Hệ thống ngân hàng trong bất kỳ nền kinh tế nào cũng giữ vị trí quan trọng trong quá trình ổn định và phát triển kinh tế xã hội. Với tư cách là một định chế tài chính trung gian, hệ thống ngân hàng có vai trò điều tiết nền kinh tế thông qua các hoạt động nghiệp vụ của mình. Tuy nhiên hoạt động của ngân hàng lại là hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro, việc đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng không chỉ được các ngân hàng quan tâm mà còn là mối quan tâm của ngưởi gửi tiền, các cơ quan quản lý nhà nước, của xã hội vì bất kỳ một sự phá sản nào của ngân hàng đều gây ảnh hưởng dây chuyền đến nền kinh tế. Do đó, công tác kiểm tra, Kiếm tra Nội bộ trong quá trình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại là nhiệm vụ hết sức quan trọng. Hoạt động của Ban Kiểm tra nội bộ Vietcombank đã phát huy tốt vai trò tham mưu, đề xuất xây dựng cơ chế chính sách để vận hành bộ máy kiểm tra, Kiếm tra Nội bộ; thực hiện các công tác phòng ngừa rủi ro liên quan hầu hết các mảng nghiệp vụ; kiểm soát và phát hiện kịp thời các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro do không tuân thủ quy định; đề xuất chấn chỉnh và xử lý nghiêm túc những sai sót, vi phạm có thể dẫn tới rủi ro, phục vụ mục tiêu xây dựng Vietcombank thành ngân hàng quản trị rủi ro tốt nhất tại Việt Nam. Tuy nhiên, những năm vừa qua, mặc dù có bộ phận kiểm tra, Kiếm tra Nội bộ và các quy định quản trị rủi ro nhưng các vụ vi phạm quy định về cho vay, huy động vốn, ngân quỹ xảy ra ngày càng nhiều. Đáng báo động, có những vụ việc diễn ra dai dẳng trong nhiều năm và chỉ vỡ lở khi người vi phạm mất khả năng chi trả, bỏ trốn hoặc các khoản vay phát sinh nợ xấu, chứ không phải được phát hiện nhờ công tác kiểm tra, kiểm soát. Nguyên nhân một phần do năng lực của chuyên viên kiếm tra chưa đáp ứng được yêu cầu về nhiệm vụ kiểm soát rủi ro trong môi trường công nghệ thông tin của cuộc cách mạng 4.0 và hội nhập quốc tế. Do đó, việc nâng cao năng lực cho chuyên viên kiếm tra tại Ban kiểm tra nội bộ, ngân hàng TMCP Ngoại thương có ý nghĩa hết sức quan trọng. Chính vì những lý do trên, học viên chọn đề tài “Năng lực Cán bộ Kiểm tra nội bộ tại Ban Kiểm tra nội bộ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LÊ THỊ THỦY NĂNG LỰC CÁN BỘ KIỂM TRA NỘI BỘ TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGHỆ AN - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LÊ THỊ THỦY NĂNG LỰC CÁN BỘ KIỂM TRA NỘI BỘ TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐOÀN THỊ THU HÀ NGHỆ AN - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn ghi lời cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng Học viên Lê Thị Thủy năm 2020 LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: “Năng lực Cán Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam”, nhận hướng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Nhà trường, Khoa Sau đại học, khoa, phòng Trường Đại học Vinh tạo điều kiện giúp đỡ mặt q trình học tập hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn PGS.TS Đồn Thị Thu Hà Tơi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp nhiều ý kiến quý báu nhà khoa học, thầy, cô giáo Trường Đại học Vinh Trong q trình thực đề tài, tơi giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu, tơi xin chân thành cảm bạn bè, đồng nghiệp, gia đình tạo điều kiện mặt để tơi hồn thành đề tài nghiên cứu Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC CHUYÊN VIÊN KIẾM TRA TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại đời Ban kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại .6 1.1.2 Khái niệm chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại .9 1.1.3 Chức năng, nhiệm vụ chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại .9 1.1.4 Đặc điểm công việc chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 10 1.2 Năng lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 11 1.2.1 Khái niệm lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 11 1.2.2 Các yếu tố cấu thành tiêu chí đánh giá kết lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 13 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 19 1.3.1 Các nhân tố thuộc thân chuyên viên kiếm tra 19 1.3.2 Các nhân tố thuộc Ngân hàng Thương mại 19 1.3.3 Các nhân tốc thuộc mơi trường bên ngồi .24 1.4 Sự cần thiết nâng cao chất lượng đội ngũ Chuyên viên Ban Kiếm tra Nội 26 TỔNG KẾT CHƯƠNG I 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CHUYÊN VIÊN KIẾM TRA TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Giới thiệu Ban Kiểm tra nội Vietcombank 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ban Kiểm tra nội Vietcombank .29 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ban Kiểm tra nội Vietcombank 30 2.1.3 Cơ cấu tổ chức đội ngũ nhân lực Ban Kiểm tra nội Vietcombank 32 2.1.4 Kết thực nhiệm vụ Ban Kiểm tra nội Vietcombank 38 2.2 Yêu cầu lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank đến năm 2023 40 2.2.1 Phương pháp xác định yêu cầu lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank 40 2.2.2 Yêu cầu kiến thức .41 2.2.3 Yêu cầu kỹ .42 2.2.4 Yêu cầu đạo đức nghề nghiệp 44 2.3 Thực trạng lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank 46 2.3.1 Thực trạng kiến thức nghiệp vụ 46 2.3.2 Thực trạng kỹ 50 2.3.3 Thực trạng đạo đức nghề nghiệp 54 2.4 Đánh giá lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank 58 2.4.1 Ưu điểm lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank .58 2.4.2 Hạn chế lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank 59 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế .59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CỦA CHUYÊN VIÊN KIẾM TRA TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ VIETCOMBANK 66 3.1 Mục tiêu phát triển định hướng nâng cao lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank 66 3.1.1 Mục tiêu Ban Kiểm tra nội Vietcombank đến năm 2023 .66 3.1.2 Định hướng nâng cao lực chuyên viên kiếm tra nội Ban Kiểm tra nội bộ, Ngân hàng TMCP Ngoại thương đến năm 2023 .67 3.2 Một số giải pháp nâng cao lực chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Vietcombank .68 3.2.1 Hoạch định nguồn nhân lực hướng tới cấu lao động phù hợp với nhu cầu phát triển 68 3.2.2 Giải pháp tuyển dụng chuyên viên kiếm tra .69 3.2.3 Giải pháp đào tạo chuyên viên kiếm tra 70 3.2.4 Giải pháp sử dụng chuyên viên kiếm tra .75 3.2.5 Giải pháp đánh giá thực công việc chuyên viên kiếm tra 76 3.2.6 Giải pháp đãi ngộ chuyên viên kiếm tra .77 3.3 Kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 77 3.3.2 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Trung ương 80 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương NH Ngân hàng VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam TD Cho vay TCTD Tổ chức cho vay CBTD Cán cho vay CBNV Cám nhân viên TCHC Tổ chức hành DN Doanh nghiệp PGD Phòng giao dịch CN Chi nhánh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Quy mô cấu nguồn nhân lực Ban Kiểm tra nội Vietcombank giai đoạn 2017-2019 37 Bảng 2.2: Kết thực nhiệm vụ Ban Kiểm tra nội Vietcombank giai đoạn 2017-2019 39 Bảng 2.3: Yêu cầu kiến thức chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 42 Bảng 2.4: Yêu cầu kỹ chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 42 Bảng 2.5: Yêu cầu đạo đức nghề nghiệp chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 45 Bảng 2.6: Thực trạng kiến thức chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 47 Bảng 2.7: Chênh lệch tiêu chuẩn thực tế kiến thức chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 48 Bảng 2.8: Thực trạng kỹ chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 50 Bảng 2.9: Chênh lệch tiêu chuẩn thực tế kỹ chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 52 Bảng 2.10: Thực trạng đạo đức nghề nghiệp chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 55 Bảng 2.11: Chênh lệch tiêu chuẩn thực tế đạo đức nghề nghiệp chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 56 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ban Kiểm tra nội Vietcombank 32 Biểu đồ 2.2: Trình độ học vấn cán Ban Kiểm tra nội Vietcombank giai đoạn 2017-2019 37 Biểu đồ 2.3: Chênh lệch kiến thức chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 50 Biểu đồ 2.4: Chênh lệch tiêu chuẩn thực tế đạo đức nghề nghiệp chuyên viên Kiểm tra nội thuộc phòng Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Vietcombank 58 xem xét khả phát triển họ để tiến hành đào tạo chuẩn bị kiến thức, kĩ năng, lực để đảm nhận vị trí cơng việc cao hơn, quan trọng - Phân tích người: thơng tin lấy từ hồ sơ nhân viên, đặc biệt nhấn mạnh thông tin kết thực công việc qua thời kỳ mà nhân viên làm việc trước Đồng thời cần phải quan tâm tới nhu cầu nguyện vọng đào tạo nâng cao trình độ Chuyên viên Kiểm tra nội Điều quan trọng có ảnh hưởng tới kết đào tạo nhu cầu đào tạo Ngân hàng phù hợp với nhu cầu đào tạo thân Chuyên viên Kiểm tra nội tạo động lực để Chuyên viên Kiểm tra nội tích cực học tập - Xác định khung lực: xây dựng tiêu chuẩn lực cho vị trí tương lai mà nhân viên cần hướng đến để từ cán nhân viên biết cần đào tạo thêm gì, cần phải nỗ lực để đạt mục tiêu Ví dụ lực tư duy, lực chuyên môn, lực tổ chức điều hành, lực giáo tiếp ứng xử, kỹ quản lý Một khung lực chung bao gồm số lực cụ thể có mối quan hệ với - Trọng tâm đào tạo: Có khoảng trống lực giải thơng qua đào tạo, sở phân tích lực thiếu xây dựng trọng tâm đào tạo để đáp ứng phát triển cá nhân tổ chức tương lai 72 Nội Thông tin chi tiết dung cung cấp thông tin Năng lực Công việc phải thực lý tưởng Nguồn, đối tượng Cấp trên/ chuyên gia Cách thức thực công việc Hiệu chất lượng công việc Kiến thức, kĩ thái độ cần có Năng lực Cơng việc đã, thực Bản thân CBNV/đồng nghiệp/quản lý trực Cách thức thực công việc tiếp Hiệu quả, chất lượng công việc Kiến thức, kĩ thái độ có Khoảng Những khó khăn q trình phát triển Bản thân CBNV/đồng cách khai công việc nghiệp/quản lý trực Những mong muốn bổ sung nâng tiếp cao kiến thức, kĩ CBNV 3.2.3.2 Đa dạng hóa chương trình đào tạo, loại hình đào tạo: Việc áp dụng đa dạng phương pháp đào tạo, kết hợp ưu điểm, hạn chế nhược điểm phương pháp, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực chương trình đào tạo mang lại hiệu cao cho trình đào tạo Bên cạnh phương pháp Ngân hàng thực hiện, thời gian tới Ngân hàng cần tận dụng mối quan hệ tốt đẹp với đối tác Israel hợp tác cử cán sang học tập làm nông nghiệp xanh hiệu bạn Mời chuyên gia Ngân hàng giảng dạy mở hội nghị, hội thảo trao đổi kinh nghiệm chuyên gia với cá nhân tập thể Ngân hàng để vừa tháo gỡ vướng mắc công việc, vừa học hỏi từ chia sẻ họ Cử cán học trường kinh tế, nơng nghiệp có uy tín 3.2.3.3 Tạo thái độ tích cực cho nhân viên tham gia trình đào tạo 73 - Đẩy mạnh việc định hướng cho nhân viên nội dung đào tạo phục vụ cho chiến lược phát triển Ngân hàng Một yếu tố làm giảm hiệu trình đào tạo nguồn nhân lực Ngân hàng không tích hợp nhu cầu đào tạo nhân viên Ngân hàng Nhu cầu đào tạo nhân viên đa dạng khơng phù hợp với chiến lược phát triển Ngân hàng Chính vậy, địi hỏi ban lãnh đạo Ngân hàng phải có thuyết phục, định hướng để nhu cầu đào tạo nhân viên hướng nhiều tới việc phục vụ công việc đáp ứng mong muốn cá nhân họ Việc tìm hiểu định hướng nhu cầu bước quan trọng cho cơng tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực nói riêng quản lý nguồn nhân lực nói chung Đây biện pháp để nhân viên thấy quan tâm Ngân hàng có động cơ, thái độ tích cực tham gia q trình đào tạo, nhân viên tham gia đào tạo không Ngân hàng yêu cầu, phục vụ yêu cầu cơng việc mà cịn thân họ, lợi ích thực mà đào tạo mang lại cho họ Nói cách khác, giải pháp làm tăng tỷ lệ tự nguyện nhân viên tham gia q trình đào tạo Sự tích hợp nhu cầu nâng cao đáng kể hiệu trình đào tạo nguồn nhân lực cho Ngân hàng - Khuyến khích, hỗ trợ nhân viên tham gia trình đào tạo Để tạo thái độ tích cực, chủ động cho nhân viên tham gia vào trình đào tạo nguồn nhân lực, Ngân hàng đưa số sách như: có động viên, khen thưởng cho nhân viên tham gia có hiệu trình đào tạo, hỗ trợ thêm mặt tài chính, chia sẻ phần cơng việc Các sách thực đơn giản, không nhiều thời gian công sức song lại có hiệu rõ rệt Từ đó, biến hoạt động đào tạo từ vị trí cơng tác nhằm trì hoạt động cho tổ chức cịn trở thành lợi cạnh tranh, nhân tố thu hút nguồn nhân lực thúc đẩy phát triển toàn Ngân hàng - Xây dựng cam kết đào tạo 74 Đây giải pháp khơng có tính bền vững, lâu dài lại mang lại hiệu tức thời, giảm tác động tiêu cực mát nguồn nhân lực sau đào tạo gây cho Ngân hàng Cam kết đào tạo hướng đến gắn bó nhân viên sau đào tạo, giúp cho kết q trình đào tạo đóng góp cho hoạt động Ngân hàng Sự mát nguồn nhân lực đặc biệt nguồn nhân lực có chất lượng nhiều gây thiệt hại cho Ngân hàng Việc xây dựng thực sách ký kết cam kết đào tạo làm giải pháp nhằm giảm bớt thiệt hại phía Ngân hàng Nội dung cam kết đào tạo bên cạnh có nội dung phù hợp với quy định pháp luật lao động, cần phải phù hợp với sách chiến lược phát triển Ngân hàng 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ giáo viên Đội ngũ giáo viên người trực tiếp truyền tải kiến thức chun mơn nghề nghiệp chương trình khóa học cho học viên trình độ chất lượng đội ngũ giáo viên có ảnh hưởng trực tiếp đến kết học tập học viên Tuy nhiên Ngân hàng, đội ngũ giáo viên người kiêm nhiệm chưa đào tạo nghiệp vụ sư pham Do việc truyền đạt giáo viên Ngân hàng nhiều bất cập như: Kiến thức cịn lủng củng, rời rạc, gây khó khăn cho việc tiếp thu học viên Ngoài đội ngũ th từ bên ngồi nặng lí thuyết, thiếu thực tế phù hợp với tình hình thực tế Ngân hàng Để nâng cao chất lượng đội ngũ giáo viên phục vụ cho công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Ngân hàng Ngân hàng cần thực số biện pháp sau: - Tiến hành đào tạo kĩ năng, nghiệp vụ sư phạm cho đội ngũ kiêm nhiệm nói trên, khả truyền kiến thức, phương pháp thu hút người học - Đối với giảng viên thuê ngoài: phận phụ trách công tác đào tạo cần tiến hành trao đổi số thông tin cần thiết cho giảng viên mục tiêu đào tạo, đối tượng đào tạo cung cấp tài liệu Ngân hàng để giảng viên hiểu rõ tính hình thực tế Ngân hàng Ngồi kí kết hợp đồng 75 với họ cần phải có khoản mục quy định chất lượng đào tạo trách nhiệm họ kháo đào tạo - Tạo điều kiện cho đội ngũ giáo viên kiêm nhiệm có hội tham quan học hỏi kinh nghiệm nước nước ngồi để nâng cao trình độ Đồng thời có chế độ ưu đãi khuyến khích động viên, tạo động lực cho cơng tác giảng dạy tốt 3.2.3.5 Thực đánh giá chất lượng chương trình đào tạo cách nghiêm túc Xây dựng tiêu đánh giá chất lượng cán nhân viên sau đào tạo so sánh tiêu trước sau đào tạo để biết chất lượng cán nhân viên sau đào tạo có nâng lên hay khơng thay đổi Nói khác đánh giá mức độ đạt mục tiêu chương trình đào tạo bao nhiêu? Tốt hay không tốt? Những tiêu bao gồm tiêu mức độ thu nhận kiến thức mức độ thành thao thực công việc 3.2.3.6 Huy động sử dụng hiệu nguồn kinh phí dành cho đào tạo Nguồn kinh phí có vai trị định đến việc kế hoạch đào tạo có thực hay không Với nhu cầu đào tạo lớn Ngân hàng cần có giải pháp nhằm tăng cường kinh phí cho đào tạo, giám sát chặt chẽ chi phí đào tạo khâu một, xây dựng chế quản lý sử dụng nguồn kinh phí dành cho đào tạo cách hợp lý hiệu Ngân hàng nên cân đối lại khoản chi phí dành cho quản lý cơng tác đào tạo tỷ lệ cịn cao Đồng thời cần phải tính đến chi phí dành cho học viên như: tiền thưởng cho người có kết xuất sắc 3.2.4 Giải pháp sử dụng chuyên viên kiếm tra Sự thực công việc Chuyên viên Kiểm tra nội có kết cao, có đem lại hiệu cho cơng ty hay khơng phụ thuộc nhiều vào việc bố trí sử dụng cá nhân Bên cạnh việc bố trí sử dụng lao động phù hợp với chuyên môn đào tạo, cơng ty cần có sách ln phiên nhiệm vụ, luân chuyển công tác như: 76 Luân chuyển vị trí quản trị cấp sở cấp trung gian để quản trị có điều kiện tham gia môi trường kinh doanh mới, học tập phương thức, phong cách quản trị địa phương mới, phong tục văn hóa vùng thích nghi với điều kiện làm việc đem lại cho họ nhiều kiến thức Luân chuyển chuyên viên Kiểm tra nội vùng đảm bảo cho Chuyên viên Kiểm tra nội phát triển đồng đều, công việc khơng gián đoạn có người nghỉ việc Ngồi ra, việc ln chuyển cịn hạn chế tình trạng than -quen Đơn vị kinh doanh chuyên viên Kiểm tra nội bộ, tránh rủi ro đạo đức Chuyên viên hoạt động thanh, kiểm tra nội 3.2.5 Giải pháp đánh giá thực công việc chuyên viên kiếm tra Đánh giá Chuyên viên Kiểm tra nội khâu quan trọng luôn tồn tất tổ chức, doanh nghiệp trả thù lao lao động Đồng thời kết đánh giá giúp cho cấp quản trị doanh nghiệp đưa định đắn công tác thuyên chuyển, đào tạo phát triển, kỷ luật Do đó, cần thiết phải làm tốt cơng tác sau: Lựa chọn người đánh giá: Người đánh giá có vai trị định quan trọng, có ảnh hưởng trực tiếp tới kết đánh giá thực công việc Dựa vào cơ sở lý luận thực tiễn, công tác đánh giá kết thực công việc Chuyên viên Kiểm tra nội công ty nên để lãnh đạo trực tiếp thân Chuyên viên Kiểm tra nội đánh giá kết thực công việc Chuyên viên Kiểm tra nội để Chuyên viên Kiểm tra nội đánh giá cán kiểm tra trực tiếp họ, có cải thiện mối quan hệ cấp cấp dưới, tạo mơi trường làm việc thoải mái, bình đẳng công ty Xây dựng hệ thống thông tin phản hồi kết đánh giá thực công việc: Đây biện pháp giúp Chuyên viên Kiểm tra nội biết thiếu sót đồng thời giúp họ so sánh với kết lao động Chuyên viên Kiểm tra nội khác nhằm cố gắng công việc Chu kỳ đánh giá: Như nêu phần thực trạng công ty sử dụng chu kỳ đánh giá hàng tháng, năm cuối năm cho Chuyên viên Kiểm tra nội bộ, nhiều có yếu tố không hợp lý Chu kỳ đánh giá không 77 nên ngắn, hầu hết công việc cần thời gian định để hoàn thành, làm tạo áp lực cho người đánh giá đối tượng đánh giá, vừa khơng bao qt tình hình thực công việc Chuyên viên Kiểm tra nội Chu kỳ đánh giá không nên dài, làm tính thời đánh giá thực cơng việc Vì công ty nên chọn chu kỳ đánh giá tháng lao động gián tiếp để kịp thời khen thưởng, nhắc nhở họ cố gắng 3.2.6 Giải pháp đãi ngộ chuyên viên kiếm tra Để nâng cao hiệu sử dụng nguồn nhân lực công ty nhà quản trị cần linh hoạt, sáng tạo cơng tác đãi ngộ tài Bên cạnh khoản tiền lương bản, tiền thưởng, trợ cấp, phúc lợi bắt buộc theo quy định nhà nước, công ty nên dành nhiều khoản lương thưởng, phụ cấp lương, trợ cấp, phúc lợi tự nguyện, chăm lo đời sống nâng cao sức khỏe cho cán công nhân viên công ty Không ngừng nâng mức tiền lương, tiền thưởng, phụ cấp, trợ cấp, phúc lợi Phát triển quỹ phúc lợi, khen thưởng, áp dụng sách trợ cấp linh hoạt, tạo điều kiện cho Chuyên viên Kiểm tra nội tăng thu nhập, nâng cao chất lượng sống để tái sản xuất sức lao động giải pháp hữu hiệu động viên kích thích tinh thần làm việc hăng say, thu hút giữ chân nhân tài cho công ty 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.3.1.1 Đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro cấp Quản trị rủi ro yếu tố quan trọng định thành công ngân hàng kinh doanh ngân hàng gắn liền với nhiều loại rủi ro khác rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp… Chính vậy, trình phát triển hoạt động khcn, PGD cần tăng cường công tác quản trị rủi ro đặc biệt công tác quản trị rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tín dụng: a Tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp: Thiết lập hoàn thiện khung quản trị rủi ro tác nghiệp bao gồm: sách, cấu tổ chức, quy trình giải pháp phần mềm quản trị rủi ro tác nghiệp nội ngân hàng Cần phải xác định chiến lược phương pháp quản trị rủi ro 78 đắn; xác định vai trò, chức trách nhiệm, quyền hạn phận tổng thể máy cấu tổ chức; đưa yêu cầu thực hành quản trị rủi ro; phổ biến rộng rãi toàn hệ thống Triển khai áp dụng khung quản lý rủi ro tác nghiệp nhằm xác định rủi ro sách, quy định, quy trình văn hóa, thói quen làm việc cán nội ngân hàng Tuỳ theo quy mô, mô hình hoạt động, NHTM áp dụng cách thức để đánh giá kiểm soát khác Tuy nhiên, việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải diễn thường xuyên áp dụng cho toàn phòng/ban, nghiệp vụ kinh doanh hệ thống 3.3.1.2 Tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng: Đối với kinh doanh dịch vụ Tài - Ngân hàng, sản phẩm tín dụng cá nhân mang lại doanh số lớn cho ngân hàng rủi ro lớn Do đó, quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ nên giai đoạn đầu, chí giai đoạn nghiên cứu phát triển sản phẩm cụ thể như: - Xét duyệt hồ sơ xin vay: Xây dựng tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhanh quán sở cân đối rủi ro hội, thu nhập từ lãi vay tổn thất mát dự kiến; Phát triển hệ thống chấm điểm tín dụng đáng tin cậy để giải vấn đề nhiều người xin vay, giúp định quán giảm thời gian xử lý đơn xin vay; Triển khai hệ thống theo dõi tình trạng hồ sơ xin vay đâu trách nhiệm bên - Tập trung hóa tiêu chuẩn hố quy trình thu hồi nợ: Thiết lập đội chuyên thu hồi nợ nội triển khai hệ thống tính tuổi nợ tự động, hệ thống xác định khoản nợ báo cho người thu hồi nợ đảm bảo giải khách quan xử lý kịp thời; Xác định kế hoạch thu hồi nợ vay giai đoạn nợ không trả hạn thứ tự ưu tiên cho khoản vay có giá trị lớn có khả thu hồi nợ cao - Tăng cường công tác quản lý nợ: 79 Cần kiểm soát quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng cách rà sốt, đánh giá tình hình nợ thường xuyên, định kỳ phân loại nợ để nắm thực trạng chất lượng dư nợ tín dụng; Tổ chức xem xét, thẩm định kỹ, chặt chẽ trước cấp khoản tín dụng mới, quan trọng việc đánh giá dự phòng rủi ro; Tăng cường xử lý khoản vay ngắn hạn thiếu tài sản đảm bảo, tăng cường kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.3 Đầu tư nâng cấp hạ tầng cơng nghệ Một đặc trưng dịch vụ dịch vụ Tài - Ngân hàng phải dựa tảng cơng nghệ cao Chính vậy, muốn đẩy mạnh hoạt động nâng cao chất lượng dịch vụ dịch vụ Tài - Ngân hàng thời gian tới Vietcombank cần phải có tảng cơng nghệ đại, tốc độ nhanh, đảm bảo an toàn cho hệ thống vận hành để kịp thời đáp ứng tất yêu cầu khách hàng vào lúc, nơi Muốn phát triển tảng công nghệ đại VietinBank phải có chiến lược tổng thể, từ đầu tư – thiết kế nâng cấp mặt kỹ thuật đến phát triển phần mềm, đào tạo cán có khả ứng dụng, khai thác hồn thiện hệ thống mang lại hiệu cao cho ngân hàng Các giải pháp cụ thể cần tiến hành sau: Tiếp tục chỉnh sửa, hoàn thiện thêm hệ thống trang thiết bị có, đảm bảo máy móc vận hành tốt, khơng bị hỏng hóc, liệu, hay trục trặc đường truyền trình hoạt động, đáp ứng nhu cầu khách hàng thân cán làm việc ngân hàng Tăng cường ứng dụng công nghệ kỹ thuật tiên tiến phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam tuân thủ nguyên tắc quốc tế, phát triển hệ thống giao dịch trực tuyến bước triển khai rộng mơ hình giao dịch cửa Ứng dụng cơng nghệ giúp đại hố tự động hoá thao tác nghiệp vụ, gia tăng tiện ích cho sản phẩm Ứng dụng phần mềm quản lý phù hợp với hoạt động dịch vụ Tài - Ngân hàng Trước đây, chủ yếu hoạt động lĩnh vực bán buôn, phục vụ khách hàng lớn, dễ quản lý nên phần mềm ngân hàng tương đối đơn giản, chuyển sang hoạt động lĩnh vực dịch vụ Tài - Ngân hàng 80 khơng cịn phù hợp, khơng thể bóc tách riêng để dễ quản lý theo dịng sản phẩm riêng biệt Ngồi cần tập trung đào tạo, nâng cao lực cho đội ngũ cán thuộc phịng điện tốn, phịng cơng nghệ thơng tin để họ vận hành thành thạo thiết bị điện tử, nghiên cứu khai thác, sử dụng tối đa tính phương tiện, công nghệ nâng cao chất lượng hiệu mặt hoạt động, từ sáng tạo sản phẩm phần mềm có tính ứng dụng cao hoạt động dịch vụ Tài - Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Trung ương 3.3.2.1 Thành lập quan, hiệp hội nghề Kiểm tra nội Cho tới thời điểm Việt Nam chưa có tổ chức nghề nghiệp Kiểm tra nội Do đó, Chính phủ Bộ tài cần khuyến khích phát triển Kiểm tra nội bộ, chẳng hạn thành lập hiệp hội KTVNB, tổ chức chương trình đào tạo chuyên nghiệp Kiểm tra nội bộ, tổ chức thi cấp chứng Kiểm tra nội cho KTVNB Chính phủ cần xem xét chuẩn mực Kiểm tra nội quốc tế xây dựng chuẩn mực Kiểm tra nội cho Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế 3.3.2.2 Hồn thiện hoạt động kiểm sốt chế giám sát Kiểm toán nội phận chế giám sát độc lập quy trình đánh giá chất lượng cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Quy trình thực thông qua chế giám sát liên tục, đánh giá riêng biệt kết hợp hai Do nâng cao hiệu chế giám sát tác động tới chất lượng hoạt động kiểm toán nội 3.3.2.3 Hồn thiện hệ thống kế tốn theo tiêu chuẩn quốc tế Hiện khoảng cách chuẩn mực kế toán Việt Nam Quốc tế lĩnh vực ngân hàng Nếu hệ thống kế toán NHTMNN hoạt động dựa chuẩn mực thơng lệ phổ biến q trình phản ánh kiểm sốt thơng tin đảm bảo tin cậy Từ giúp giảm khối lượng cơng việc, thời gian, chi phí kiểm tốn nội Do cần cho phép NHTMNN đánh giá lại tài sản theo giá thị trường 81 kế toán ghi tăng vốn điều lệ tài sản tăng lên Điều kiện thực góp phần làm tăng vốn tự có để nâng cao lực cạnh tranh trình hội nhập NHTMNN giai đoạn 82 KẾT LUẬN Trong mơi trường tồn cầu hóa ngày nay, quốc gia trạng thái chạy đua tốc độ phát triển kinh tế Sự phát triển khoa học kỹ thuật cơng nghệ góp phần thúc đẩy kinh tế tồn cầu khơng ngừng biến động Trong guồng quay khơng ngừng nghỉ đó, đóng góp ngành hay doanh nghiệp ngành tạo nên thịnh vượng uy lực quốc gia phụ thuộc vào nguồn nhân lực chủ yếu Năng lực cán nhân viên đạt mức cao lợi cạnh tranh tuyệt đối cao so với nguồn lực khác, lực cán nhân viên đóng vai trị định chi phối nguồn lực khác Do đó, nâng cao lực cán nhân viên yêu cầu thiết quan trọng doanh nghiệp, ngành quốc gia Xét môi trường tuân thủ chặt chẽ ngành Ngân hàng, lực cán nhân viên đóng vai trị quan trọng huyết mạch tiền tệ quốc gia Để có huyết mạch tiền tệ lành mạnh thiếu cán kiểm tra với mục đích phát vi phạm, bất cập đề xuất sửa đổi, xử lý phù hợp với mục đích giữ cho Tài – Ngân hàng lành mạnh, thơng suốt Nhận thức vấn đề này, tác giả nỗ lực nghiên cứu đặt mục đích nghiên cứu cho luận văn “Năng lực Cán Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” hệ thống hoá vấn đề lý luận lực cá nhân, lực cán kiểm tra nói chung nghiên cứu thực trạng lực Chuyên viên Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đồng thời điểm mạnh, điểm yếu, tồn hạn chế NNL cơng ty Trên sở tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nhân lực công ty Trong khuôn khổ luận văn thạc sĩ kinh tế, tác giả vận dụng kiến thức, lý luận tiếp thu từ nhà trường, nghiên cứu nguồn tài liệu, sâu tìm hiểu, khảo sát thực tế Cơng ty Tuy nhiên, công tác nâng cao lực cán nhân viên nội dung rộng lớn, khó khăn phức tạp, nên nội dung đề xuất mà tác giả nêu luận văn chưa thể bao quát hết tất vấn đề thuộc lĩnh vực Với thời gian nghiên cứu hạn hẹp trình độ cịn hạn chế nên luận văn không 83 tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong muốn nhận góp ý, trao đổi thêm nội dung nghiên cứu để luận văn hoàn chỉnh Cuối cùng, tác giả xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới Thầy, Cô giáo Khoa Sau đại học - Trường Đại học Vinh đặc biệt Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đoàn Thị Thu Hà bảo tận tình giúp đỡ hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, bạn đồng nghiệp giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh ngân hàng từ cách tiếp cận phi tham số [Journal] - 2017 - Thời báo Ngân hàng : Vol 17 Ngân hàng Nhà nước Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [Book] - 2014 Ngân hàng Nhà nước Thông tư 39 ngày 30/12/2017 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng, giải thích khái niệm cho vay [Book] - 2017 Nguyễn Văn Ngọc Từ điển Kinh tế học [Book] - [s.l.] : Đại học Kinh tế Quốc dân, 2006 Nguyễn Văn Tiến Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng [Book] - Hà Nội : Nhà xuất Thống Kê, 2003 Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Thu Thủy Giáo trình Nguyên lý Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại [Book] - [s.l.] : Nhà xuất Thống kê, 2016 Quốc hội Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 [Book] - 2010 Quốc hội Luật dân số 91/2015/QH13 [Book] - 2015 Rose Peter S Quản trị Ngân hàng thương mại [Book] - 2004 10 Vietcombank Báo cáo Ban Kiểm tra nội thường niên [Report] - [s.l.] : Vietcombank, 2016, 2017, 2018 11 Vietcombank Quy chế lao động [Report] - 2018 12 Vietcombank Quy chế tổ chức hoạt động Ban Kiểm tra nội [Report] - 2015 85 86 ... viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại đời Ban kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng thương mại tổ... chuyên viên kiếm tra Ban Kiểm tra nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC CHUYÊN VIÊN KIẾM TRA TẠI BAN KIỂM TRA NỘI BỘ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Chuyên... kiếm tra Ban kiểm tra nội bộ, ngân hàng TMCP Ngoại thương có ý nghĩa quan trọng Chính lý trên, học viên chọn đề tài ? ?Năng lực Cán Kiểm tra nội Ban Kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? ??