262 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam,Luận văn Thạc sĩ Kinh tế

EJ _ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN ĐĂNG LƯU GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 ∣a EJ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN ĐĂNG LƯU GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS, TS TÔ NGỌC HƯNG HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng./ Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Tác giả luận văn PHAN ĐĂNG LƯU LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tơi xin cảm ơn Giáo sư, Phó Giáo sư, thầy Học viện Ngân hàng nhiệt tình giảng giải, dẫn cho kiến thức kinh nghiệm quý báu Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Nhà giáo Nhân dân, Phó giáo sư, Tiến sỹ Tô Ngọc Hưng dành quan tâm, tận tình, trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Đồng thời, tơi xin chân thành cảm ơn anh, chị đồng nghiệp Ban lãnh đạo Agribank tạo điều kiện cho điều tra, khảo sát, thu thập tài liệu thông tin để có liệu viết luận văn Mặc dù cố gắng tất nhiệt tình lực mình, nhiên đề tài khơng thể tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến tham gia đóng góp quý báu thầy cô đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có giá trị thực tiễn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 16 tháng năm 2013 HỌC VIÊN CAO HỌC Phan Đăng Lưu MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .3 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế ngânhàng 11 1.2 NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦIROTÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.2 Sự cần thiết quản trị RRTD ngân hàng 12 1.2.3 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 43 1.3.1 Kinh nghiệm QTRRTD ngân hàng số nước giới 43 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam .50 2.1 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1.1 Lịch sử hình thành mơ hình tổ chức 53 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Agribank 55 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK 58 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 Hoạt động đầu tư tín dụng 58 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank 66 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank .70 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA AGRIBANK THỜI GIAN QUA 84 BIDV hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam 2.3.1 Ngân Mặt 84 2.3.2 Tồn hạn chế 87 Chương 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK 92 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK THỜI GIAN TỚI 92 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 92 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK 93 3.2.1 Nhóm giải pháp chế, sách .93 3.2.2 Nhóm giải pháp mơ hình tổ chức quản lý rủi ro 95 3.2.3 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro 97 3.2.4 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 102 3.3 KIẾN NGHỊ 103 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 103 3.3.2 Kiến nghị các bộ, ngành 104 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 105 KẾT LUẬN .108 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM CBTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Máy rút tiền tự động Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Cty CP Cơng ty cổ phần DPRR Dự phòng rủi ro Agribank GDP Tổng sản phẩm quốc dân HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên HTX Hợp tác xã HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PN&XLRR Phòng ngừa xử lý rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng Số Tên T T Sơ đồ A Nội dung Trang ZlơiiI.IZ Mối quan hệ rủi ro lợi nhuận 25 z^doɪiz HốnDANH đổi tín dụng 41 MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG SỐ LIỆU - BIỂU ĐỒ .Sơđồ13 Hoán đổi tổng thu nhập 42 .Shdo2.1 Mơ hình tổ chức máy hoạt động Agribank 52 .Shdo2.2 Cơ cấu quản lý rủi ro Agribank 69 .Shdo"2.3 Quy trình cấp tín dụng 74 Bảng B .số liệu .Bảng 1.1 Xếp hạng tín dụng tổ chức xếp hạng giới 22 .Bảng 1.2 Quyết định cho vay tiêu dùng ngân hàng Mỹ 23 .Bảng 1.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ .30 .Bảng 1.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Mỹ 33 Tỷ lệ tối đa áp dụng để xác định giá trị tài sản bảo Bảng 1.5 34 đảm .Bảng" 2.1 Kết hoạt động kinh doanh năm 2009 - 2012 55 .Bảng" 2.2 Số liệu nguồn vốn dư nợ cho vay 56 .Bảng" 2.3 Dư nợ tín dụng từ năm 2009 - 2012 58 .Bảng" 2.4 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 60 .10 Bảng"2.5 Dư nợ phân theo ngành kinh tế 61 .11 Bang"∑6 ThBphầncho vỵ.ọủa.eác NHTM"năm"20092 2012 62 12 Bang"∑7 Chỉ tiêu tín dụng năm 2012 NHTM Nhà nước 63 13 Bang"∑8 Chất lượng tín dụng Agribank năm 2009 - 2012 64 Tình hình trích lập dự phịng XLRR năm 2009 14 Bảng 2.9 79 2012 ’ Z .Z „ ^ Z .„ C Biểu đồ Bi∣u^"do Tài sản - Nguon vốn - Dư nợ Agribank 2009 - 2012 54 2.1 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn, cho vay năm 2009 Biểu đồ 2.2 57 -2012 ' Z .Z ' Bi| Dư nợ từ năm 2009 - 2012 phân theo thời hạn 58 .U'"do'2.3 BiểUđo 2.4 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế năm 2012 59 Biểu đo Thị phần tín dụng NHTM năm 2012 62 .2.5 Biểu đo Dư nợ năm 2012 phân theo nhóm nợ 64 2.6 Kết XLRRTD thu nợ XLRR năm 2009 Biểu đo 2.7 80 2012 _ ... hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 3 Chương RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Tín dụng. .. ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. 2.1 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1.1