doanh SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp nghiệp. Nh vậy từ khả năng nền kinh tế xuất hiện nhu cầu có một sự đảm bảo trong các giao dịch, dẫn tới một hình thức giao dịch đảm bảo ra đời với hình thức biểu hiện là sự đảm bảo của một bên thứ ba, có đủ t cách và năng lực thực hiện nhằm dàn xếp quan hệ, đảm bảo uy tín, đồng thời tạo sự tín nhiệm cho các đối tác. Đó chính là hoạt động bảo lãnh Bảo lãnh đợc hiểu một cách khái quát nhất: ''Đó là sự cam kết của ngời nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ và quyền lợi nếu ngời xin bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ những cam kết đối với ngời yêu cầu bảo lãnh''. Bảo lãnh hay tín dụng gián tiếp, nói cách khác là lãnh nợ là một nghiệp vụ quan trọng không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Gọi tín dụng gián tiếp vì bảo lãnh là đa ra những cam kết của Ngân hàng dới hình thức cấp chứng th và hạch toán theo dõi ngoại bảng chứ thực tế không hoặc cha phải sử dụng vốn ngay để cho vay nh tín dụng trực tiếp. Các TCTD nhất là các Ngân hàng lớn chỉ nhờ vào uy tín của mình, cấp chứng th cam kết cho khách hàng thực hiện các quan hệ tài chính ở trong nớc và ở nớc ngoài, tạo nguồn thu nhập đáng kể, giúp cho khách hàng của mình có thêm điều kiện để đợc các đối tác tín nhiệm về mặt tài chính trong quan hệ giao dịch. Theo điều 2 trong quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh của các Ngân hàng (ban kèm theo Quyết định 283/2000/QĐ - NHNN ngày 25/08/2000 của Thống đốc NHNN Việt Nam quy định: Bảo lãnh Ngân hàng là cam kết bằng văn bản của Ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên đợc bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện đợc hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho Ngân hàng số tiền mà Ngân hàng đã trả thay. Quá trình này đợc thể hiện ở sơ đồ sau: Trớc tiên, bên đợc bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh ký kết một hợp đồng kinh tế hoặc một hợp đồng dân sự. Trong hợp đồng, các bên thờng thỏa thuận một điều khoản theo đó một trong các bên phải có một th bảo lãnh Ngân hàng cho bên kia thụ hởng để bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ của mình theo SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Bên đợc bảo lãnh (1) (3)(2) Luận văn tốt nghiệp hợp đồng. Sự thoả thuận phải rõ ràng, chi tiết, chính xác về các điều khoản, điều kiện kể cả về câu chữ của th bảo lãnh. Việc này thể hiện qua bớc (1) trên sơ đồ. Bớc (2) thể hiện quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên đợc bảo lãnh. Hai bên sẽ ký kết hợp đồng bảo lãnh mà trong đó bên đợc bảo lãnh chỉ dẫn cho Ngân hàng phục vụ mình phát hành th bảo lãnh với các điều khoản và điều kiện nh đã thoả thuận với ngời thụ hởng. Trong trờng hợp Ngân hàng đã phải thanh toán bảo lãnh theo các điều khoản và điều kiện của th bảo lãnh thì sau đó ngời đợc bảo lãnh phải có nghĩa vụ bồi hoàn lại cho Ngân hàng. Bên bảo lãnh sẽ phát hành th bảo lãnh dựa theo sự chỉ dẫn của bên đợc bảo lãnh và giao cho bên nhận bảo lãnh và thông báo cho bên nhận bảo lãnh. Trong trờng hợp bên đợc bảo lãnh không thực hiện đợc hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết, bên nhận bảo lãnh chắc chắn sẽ đợc bên bảo lãnh trả nợ. Việc này thể hiện qua bớc (3) trên sơ đồ. 1.1.2- Đặc điểm của bảo lãnh Ngân hàng. 1.1.2.1 - Bảo lãnh Ngân hàng là một quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau. Th bảo lãnh là một cam kết phát sinh từ mối quan hệ của nhiều bên, đó là: - Mối quan hệ hợp đồng kinh tế hoặc hợp đồng dân sự giữa ngời đợc bảo lãnh và ngời thụ hởng (có thể là hợp đồng vay vốn, hợp đồng thơng mại, hợp đồng thi công, hợp đồng thiết kế) - Mối quan hệ hợp đồng giữa ngời đợc bảo lãnh và Ngân hàng phát hành bảo lãnh thể hiện trên hợp đồng bảo lãnh. - Mối quan hệ hợp đồng giữa ngời thụ hởng bảo lãnh và Ngân hàng phát hành bảo lãnh. Nh vậy, do sự ảnh hởng phụ thuộc lẫn nhau của các mối quan hệ trên nên hợp đồng bảo lãnh sẽ không thể tồn tại nếu thiếu các mối quan hệ đó. 1.1.2.2 - Tính độc lập của bảo lãnh. Một trong những đặc trng nổi bật của bảo lãnh Ngân hàng là nó mang tính chất độc lập và tách biệt trong các quan hệ thơng mại và vay nợ. Sở dĩ nói nh vậy là vì mặc dù nội dung của bảo lãnh đợc xây dựng trên cơ sở nội dung của hợp đồng thơng mại, hợp đồng vay vốn hay hợp đồng đấu thầu Song nếu xét về mặt pháp lý, th bảo lãnh độc lập và tách rời khỏi cơ sở hình thành ra nó. Trớc hết, tính độc lập đợc thể hiện rõ nét trong từng mối quan hệ giữa các bên liên quan. Nh trên đã đề cập, mối quan hệ giữa các bên là mối quan hệ phụ thuộc, vừa là nguyên nhân lại vừa là kết quả của nhau song do đặc điểm các hợp đồng đợc hình thành từ những mối quan hệ giữa các đối tợng riêng biệt, đồng thời do đợc chi phối bởi những mục đích khác nhau nên tính pháp lý cũng nh quyền lợi của các bên liên quan hoàn toàn mang tính chất độc lập. SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp Vì vậy, Ngân hàng với vai trò ngời cung cấp dịch vụ và cam kết thanh toán sẽ phải thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của mình trên cơ sở độc lập về quyền và nghĩa vụ riêng biệt trong hợp đồng. Bên cạnh đó, tính độc lập của bảo lãnh không chỉ giới hạn ở quan hệ giữa các bên liên quan mà còn thể hiện trong trách nhiệm thanh toán của Ngân hàng phát hành. Trách nhiệm này hoàn toàn độc lập với quan hệ giữa Ngân hàng phát hành và ngời đợc bảo lãnh. Một khi các điều kiện bảo lãnh của Ngân hàng đợc tuân thủ thì Ngân hàng không thể viện dẫn bất cứ lý do gì để từ chối hay cố tình trì hoãn việc thanh toán. Trách nhiệm này đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện sự cân nhắc và thận trọng trớc khi ra quyết định cung cấp bảo lãnh cho một khách hàng nào đó. Song tính độc lập của bảo lãnh cũng phụ thuộc vào các điều kiện của bảo lãnh, nó là loại bảo lãnh vô điều kiện hay có điều kiện. Nếu là bảo lãnh vô điều kiện, việc thanh toán đợc thực hiện theo yêu cầu đầu tiên, tính độc lập đợc đảm bảo. 1.1.2.3. Tính hoàn toàn phù hợp của th bảo lãnh. Trong một nghiệp vụ bảo lãnh khi ngời thụ hởng bảo lãnh đến yêu cầu Ngân hàng thanh toán thì Ngân hàng phát hành có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do ngời thụ hởng xuất trình phù hợp với những điều khoản và điều kiện của th bảo lãnh. Ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ bất hợp lệ hay những điều kiện và điều khoản của bảo lãnh không đ- ợc đáp ứng. Nếu Ngân hàng không thực hiện đúng trách nhiệm kiểm tra chứng từ của mình tức là vẫn thanh toán khi bộ chứng từ bất hợp lệ thì Ngân hàng sẽ không nhận đợc bồi hoàn từ ngời đợc bảo lãnh. Tuy nhiên nếu bộ chứng từ đợc đa đến hoàn toàn phù hợp với các điều khoản quy định trong bảo lãnh và Ngân hàng kiểm tra thấy không có dấu hiệu lừa đảo thì phải lập tức thanh toán ngay cho bên thụ hởng. Ngân hàng phải hành động một cách trung thực và khách quan, không làm chỗ dựa cho khách hàng của mình để từ chối thanh toán vì nếu nh vậy sẽ làm giảm uy tín của chính Ngân hàng. 1.1.3 - Vai trò và chức năng của bảo lãnh Ngân hàng 1.1.3.1- Chức năng của bảo lãnh Ngân hàng . Chức năng bảo đảm. Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh. Mục đích của bảo lãnh là cung cấp cho ngời thụ hởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của ngời đợc bảo lãnh gây ra. Nhng khả năng xảy ra nghĩa vụ bồi thờng của Ngân hàng là rất nhỏ. Theo thống kê của các nhà Ngân hàng Mỹ thì chỉ 1% trên tổng số bảo lãnh phát hành tại nớc này bị ngời thụ hởng yêu cầu thanh toán. Ngoài ra bảo lãnh còn sử dụng cho các thoả SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp thuận phi mua bán nh dự thầu, thực hiện hợp đồng Do vậy bảo lãnh không phải là công cụ thanh toán mà là công cụ bảo đảm. Chức năng tài trợ. Đa số các hợp đồng thi công và mua bán lớn đòi hỏi phải dùng tới những khoản vốn lớn trong thời gian khá dài. Ngời thi công có thể phải yêu cầu từ ngời chủ công trình một khoản tiền ứng trớc. Hoặc trong cuộc đấu thầu, chủ thầu có thể yêu cầu ngời dự thầu một khoản tiền đặt coc tham gia đấu thầu. Ngân hàng phát hành bảo lãnh nh một công cụ tài trợ làm cho chủ thầu đợc đảm bảm sẽ ứng trớc tiền cho nhà thầu và khi dự thầu, nhà thầu thay việc đặt cọc một khoản tiền bằng việc thực hiện bảo lãnh của Ngân hàng. Xét về mặt này bảo lãnh Ngân hàng mang chức năng tài trợ, các điều kiện đợc quy định cụ thể trong th bảo lãnh và đây chính là điều kiện ràng buộc giữa các bên. Chức năng đôn đốc hoàn thành hợp đồng. Bảo lãnh cho phép ngời thụ hởng có quyền yêu cầu Ngân hàng thanh toán khi ngời đợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng cam kết trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh, đồng thời Ngân hàng cũng có quyền thu hồi lại từ phía khách hàng của mình. Ngân hàng luôn bị một áp lực bồi hoàn bảo lãnh, do vậy lúc này bảo lãnh có vai trò đốc thúc ngời đợc bảo lãnh thực hiện hoàn tất hợp đồng đã ký kết. Tuy bên nhận bảo lãnh sẽ đợc nhận một khoản bồi thờng tài chính từ bảo lãnh khi có sự vi phạm hợp đồng, song điều đó là điều bất đắc dĩ, sự mong muốn của họ là đợc thực hiện trọn vẹn hợp đồng. Nh vậy, bảo lãnh mang ý nghĩa ràng buộc, đốc thúc ngời đợc bảo lãnh phải thực hiện hợp đồng hơn là bồi hoàn. Ví dụ: Trong bảo lãnh dự thầu, chủ thầu yêu cầu ngời thầu phải có sự bảo lãnh của Ngân hàng nhằm đảm bảo đơn vị thầu sẽ không rút bỏ giữa chừng hợp đồng khi họ đã trúng thầu. Họ không mong đợi gì về khoản bồi hoàn do việc vi phạm của đối tác bởi lúc này họ phải tốn nhiều thời gian và chi phí để tìm đối tác khác vv Nh vậy, ba chức năng trên của bảo lãnh cho ta thấy rõ tác dụng của bảo lãnh và khi đi nghiên cứu chúng ta có thể phát huy đầy đủ các tác dụng đó, giúp cho việc vận dụng bảo lãnh có hiệu quả hơn. 1.1.3.2 - Vai trò của bảo lãnh. Đối với Ngân hàng . Thông qua nghiệp vụ bảo lãnh, NHTM vừa mở rộng đợc hoạt động của Ngân hàng, qua đó thu phí bảo lãnh, vừa nâng cao đợc uy tín của Ngân hàng trong nớc cũng nh trên trờng quốc tế, đặc biệt trong lĩnh vực huy động vốn và tham gia thanh toán quốc tế. SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp Phí bảo lãnh = Tỷ lệ phí (%)*giá trị bảo lãnh*thời gian bảo lãnh Thực vậy, nghiệp vụ bảo lãnh đem lại một nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng, đó là phí bảo lãnh. Hiện nay NHNN Việt nam quy định mức phí bảo lãnh không vợt quá 2%/năm trên giá trị hợp đồng bảo lãnh. Nếu mức phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ này thấp hơn ba trăm ngàn thì Ngân hàng thu phí tối thiểu là ba trăm ngàn đồng. Bên cạnh đó doanh nghiệp cần phải có một khoản ký quỹ nhất định do Ngân hàng yêu cầu (ít nhất là 5% giá trị món bảo lãnh). Đây là nguồn vốn kinh doanh rẻ của Ngân hàng vì số tiền ký quỹ bảo lãnh cũng đ- ợc hạch toán phí bằng mức tiền gửi trên tài khoản vãng lai (hiện nay là 0,2%/tháng). Khoản phí và số tiền ký quỹ này còn có tác dụng hỗ trợ nghiệp vụ thanh toán góp phần đảm bảo tính thanh khoản cho Ngân hàng . Đối với doanh nghiệp. Với doanh nghiệp, bảo lãnh Ngân hàng giúp cho việc đáp ứng kịp thời các yêu cầu về vốn, đảm bảo sự lành mạnh trong hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy cạnh tranh mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Cụ thể là, với bên đợc bảo lãnh, Ngân hàng tạo điều kiện cho bên đợc bảo lãnh có đủ phơng tiện và khả năng thực hiện hợp đồng nhng lại cha có đợc uy tín đối với các bên đối tác có thể tham gia đấu thầu, tham gia giao dịch và ký kết hợp đồng. Với bên thụ hởng bảo lãnh, có thể tiết kiệm đợc thời gian tìm hiểu đối tác, tạo cơ hội kinh doanh hiệu quả, lựa chọn đợc đối tác tốt nhất, đồng thời yên tâm khi ký kết, thực hiện hợp đồng hạn chế đợc rủi ro trong giao dịch và bù đắp thiệt hại trong thời gian ngắn nhất. Trong bảo lãnh, Ngân hàng chỉ đứng ra bảo đảm việc thực hiện hợp đồng của doanh nghiệp, mọi nghĩa vụ tài chính doanh nghiệp phải trả cho Ngân hàng. Thêm vào đó doanh nghiệp còn phải trả cho Ngân hàng một khoản phí bảo lãnh. Do vậy, doanh nghiệp phải quan tâm đến việc sử dụng khoản vốn vay có hiệu quả nhất, tạo đợc lợi nhuận lớn nhất. Do vậy, bảo lãnh góp phần thúc đẩy doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh, có trách nhiệm hoàn thành hợp đồng đúng qui định, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tránh lãnh phí trong kinh doanh là cơ sở để nâng cao lợi nhuận của doanh nghiệp. Đối với nền kinh tế. Thứ nhất, bảo lãnh đáp ứng nhu cầu về vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển. Với các nớc có nền kinh tế đang phát triển và cha phát triển, nhu cầu về vốn ngắn, trung, dài hạn rất lớn. Bảo lãnh Ngân hàng sẽ giúp các doanh nghiệp tìm đợc các nguồn vốn ổn định với chi phí thấp ở trong, ngoài nớc từ đó sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp trang bị những dây chuyền công nghệ máy móc thiết bị hiện đại, nâng cao hiệu quả sản xuất và chất lợng sản phẩm, đủ tiềm năng cạnh tranh trên thị tr- ờng trong nớc và quốc tế, tạo công ăn việc làm cho xã hội, góp phần cải thiện đời sống nhân dân. Thứ hai, bảo lãnh Ngân hàng thúc đẩy các ngành kinh tế mũi nhọn, các khu vực kinh tế trọng điểm phát triển là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển đáp ứng đợc yêu cầu của chính sách phát triển kinh tế quốc gia. Thông qua chính sách bảo lãnh cùng với các u đãi về điều kiện và tỷ lệ phí bảo lãnh Ngân hàng sẽ giúp cho doanh nghiệp có đủ điều kiện và khả năng vay vốn để phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh cả về chiều rộng và chiều sâu, bảo đảm cho doanh nghiệp có thể tham gia vào các hợp đồng có giá trị lớn qua đó khẳng định vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng. Thứ ba, bảo lãnh Ngân hàng góp phần tăng cờng mối quan hệ thơng mại quốc tế. Hoạt động thơng mại quốc tế luôn chứa đựng các rủi ro. Ngoài các rủi ro thông thờng của hoạt động thơng mại trong nớc, trong quan hệ hợp tác kinh doanh cũng nh hợp đồng xuất khẩu giữa các quốc gia, các doanh nghiệp khác trên thế giới còn có những rủi ro do sự bất đồng về luật pháp, sự thiếu hiểu biết về khả năng hoạt động, mức độ tin cậy giữa doanh nghiệp với các đối tác. Điều đó khiến doanh nghiệp thờng không quyết đoán trong việc ký hợp đồng làm trì hoãn việc kinh doanh, cản trở sự phát triển thơng mại quốc tế. Bảo lãnh Ngân hàng sẽ giúp các bên giải tỏa các bế tắc đó để họ có thể yên tâm khi ký kết, thực hiện hợp đồng góp phần hình thành mối quan hệ chặt chẽ giữa các bên, tạo đợc uy tín với nhau trên thị trờng quốc tế. Ngoài ra, bảo lãnh Ngân hàng còn thúc đẩy quá trình chu chuyển vốn trong nền kinh tế thông qua các quan hệ hàng - tiền, góp phần tăng tổng sản phẩm quốc dân, ổn định chính trị, xã hội và nâng cao đời sống nhân dân. 1.2. Nội dung của nghiệp vụ bảo lãnh 1.2.1 Các loại bảo lãnh Ngân hàng Ngày nay trên thế giới áp dụng rất nhiều loại hình bảo lãnh khác nhau. Căn cứ vào các tiêu chí bảo lãnh có thể phân bảo lãnh Ngân hàng thành các loại bảo lãnh sau: 1.2.1.1 Theo mục đích của bảo lãnh Theo cách phân loại này ng ời ta đã chia bảo lãnh thành các loại sau: Bảo lãnh dự thầu (Tender guarantee) Bảo lãnh dự thầu là cam kết của Ngân hàng với chủ thầu về việc Ngân hàng sẽ trả tiền thay trong phạm vi thời hạn và số tiền bảo lãnh nếu bên dự SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 Luận văn tốt nghiệp thầu vi phạm quy chế dự thầu mà không nộp hoặc nộp không đủ số tiền phạt cho bên chủ thầu. Bảo lãnh dự thầu thờng có 2 loại: - Bảo lãnh dự thầu xây lắp. - Bảo lãnh dự thầu cung ứng máy móc thiết bị Thông thờng, đối với những hợp đồng lớn, đặc biệt là những hợp đồng xây dựng, thiết kế hay cung cấp thiết bị thì ngời chủ công trình thờng lựa chọn đối tác thông qua hình thức đấu thầu. Việc đấu thầu bao gồm các bớc sau: Gọi thầu, mở thầu và tuyên bố trúng thầu. Trong bộ hồ sơ mời thầu, chủ thầu th- ờng qui định nhà thầu phải nộp một th bảo lãnh dự thầu với giá trị từ 1% - 3% tổng giá trị ớc tính giá bỏ thầu, nhằm xác minh khả năng của ngời dự thầu trong việc tham gia đấu thầu là nghiêm túc và ngời tham gia đấu thầu sẽ ký hợp đồng khi họ trúng thầu. Trong trờng hợp trúng thầu, các hình thức bảo lãnh cho các công việc tiếp theo nh: Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh chất lợng công trình sẽ đợc sẵn sàng. Nếu nh Ngân hàng đồng ý bảo lãnh, họ sẽ phát hành một th bảo lãnh dự thầu. Khi xem xét cấp th bảo lãnh, Ngân hàng phải đánh giá chính xác khả năng về tài chính, kỹ thuật và năng lực thực hiện cam kết với chủ đầu t của nhà thầu để đảm bảo chỉ có các nhà thầu có uy tín năng lực về chuyên môn và kỹ thuật mới tham gia dự thầu, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ đầu t trong việc xem xét đánh giá các đơn vị thầu. Chủ đầu t có quyền đòi tiền Ngân hàng theo th bảo lãnh nếu nhà thầu không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình. Số tiền và thời hạn bảo lãnh đợc ghi trong th phải khớp với đề nghị của bên yêu cầu bảo lãnh nhng không trái với quy chế đấu thầu. Theo bản tính tự nhiên thì bảo lãnh dự thầu sẽ không có hiệu lực thanh toán khi ngời đợc bảo lãnh (tức ngời tham gia đấu thầu) không trúng thầu. Nh vậy th bảo lãnh sẽ tự động hết hiệu lực khi các bên tham gia dự thầu không trúng thầu. Đôi khi trong th bảo lãnh dự thầu còn quy định rằng chủ thầu phải trả lại th bảo lãnh cho nhà thầu khi họ không trúng thầu. Điều kiện để chủ thầu đòi tiền th bảo lãnh dự thầu: - Nhà thầu rút hồ sơ dự thầu trong thời gian còn hiệu lực nêu trong đơn dự thầu. - Sau khi đợc chủ đầu t thông báo trúng thầu, trong thời gian còn hiệu lực của đơn dự thầu mà nhà thầu không ký hợp đồng khi đợc chủ đầu t yêu cầu hoặc không nộp bảo lãnh thực hiện hợp đồng theo đúng phần chỉ dẫn cho nhà thầu. Việc trả tiền theo th bảo lãnh đợc coi nh là sự đền bù cho chủ đầu t về thời gian và chi phí để xem xét đánh giá lại hồ sơ dự thầu của các nhà thầu khác. Tiền bảo lãnh dự thầu sẽ đợc trả lại cho những nhà thầu không đạt kết SV: Phạm Kim Oanh Lớp TC5-K7 [...]... văn tốt nghiệp Bảo lãnh đối ứng là một bảo lãnh Ngân hàng do Ngân hàng (Bên phát hành bảo lãnh đối ứng) phát hành cho một tổ chức tín dụng khác (Bên bảo lãnh) về việc đề nghị bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh cho các nghĩa vụ của khách hàng của Ngân hàng với bên nhận bảo lãnh Trờng hợp, khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì Ngân hàng phải... hiện tuần lãnh trực tiếp nhiên, trong nghiệp vụ đồng bảo lãnh, khi có một yêu cầu phát hành th bảo lãnh của ngời đợc bảo lãnh thì một Ngân hàng sẽ kêu gọi sự tham gia bảo lãnh của các Ngân hàng khác Nhóm các Ngân hàng này sẽ chọn ra một Ngân hàng bảo lãnh chính để đứng ra phát hành bảo lãnh cho toàn bộ số tiền bảo lãnh, giữ các chứng từ thế chấp cầm cố, thu phí bảo lãnh từ ngời đợc bảo lãnh và sau đó... công thức: Phí bảo lãnh = Số tiền bảo lãnh * Tỷ lệ phí * Thời gian bảo lãnh Phí bảo lãnh đợc tính vào chi phí dịch vụ nói chung của Ngân hàng và đóng góp trực tiếp vào lợi nhuận của Ngân hàng 1.3 Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh Ngân hàng 1.3.1 Đối với ngời thụ hởng Trong một nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng, ngời thụ hởng là ngời đợc bảo đảm quyền lợi nhiều nhất và bảo lãnh Ngân hàng là một biện pháp hạn... Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh mà trong đó Ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên đợc bảo lãnh (account party) Ngời đợc bảo lãnh chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho Ngân hàng bảo lãnh Quá trình thực hiện bảo lãnh trực tiếp diễn ra theo sơ đồ sau: Ngân hàng phát hành Ngân hàng phát hành (2) Ngời đợc bảo lãnh Ngời đợc bảo lãnh (4) (3) Ngân hàng thông báo Ngân hàng... trong hoạt động bảo lãnh nh đã phân tích ở trên là phát triển quá chậm chạp Tuy vậy, phí bảo lãnh vẫn chiếm tỷ trọng tơng đối cao trong tổng phí dịch vụ của Ngân hàng 2.4 Đánh giá chung về hoạt động bảo lãnh tại NHN o&PTNT Nam Hà Nội 2.4.1 Kết quả đạt đợc trong hoạt động bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội Qua nghiên cứu, phân tích tình hình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội có thể thấy... các Ngân hàng đứng ra bảo lãnh cho khách hàng của mình bằng cách phát hành th bảo lãnh Bên bảo lãnh có thể chỉ là một Ngân hàng, song cũng có thể là nhiều Ngân hàng đứng ra cùng tham gia hoặc tái bảo lãnh 1.2.2.2 Nôị dung th và hợp đồng bảo lãnh của Ngân hàng Nội dung th bảo lãnh: Một th bảo lãnh thờng bao gồm những nội dung sau: - Tên gọi bảo lãnh - Số tham chiếu, ngày phát hành - Tên, địa chỉ ngời... chỉ bên bảo lãnh (bên A) - Tên, địa chỉ bên đợc bảo lãnh (bên B) - Số tiền, thời hạn bảo lãnh và phí bảo lãnh - Mục đích, phạm vi, hình thức và đối tợng bảo lãnh - Điều kiện thực hiện bảo lãnh (đối với bên B) - Hình thức bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh - Quyền và nghĩa vụ của bên A - Quyền và nghĩa vụ của bên B - Giải pháp tranh chấp phát sinh - Hiệu lực của hợp đồng 1.2.2.3 Phí bảo lãnh Phí bảo lãnh là... th bảo lãnh và thông báo nội dung các giao dịch cho ngời thụ hởng Quan hệ này thể hiện qua bớc (4) trên sơ đồ Bảo lãnh gián tiếp (indirect guarantee) Bảo lãnh gián tiếp là loại bảo lãnh mà trong đó Ngân hàng bảo lãnh phát hành th bảo lãnh theo chỉ thị của một Ngân hàng trung gian phục vụ cho ngời đợc bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác gọi là bảo lãnh đối ứng (counter guarantee) Ngời đợc bảo lãnh không... hoá Bảo lãnh bảo hành (maintainance guarantee) Bảo lãnh bảo hành là loại bảo lãnh Ngân hàng cam kết với chủ thầu, nhà nhập khẩu trong trờng hợp nhà thầu, nhà xuất khẩu vi phạm hợp đồng về chất lợng sản phẩm mà không bồi thờng hoặc bồi thờng không đủ thì Ngân hàng sẽ phải trả thay trong phạm vi và thời hạn bảo lãnh Mục đích của bảo lãnh bảo hành là bảo đảm cho chất lợng sản phẩm trong suốt thời hạn bảo. .. thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh 1.2.2 Các yếu tố trong bảo lãnh Ngân hàng 1.2.2.1 Các bên tham gia vào hoạt động bảo lãnh Ngân hàng - Ngời đợc bảo lãnh: Là ngời mà Ngân hàng chịu trách nhiệm thanh toán thay cho khi bên này vi phạm hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Bên đợc bảo lãnh là bên yêu cầu Ngân hàng phát hành th bảo lãnh và có trách nhiệm hoàn trả cho Ngân hàng đã trả thay . lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. Chơng 3: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. SV:. luận văn của mình là: Một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội. 2. Mục đích nghiên