KIỂM TRA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI

Hệ thống kiểm tra nội bộ là tập hợp các cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ, cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xây dựng phù hợp với quy định tại Luật các tổ chức tín dụng, Thông tư của NHNN và các quy định của pháp luật có liên quan và được tổ chức thực hiện nhằm kiểm soát, phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được yêu cầu đề ra. Trong hoạt động tài chính ngân hàng, hệ thống kiểm tra nội bộ là nhân tố có vai trò quan trọng, đảm bảo sự phát triển an toàn, bền vững của ngân hàng. Hiện nay, tín dụng cá nhân là hoạt động mang lại thu nhập lớn cho các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nhưng đi kèm với đó là rủi ro tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn và tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng. Trước những thay đổi của yếu tố vĩ mô cùng sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường tài chính, ngân hàng và xu hướng hội nhập làm cho nguy cơ xảy ra rủi ro tín dung ngày càng cao, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngày càng được quan tâm. Một trong các biện pháp hữu hiệu để quản trị rủi ro tín dụng cá nhân được các ngân hàng quan tâm là xây dựng một hệ thống kiểm tra nội bộ vững mạnh, hoạt động hiệu quả. Để hoạt động ngân hàng diễn ra được an toàn và hiệu quả, Vietcombank luôn chú trọng công tác kiểm tra nội bộ trong quản trị điều hành. Thực hiện mục tiêu nâng cao năng lực, chất lượng hoạt động của công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ phù hợp theo quy định của Ngân hàng nhà nước, tháng 8/2015 Vietcombank chính thức thành lập Ban Kiểm tra nội bộ với bộ máy hoạt động tại Trụ sở chính và 05 Phòng Kiểm tra nội bộ khu vực đặt tại địa bàn các tỉnh lớn từ Bắc vào Nam như TP Hà Nội, Nghệ An, Đà Nẵng, TP HCM và Cần Thơ. Bộ máy kiểm tra nội bộ của Vietcombank là công cụ hữu hiệu để nâng cao tính tuân thủ quy trình, quy chế, nghiệp vụ ngân hàng, các quy định nội bộ của Vietcombank và quy định của pháp luật. Trải qua hơn 4 năm hoạt động Ban Kiểm tra nội bộ của Vietcombank đã phát huy tốt vai trò tham mưu, đề xuất xây dựng cơ chế chính sách để vận hành bộ máy kiểm tra nội bộ; thực hiện các công tác phòng ngừa rủi ro liên quan đến hầu hết các mảng nghiệp vụ; kiểm tra và phát hiện kịp thời các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro do không tuân thủ quy định; đề xuất chấn chỉnh và xử lý nghiêm túc những sai sót vi phạm có thể dẫn tới rủi ro, phục vụ mục tiêu xây dựng Vietcombank thành ngân hàng quản trị rủi ro tốt nhất Việt Nam. Hiện nay khu vực Hà Nội là một trong số 02 khu vực tập trung nhiều chi nhánh lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN, hiện bao gồm có 15 chi nhánh (CN Sở giao dịch, Hà Nội, Thành Công, Ba Đình, Chương Dương, Thăng Long, Thanh Xuân, Sóc Sơn, Đông Anh, Tây Hà Nội, Hà Thành, Hoàn Kiếm, Tây Hồ, Hoàng Mai). Với mục tiêu định hướng là ngân hàng số 1 của Việt Nam về hoạt động bán lẻ, Vietcombank không ngừng đẩy mạnh công tác phát triển nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, trong đó có cho vay khách hàng cá nhân. Để đảm bảo hoạt động kinh doanh được phát triển bền vững theo đúng định hướng của NHNN và Chính Phủ, đồng thời kiểm soát được rủi ro đặc biệt đối với việc phát triển cho vay khách hàng cá nhân, cần có định hướng nghiên cứu tổng thể để phát huy vai trò của bộ máy kiểm tra nội bộ đồng thời ngày càng nâng cao nghiệp vụ kiểm soát rủi ro thông qua hoạt động kiểm tra nội bộ. Từ những lý do trên tôi xin chọn đề tài “Kiểm tra của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu luận văn. Theo phạm vi hiểu biết của tôi cho thấy hiện chưa có công trình nghiên cứu liên quan về bộ máy kiểm tra, quy trình kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng các nhân tại các tổ chức tín dụng đối với đơn vị trực thuộc một cách bài bản và đầy đủ, vì vậy đề tài nghiên cứu “Kiểm tra của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn Hà Nội” mang đầy tính mới mẻ mà bản thân tôi cần học hỏi, đào sâu nghiên cứu nhằm đem lại những lợi ích thiết thực, có tính ứng dụng cho công việc của chính bản thân mình.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  LÊ BÍCH HỢP KIỂM TRA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Hà Nội -2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN 2  LÊ BÍCH HỢP KIỂM TRA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI KIÊN TRUNG Hà Nội -2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật “Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Lê Bích Hợp LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình TS Bùi Kiên Trung q trình tác giả viết hồn thiện luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, thầy cô giáo khoa Khoa học quản lý cán Viện đào tạo sau đại học tạo điều kiện giúp đỡ tác giả q trình nghiên cứu hồn thiện, bảo vệ luận văn Tác giả xin cảm ơn Ban lãnh đạo, cán Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ tác giả trình tìm hiểu điều tra, vấn thu thập số liệu phục vụ cho trình thực nghiên cứu Tác giả Lê Bích Hợp MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT TT 10 11 12 13 14 VIẾT TẮT CNTT COSO GTGT HĐQT KHCN KSNB KTNB NHNN NHTM PGD SXKD TSBĐ TMCP VPQH CHÚ THÍCH Cơng nghệ thơng tin Ủy ban tổ chức bảo trợ Giá trị gia tăng Hội đồng quản trị Khách hàng cá nhân Kiểm soát nội Kiểm tra nội Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Sản xuất kinh doanh Tài sản bảo đảm Thương mại cổ phần Văn phòng Quốc Hội DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Các chi nhánh trực thuộc Vietcombank địa bàn Hà Nội tinh đến 31/12/2019 44 Bảng 2.2 Kết cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Vietcombank địa bàn Hà Nội .45 Bảng 2.3 Nhân lực máy kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội 48 Bảng 2.4 Kết kiểm tra thẩm quyền phê duyệt năm 2017 đến 2019 51 Bảng 2.5 Kết kiểm tra quy trình cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 53 Bảng 2.6 Kết kiểm tra thẩm định, ký kết hợp đồng, giao nhận quản lý hồ sơ TSBĐ, bảo hiểm tài sản giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 .56 Bảng 2.7 Kết kiểm tra việc giải ngân thu nợ giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 58 Bảng 2.8 Kết kiểm tra công tác giám sát tín dụng giai đoạn năm 2017 đến năm 2019.60 Bảng 2.9 Kết kiểm tra việc quản lý nhóm khách hàng liên quan, vay vốn nhiều chi nhánh giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 .62 Bảng 2.10 Kết kiểm tra việc tuân thủ sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 63 Bảng 2.11 Kết kiểm tra việc tuân thủ lãi suất phí cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 66 Bảng 2.12 Kết kiểm tra quy trình quản lý, giám sát khoản nợ có vấn đề, nợ xấu, nợ xử lý dự phòng rủi ro vay khách hàng cá nhân giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 68 Bảng 2.13 Kết kiểm tra nội dung cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội 69 Bảng 2.14 Kết khảo sát chi nhánh địa bàn Hà Nội việc thực nội dung kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân .71 Bảng 2.15 Hình thức kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội 73 Bảng 2.16 Hệ thống văn Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn 2017 – 2019 77 Bảng 2.17 Số liệu đề cương kiểm tra xây dựng phê duyệt giai đoạn từ 2017 đến 2019 79 Bảng 2.18 Số hồ sơ chọn mẫu kiểm tra chi nhánh giai đoạn từ 2017 đến năm 2019 .83 Bảng 2.19 Số liệu báo cáo kết kiểm tra giai đoạn năm 2017 đến 2019 86 Bảng 2.20 Số liệu kiến nghị thực chi nhánh trực thuộc Vietcombank địa bàn Hà Nội giai đoạn 2017-2019 .88 Bảng 2.21 Kết khảo sát chi nhánh địa bàn Hà Nội việc thực nội dung kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân .91 Bảng 2.22 Đánh giá việc thực mục tiêu kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội giai đoạn 2017 - 2019 92 Sơ đồ 2.1: Bộ máy kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội 46 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  LÊ BÍCH HỢP KIỂM TRA CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã ngành: 8340410 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Hà Nội -2020 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Để hoạt động ngân hàng diễn an tồn hiệu quả, Vietcombank ln trọng cơng tác kiểm tra nội quản trị điều hành, đồng thời thực mục tiêu nâng cao lực, chất lượng hoạt động công tác kiểm tra kiểm soát nội phù hợp theo quy định Ngân hàng nhà nước, Bộ máy kiểm tra nội Vietcombank thành lập với mục tiêu thực cơng tác phịng ngừa rủi ro liên quan đến hầu hết mảng nghiệp vụ; kiểm tra phát kịp thời nguy tiềm ẩn rủi ro không tuân thủ quy định; đề xuất chấn chỉnh xử lý nghiêm túc sai sót vi phạm dẫn tới rủi ro, phục vụ mục tiêu xây dựng Vietcombank thành ngân hàng quản trị rủi ro tốt Việt Nam Hiện khu vực Hà Nội số 02 khu vực tập trung nhiều chi nhánh lớn hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN, bao gồm 15 chi nhánh trực thuộc; Với mục tiêu định hướng ngân hàng số Việt Nam hoạt động bán lẻ, Vietcombank không ngừng đẩy mạnh công tác phát triển nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, có cho vay khách hàng cá nhân Để đảm bảo hoạt động kinh doanh phát triển bền vững theo định hướng NHNN Chính Phủ, đồng thời kiểm sốt rủi ro đặc biệt việc phát triển cho vay khách hàng cá nhân, cần có định hướng nghiên cứu tổng thể để phát huy vai trò máy kiểm tra nội cơng tác kiểm sốt rủi ro thơng qua hoạt động kiểm tra nội bộ, đặc biệt lĩnh vực cho vay khách hàng cá nhân Từ lý xin chọn đề tài “Kiểm tra Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu luận văn Luận văn thực hướng tới mục tiêu sau: Xác định khung nghiên cứu kiểm tra hội sở ngân hàng thương mại cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Phân tích thực trạng kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội giai đoạn 2017 - 2019 Từ rõ điểm mạnh, điểm yếu, phân tích nguyên nhân điểm yếu công tác 10 10 100 tiếp/từ xa để áp dụng trường hợp làm việc từ xa, giãn cách xã hội có quy - định nhà nước việc giãn cách xã hội dịch bệnh Về quy trình kiểm tra: (i) Quy trình kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc chưa có quy định việc kiểm tra từ xa/ kiểm tra gián tiếp tromg trường hợp cán kiểm tra phải làm việc từ xa theo quy định nhà nước giãn cách xã hội dịch bệnh dẫn đến trường hợp phát sinh máy kiểm tra Vietcombank chưa có quy trình cụ thể áp dụng việc thực kiểm tra chi nhánh; (ii) Quy trình kiểm tra chưa đề cập đến kiểm tra theo chuyên đề/ kiểm tra đột xuất kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc để đoàn kiểm tra có định hướng tập trung rà sốt theo chuyên đề nhằm phát rủi ro mang tính hệ thống 2.3.4 Nguyên nhân điểm yếu 2.3.4.1 Nguyên nhân thuộc Vietcombank: Trong cơng tác kiểm tra cịn tồn nhiều điểm yếu đề cập phần 2.3.3, qua phân tích thực trạng ta thấy điểm yếu xuất phát từ nguyên nhân sau: Điểm yếu thứ xuất phát từ việc chưa trang bị đầy đủ công cụ hỗ trợ cho hệ thống kiểm tra nội chưa mang lại hiệu thực công tác giám sát từ xa việc cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Phần mềm kiểm tra kiểm toán chưa trọng đẩy mạnh tiến độ đưa vào thử nghiệm để sớm đưa vào vận hành nhằm hỗ trợ, giảm thiểu công việc cho cán kiểm tra công tác thống kê, nhập liệu, báo cáo, lưu trữ hồ sơ kiểm tra Điểm yếu thứ hai định hướng cơng tác rà sốt tín dụng đơi cịn trọng việc rà sốt cho vay khách hàng doanh nghiệp dẫn tới chưa bố trí lực lượng cán kiểm tra tinh nhuệ cho công tác kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh dẫn đến mức độ ghi nhận tồn sai sót đơi dừng lại mức độ rà soát bản, chưa đủ sâu để nêu tiềm ẩn rủi ro đối tượng khách hàng Điểm yếu thứ ba chưa có trọng hỗ trợ hệ thống công nghệ cho công tác kiểm tra nội dẫn đến việc chiết xuất liệu chưa chủ động, phải phụ thuộc vào khối quản lý công nghệ thông tin, liệu rà sốt thơ sơ phải xử lý nhiều tốn thời gian nhân lực công tác kiểm tra 100 101 Điểm yếu thứ tư chưa đầu tư trang bị hệ thống báo cáo, thông tin đầy đủ cho vay khách hàng cá nhân để cán kiểm tra có đầy đủ thơng tin rà sốt đối chiếu kiểm tra Điểm yếu thứ năm đặc thù ngành ngân hàng hầu hết cán nữ việc bố trí thời gian kiểm tra thường xuyên liên tục nhiều ảnh hưởng đến việc cân công việc gia đình cán bộ, dẫn đến địi hỏi cán phải thực yêu nghề tận tâm phát huy công việc giao 2.3.4.2 Nguyên nhân thuộc mơi trường bên ngồi: Việc sử dụng tiền mặt toán phổ biến khách hàng cá nhân địa bàn Hà Nội gây khó khăn cơng tác rà sốt kiểm tra: Nguồn tiền khách hàng việc chứng minh tài khách hàng cá nhân phần lớn tiền mặt dẫn đến cán kiểm tra khó xác định, đánh giá xác tiềm lực tài khách hàng để đưa cảnh báo chuẩn xác cho chi nhánh q trình kiểm sốt sau cho vay NHNN chưa có đầy đủ quy định cho vay khách hàng cá nhân khái niệm việc đảo nợ, quy định rõ trường hợp không phép đảo nợ chế tài xử phạt để tổ chức tín dụng có cơng cụ thực biện pháp tuýt còi chi nhánh trực thuộc có phát sinh sai phạm CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA VIETCOMBANK ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI 3.1 Định hướng hoàn thiện kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội 3.1.1 Mục tiêu kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân 101 102 chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội đến năm 2025 Hoàn thành tốt kế hoạch kiểm tra Ban lãnh đạo phê duyệt hàng năm, chuẩn bị sẵn sàng nguồn lực để thực kiểm tra đột xuất có yêu cầu Ban lãnh đạo có thơng tin dấu hiệu sai phạm, dấu hiệu rủi ro cao cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội Chú trọng kiểm tra rà soát cho vay khách hàng cá nhân nội dung: thẩm quyền phê duyệt, hồ sơ pháp lý, chất lượng thẩm định tín dụng, giải ngân quản lý sau cho vay, biện pháp bảo đảm tín dụng, cơng tác cho vay theo sản phẩm chuẩn, việc áp dụng lãi suất vay ưu đãi chi nhánh…, đảm bảo rà soát tối thiểu 80% dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội, tiến tới rà soát 100% khách hàng phát sinh kỳ kiểm tra Tập trung kiểm tra theo chuyên đề cho vay khách hàng cá nhân trụ sở chi nhánh phòng giao dịch 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện việc kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội đến năm 2025 Chuẩn hóa cơng tác Kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân, phân tích đánh giá loại hình cho vay SXKD khách hàng cá nhân khu vực khác để xác định rủi ro riêng, đặc thù khu vực xây dựng định hướng kiểm tra cho phù hợp Nâng cao chất lượng công tác giám sát, theo dõi từ xa cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội, tận dụng triệt để nguồn thông tin, liệu đưa theo nguyên tắc phát rủi ro gian lận nhằm phát sớm khách hàng cá nhân có dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ứng phó kịp thời Hồn thiện hệ thống phát cảnh báo sớm cho vay khách hàng cá nhân, nhằm ngăn chặn, phịng ngừa rủi ro cao, có tính hệ thống Tăng cường giám sát, đôn đốc chi nhánh địa bàn Hà Nội thực dứt điểm kiến nghị kiểm tra, xác định rõ trách nhiệm cá nhân, tập thể để xảy tồn tại, vi phạm, góp phần nâng cao ý thức tuân thủ quy định Pháp luật 102 103 quy định nội Vietcombank Kiến nghị Ban lãnh đạo trọng hoàn thiện đưa vào áp dụng phần mềm kiểm tra nhằm hỗ trợ, giảm tải khối lượng công việc cho cán kiểm tra công tác thống kê, báo cáo, lưu trữ hồ sơ Kiến nghị Ban lãnh đạo Vietcombank đạo đơn vị phụ trách công nghệ thơng tin Phịng Quản lý đề án cơng nghệ, Trung tâm công nghệ thông tin tập trung trọng phối hợp công tác cung cấp liệu hệ thống, đẩy nhanh tiến độ bàn giao tài liệu cho đồn kiểm tra, thiết kế chương trình chuyên biệt để cán kiểm tra chủ động truy xuất liệu phục vụ kịp thời cho công tác kiểm tra chi nhánh Phát triển đội ngũ nhân kiểm tra nội chất lượng cao, trọng đào tạo chuyên sâu phù hợp với nhu cầu cán nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ kỹ kiểm tra nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân Bố trí nhân hợp lý cho đoàn kiểm tra chuyên đề cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội đảm bảo lực lượng cán có trình độ chun mơn tín dụng thể nhân nhằm rà soát bao quát kỹ lưỡng sâu loại hình khách hàng cá nhân 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội 3.2.1 Hoàn thiện máy kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội: Nâng cao trình độ cán kiểm tra nghiệp vụ tín dụng liên quan đến cho vay khách hàng cá nhân, tăng cường khả đánh giá rủi ro tín dụng cán Chú trọng bố trí nhân đoàn kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân Thường xuyên cập nhật hệ thống văn bản, thông tin truyền thông kiến thức xã hội kiến thức pháp luật cho cán kiểm tra để nâng cao trình độ hiểu biết có nhìn tổng quan cơng tác thẩm định hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Có sách khuyến khích cán làm tốt cơng tác kiểm tra nội để gia tăng động lực làm việc cho cán kiểm tra, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán 103 104 Tổ chức đánh giá định kỳ công tác kiểm tra nội hoạt động cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội, sở đưa học kinh nghiệm cho công tác kiểm tra rà sốt cho Phịng Kiểm tra nội khu vực thực Chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng phát triển cán kiểm tra nội nhằm xây dựng máy kiểm tra nội có chất lượng tốt đồng 3.2.2 Hoàn thiện nội dung kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội Bổ sung nội dung kiểm tra gian lận cán có liên quan đến cho vay KH cá nhân, sản phẩm cho vay đặc thù, nội dung kiểm tra phát sinh dịch bệnh phải làm việc từ xa theo quy định nhà nước giãn cách xã hội Tiếp tục hoàn thiện sổ tay nghiệp vụ kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân, bổ sung hướng dẫn kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân theo sản phẩm số lượng sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân ngày phát triển đa dạng Thường xuyên cập nhật quy định pháp luật, ngân hàng nhà nước, sách nhà nước có liên quan đến kinh tế xã hội cho vay khách hàng cá nhân để phổ biến cho cán nhằm nâng cao kỹ thuật kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Tăng cường việc rà soát lại nội dung kiểm tra Ban Kiểm tra nội trụ sở với đồn kiểm tra việc thực quy trình nội dung kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội Chú trọng kiểm cho cho vay khách hàng cá nhân có tài sản bảo đảm động sản để kiểm soát rủi ro lĩnh vực cho vay 3.2.3 Hồn thiện hình thức công cụ kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội Nghiên cứu bổ sung hình thức kiểm tra gián tiếp chi nhánh trực thuộc nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân địa bàn Hà Nội Hiện Bộ máy kiểm tra nội áp dụng hình thức kiểm tra theo kế hoạch, kiểm tra đột xuất, kiểm tra theo chuyên đề Việc đưa hình thức kiểm tra gián tiếp vào áp dụng cho công tác kiểm tra thực trường hợp: - Giai đoạn cuối năm đầu năm tài thời điểm chi nhánh trực thuộc 104 105 tập trung cho cơng tác hồn thành tiêu kế hoạch giao chuẩn bị đầu năm hoạt động kinh doanh, việc kiểm tra trực tiếp phần làm ảnh hưởng đến công tác kinh doanh chi nhánh - Thời điểm dịch bệnh hoành hành, cần phải tránh tiếp xúc trực tiếp để bảo đảm an toàn sức khỏe cho cán kiểm tra cán chi nhánh Hoàn thiện đưa vào vận hành phần mềm kiểm tra kiểm tốn làm cơng cụ hỗ trợ cho cán công tác kiểm tra nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân Nghiên cứu bổ sung chương trình hệ thống riêng cho Bộ máy kiểm tra nội chủ động chiết xuất liệu phục vụ công tác kiểm tra cách kịp thời sở phân quyền cho cán bộ, lãnh đạo Ban Kiểm tra nội đồng thời đảm bảo an tồn bảo mật cơng nghệ thơng tin giúp cơng tác sốt xét trước kiểm tra nhanh chóng thuận tiện 3.2.4 Hồn thiện việc thực quy trình kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội Nghiên cứu việc quy định thời gian kiểm tra chi nhánh địa bàn Hà Nội, theo hướng kéo dài thời gian kiểm tra chi nhánh nhằm đảm bảo chất lượng kiểm tra tiến độ thực kiểm tra đoàn kiểm tra theo định kiểm tra phê duyệt, cán kiểm tra phải thường xuyên làm việc muộn ảnh hưởng đến sức khỏe cán công tác hậu cần chi nhánh thời gian đoàn kiểm tra làm việc chi nhánh Quy định kiểm tra đột xuất vận dụng theo quy trình thực kiểm tra theo kế hoạch điều chỉnh thời gian, thủ tục thực cho phù hợp với tình hình thực tế Cần bổ sung quy định rõ ràng cho việc thực kiểm tra đột xuất kiểm tra chuyên đề, đồng thời quy định việc yêu cầu cung cấp liệu, tài liệu phục vụ việc kiểm tra, phịng nghiệp vụ có liên quan Trụ sở phải cung cấp cách kịp thời nhanh chóng cho Ban Kiểm tra nội nhằm đảm bảo tính tức thì, nghiêm trọng kiểm tra Trên sở hồn thiện hình thức kiểm tra bổ sung hình thức kiểm tra gián tiếp chi nhánh trực thuộc, cần bổ sung quy trình cụ thể cho việc thực kiểm tra gián tiếp chi nhánh để đồn kiểm tra có sở thực 3.2.5 Giải pháp khác 105 106 Áp dụng công nghệ công tác kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc theo xu hướng hội nhập quốc tế Nâng cao ý thức tn thủ quy định, quy trình tín dụng cá nhân, coi trọng tính trực giá trị đạo đức cho cán ngân hàng, đầu tư hệ thống quản lý nội phù hợp với quy mơ mức độ phức tạp hoạt động tín dụng cá nhân yêu cầu quản trị điều hành hệ thống Hoàn thiện yếu tố để hệ thống kiểm tra nội trở thành công cụ đắc lực việc phát cảnh báo, ngăn ngừa sai phạm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Kịp thời cập nhật văn quy định pháp luật, ngân hàng nhà nước liên quan đến cho vay khách hàng cá nhân để phổ biến hướng dẫn kịp thời cho cán chi nhánh cán kiểm tra liên quan đến nghiệp vụ tín dụng khách hàng cá nhân Tăng cường ứng dụng cơng nghệ tin học hoạt động kiểm sốt từ xa để truy xuất thơng tin liệu nhanh chóng giúp cán kiểm tra nhận biết nguy rủi ro hoạt động tín dụng, từ đưa vào kế hoạch kiểm tra chi nhánh Mặt khác thông qua ứng dụng cơng nghệ đưa cảnh báo khách hàng chưa hoàn thiện điều kiện phê duyệt cấp tín dụng Thường xuyên đánh giá lực đội ngũ cán kiểm tra, tăng cường đào tạo bồi dưỡng chuyên sâu nghiệp vụ kiểm tra, hướng đến đào tạo kiểm tra theo chuẩn mực quốc tế 3.3 Một số kiến nghị khuyến nghị nhằm hoàn thiện việc kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện văn pháp lý cho hoạt động Bộ phận kiểm tra nội hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu để đưa mơ hình máy kiểm tra nội chuyên trách phù hợp với điều kiện cụ thể ngân hàng thương mại phù hợp với thơng lệ quốc tế Tiếp tục hồn thiện hệ thống văn quy định cho vay khách hàng cá nhân theo biến động xu hướng thị trường, kịp thời giải đáp vướng mắc phát sinh nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân để ngân hàng thương 106 107 mại có sở thực hồn thiện cơng tác kiểm tra Đề xuất bổ sung số nội dung chưa quy định Luật tổ chức tín dụng như: bổ sung khái niệm/quy định đảo nợ để áp dụng cho Tổ chức tín dụng, quy định rõ trường hợp cấm/không cho phép đảo nợ chế tài kèm theo Để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm toán hoạt động ngân hàng, đề xuất NHNN xem xét xây dựng số sở liệu tập trung như: (i) Hệ thống liệu toàn diện tổ chức, cá nhân sở liệu quốc gia tổ chức, cá nhân cổng thông tin điện tử số quan nhà nước ( Tổng cục thuế, Bộ Kế hoạch đầu tư…) có số thơng tin bản, chưa có sở liệu đầy đủ thông tin, đặc biệt thơng tin nhóm KH liên quan, chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng; (ii) Hệ thống khai báo, kiểm sốt hóa đơn điện tử hóa đơn chuyển đồi thành hóa đơn giấy nhiều lần, cá nhân/doanh nghiệp sử dụng hóa đơn chuyển đổi để đồng thời vay vốn nhiều ngân hàng, tiềm ẩn rủi ro sử dụng vốn sai mục đích, vay vốn vượt nhu cầu vốn, gây khó khăn cho Ngân hàng việc đánh giá lực tính trung thực khách hàng 3.3.2 Khuyến nghị chi nhánh Tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật, NHNN Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định cán quan hệ khách hàng chi nhánh chuyên nghiệp vững vàng nghiệp vụ, có trách nhiệm với cơng việc giảm thiểu rủi ro chi nhánh hiệu hoạt động KSNB quy trình tín dụng phụ thuộc nhiều vào trình độ đội ngũ nhân viên quy trình Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, hội thảo để nâng cao lực chuyên môn, kiến thức thị trường, kiến thức pháp luật để cán thẩm định cho vay có nhìn khái qt tồn diện định cấp tín dụng với khách hàng Phổ biến học kinh nghiệm liên quan đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân để cán tránh rủi ro thiếu sót việc cấp tín dụng cho khách hàng Xây dựng mơi trường văn hóa làm việc lành mạnh tích cực đội ngũ cán tín dụng, kiên loại bỏ cán không đủ tư cách đạo đức, thiếu 107 108 trung thực công tác cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Thực chế tài thưởng phạt công minh bạch để có tác dụng ngăn ngừa phát gian lận sai sót cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, khuyến khích cán có ý thức tn thủ quy định, sớm phát tố giác sai phạm phát sinh công tác cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Phối hợp đầy đủ với Ban Kiểm tra nội công tác báo cáo kết tự kiểm tra, đánh giá hệ thống kiểm soát nội chi nhánh, thực kiến nghị đầy đủ kịp thời hạn Chủ động báo cáo phát yếu kém, tồn tại, sai phạm có dấu hiệu rủi ro, thất tài sản nguy thất thoát tài sản chi nhánh KẾT LUẬN Nếu hệ thống ngân hàng ví “huyết mạch” kinh tế chế kiểm sốt ví “thần kinh trung ương” ngân hàng thương mại Trong máy kiểm soát nội Vietcombank, Ban Kiểm tra nội đóng vai trị quan trọng, ln cánh tay đắc lực Ban lãnh đạo việc đạo điều hành hoạt động kinh doanh Bộ phận kinh doanh ngân hàng ví bàn đạp xe Bộ máy kiểm tra nội ln ln song hành ví bàn phanh xe nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Việc xây dựng thực chế kiểm tra nội phù hợp hiệu giúp Vietcombank chống đỡ tốt với rủi ro Thời gian qua Bộ máy Kiểm tra nội Vietcombank đạt kết định, đặc biệt công tác kiểm tra nghiệp vụ tín dụng mà điển hình cho vay khách hàng cá nhân, nhiên công tác số tồn tại, hạn chế cần tiếp tục hoàn thiện Với đề tài “Kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân 108 109 chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội”, tác giả nêu bật tranh tổng quan hệ thống kiểm soát nội cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, thực trạng kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội, qua phân tích điểm mạnh, điểm yếu, nguyên nhân hạn chế điểm yếu để đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao nghiệp vụ kiểm tra tín dụng Thông qua đề tài luận văn tác giả mong muốn đóng góp phần kiến thức, cơng sức nghiên cứu cơng tác kiểm tra nội Vietcombank nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro hệ thống Vietcombank 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ tư pháp Bộ Tài nguyên môi trường (2016), Thông tư 09/2016/TTLT ngày-BTP-BTNMT ngày 23/06/2016 Hướng dẫn việc đăng ký chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, Hà Nội Chính Phủ (2009), Nghị định 59/2009/ND-CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại, Hà Nội Chính Phủ (2017), Nghị định số 102/2017/NĐ-CP ngày 01/09/2017 đăng ký biện pháp bảo đảm, Hà Nội Đỗ Du Bắc (2017), Kiểm tra Chi cục Quản lý thị trường tỉnh Lào Cai buôn bán hàng giả, luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Đỗ Hoàng Toàn Mai Văn Bưu (2001), Giáo trình Quản lý nhà nước kinh tế, Nhà xuất giáo dục, Hà Nội Đoàn Thị Thu Hà Nguyễn Thị Ngọc Hồng (2002), Giáo trình Khoa học Quản lý II, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư 21/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013 quy định mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư 16/VBHN-NHNN ngày 13/01/2016 quy định mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư 39/ 2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nước (2017), Quyết định 312/QĐ-NHNN ngày 14/03/2017 Thống đốc NHNN việc đính Thơng tư 39/2016/NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng, Hà Nội 11 Ngân hàng nhà nước (2017), Thông tư 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 quy định phương thức giải ngân vốn vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018 quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh 110 ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư 36/2018/TT-NHNN ngày 25/12/2018 Quy định hoạt động cho vay để đầu tư nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nước (2019), Thông tư 22/2019/TT-NHNN ngày 15/11/2019 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2017-2019), Báo cáo chuyên đề kiểm tra kiểm soát tuân thủ, Hà Nội 16 Nguyễn Hoàng Long (2017), đề tài “ Kiểm tra Kho bạc nhà nước tỉnh Điện Biên phòng nghiệp vụ chuyên môn kho bạc nhà nước huyện”, luận văn thạc sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 17 Nguyễn Thị Hồng Ánh (2018), đề tài “ Hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nghiệp vụ tín dụng ngân hàng sách xã hội tỉnh Quảng Trị”, luận văn thạc sỹ Trường Đại học Kinh tế Huế, Huế 18 Nguyễn Thị Minh Phương (2016), đề tài “Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng sách xã hội tỉnh Nam Định”, luận văn thạc sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 19 Nguyễn Trọng Ngọc (2018), Kiểm tra Đội quản lý thị trường số Hộ kinh doanh cố định địa bàn thành phố Lạng Sơn, luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 20 Phan Thị Hồng Nhung (2017), đề tài “ Hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng phát triển Việt Nam”, luận văn thạc sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 21 Quốc Hội (2017), Văn số 07/VBHN-VPQH ngày 12/12/2017 Văn phòng Quốc Hội ban hành Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 22 Trần Văn Huy (2018), đề tài “ Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn”, Đà Nẵng 111 Phụ lục I PHIẾU KHẢO SÁT (CÁC CHI NHÁNH VIETCOMBANK TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI) Kính chào Ơng/Bà! Tơi Lê Bích Hợp, học viên lớp cao học Quản lý kinh tế sách K27P trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Hiện thực luận văn với đề tài “Kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội” Để có đánh giá khách quan cơng tác kiểm tra Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh địa bàn Hà Nội, từ có sở đề xuất hồn thiện cơng tác này, xin Ơng/Bà vui lịng cung cấp cho tơi số thơng tin cách tích vào tương ứng với quy ước: Rất không đồng ý Đồng ý 2.Khơng đồng ý Bình thường Rất đồng ý Thơng tin mà Ơng/Bà cung cấp giữ bí mật phục vụ cho mục đích nghiên cứu: TT I Nội dung Về việc thực nội dung kiểm tra Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra thẩm quyền phê duyệt cho vay khách hàng cá nhân Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra quy trình cho vay khách hàng cá nhân Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra thủ tục thẩm định, ký kết hợp đồng, giao nhận quản lý hồ sơ TSBĐ, bảo hiểm tài sản cho vay khách hàng cá nhân 112 Rất Không không đồng ý đồng ý Bình thường Đồng ý Rất đồng ý TT 10 Nội dung Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra việc giải ngân, thu nợ khách hàng cá nhân Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra cơng tác giám sát tín dụng Đồn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra việc quản lý nhóm khách hàng liên quan/khách hàng vay vốn nhiều chi nhánh Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra việc tuân thủ sản phẩm cho vay đặc thù khách hàng cá nhân Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra lãi suất loại phí cho vay khách hàng cá nhân đảm bảo tuân thủ quy định Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra quy trình quản lý/ giám sát khoản nợ có vần đề, quy trình xử lý khoản nợ xấu/ nợ xử lý dự phịng rủi ro, quy trình miễn giảm lãi cho vay khách hàng cá nhân Đoàn kiểm tra Vietcombank thực tốt nội dung kiểm tra việc chạy tiêu tiêu cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh II Về quy trình kiểm tra Đồn kiểm tra Vietcombank không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh kiểm tra 113 Rất Khơng khơng đồng ý đồng ý Bình thường Đồng ý Rất đồng ý TT Nội dung Rất Không không đồng ý đồng ý Bình thường Đồng ý Rất đồng ý Đoàn kiểm tra thực việc kiểm tra theo thời gian ghi định kiểm tra Đoàn kiểm tra Vietcombank không làm sai lệch số liệu kiểm tra, chất vấn, cố tình ghi nhận theo ý kiến chủ quan đồn kiểm tra Đồn kiểm tra Vietcombank khơng có biểu lợi dụng danh nghĩa cán kiểm tra để thực hành vi trái pháp luật Đoàn kiểm tra Vietcombank ln có thái độ tơn trọng, lắng nghe tiếp thu ý kiến giải trình cán chi nhánh kiểm tra Trong trình kiểm tra Đồn kiểm tra Vietcombank ln nhiệt tình hướng dẫn, tư vấn cho chi nhánh kiểm tra quy định pháp luật Vietcombank cho vay khách hàng cá nhân Xin cảm ơn ý kiến đóng góp Ơng/Bà! 114 ... cứu: Kiểm tra Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Kiểm tra Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho. .. cứu: Kiểm tra Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc địa bàn Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: (i) Về nội dung: Kiểm tra Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. khách hàng cá nhân số lượng chất lượng đoàn kiểm tra cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc ngân hàng thương mại Các khách hàng vay cá nhân ngân hàng thương mại: Số lượng quy mô khách hàng