LỜI MỞ ĐẦU Những năm qua, hội nhập kinh tế quốc tế đang là một xu hướng phát triển mạnh mẽ của bất kỳ quốc gia nào trên mọi lĩnh vực. Không ngoài xu thế đó, nền kinh tế Việt Nam đang ngày càng hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới, điều đó đã tạo ra không ít những cơ hội và thách thức đối với sự phát triển của các doanh nghiệp. Hội nhập kinh tế quốc tế không chỉ đòi hỏi có sự thay đổi mạnh mẽ từ phía Chính phủ mà còn đòi hỏi có sự thay đổi cơ bản trong chính các DN để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình nhằm tận dụng các cơ hội và giảm thiểu các cách thức có thể xảy ra. Trước những thách thức đó bộ máy cán bộ nhân viên ngân hàng phải không ngừng học hỏi nâng cao trình độ và hiểu biết của bản thân. Đối tượng nghiên cứu : Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAMVIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Kết cấu của báo cáo : Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài viết được chia làm 3 phần : Chương I : Tình hình chung của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAMVIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Chương II : Một số hoạt động cơ bản của ngân thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAMVIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Chương III : Một số ý kiến đề xuất.
LỜI MỞ ĐẦU Những năm qua, hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng phát triển mạnh mẽ quốc gia lĩnh vực Khơng ngồi xu đó, kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu vào kinh tế giới, điều tạo khơng hội thách thức phát triển doanh nghiệp Hội nhập kinh tế quốc tế khơng địi hỏi có thay đổi mạnh mẽ từ phía Chính phủ mà cịn địi hỏi có thay đổi DN để nâng cao lực cạnh tranh nhằm tận dụng hội giảm thiểu cách thức xảy Trước thách thức máy cán nhân viên ngân hàng phải không ngừng học hỏi nâng cao trình độ hiểu biết thân Đối tượng nghiên cứu : Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Kết cấu báo cáo : Ngoài phần mở đầu kết luận, viết chia làm phần : Chương I : Tình hình chung ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Chương II : Một số hoạt động ngân thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBNAK chi nhánh HOÀN KIẾM Chương III : Một số ý kiến đề xuất CHƯƠNG I : TÌNH HÌNH CHUNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG-VIỆT NAM-VIETCOMBANK Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBANK Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT thức thành lập theo Quyết định số 115/CP Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay NHNN) Theo Quyết định nói trên, NHNT đóng vai trò ngân hàng chuyên doanh Việt Nam thời điểm hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi ngân hàng nước ngồi, làm đại lý cho Chính phủ quan hệ toán, vay nợ, viện trợ với nước xã hội chủ nghĩa (cũ) Ngồi ra, NHNT cịn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ Nhà nước quan hệ với Ngân hàng Trung ương nước, Tổ chức tài tiền tệ quốc tế Ngày 21 tháng 09 năm 1996, ủy quyền Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 việc thành lập lại NHNT theo mơ hình Tổng cơng ty 90, 91 quy định Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 Thủ tướng Chính phủ Trải qua gần 45 năm xây dựng trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2006, NHNT phát triển lớn mạnh theo mơ hình ngân hàng đa với 58 Chi nhánh, Sở Giao dịch, 87 Phịng Giao dịch Cơng ty trực thuộc tồn quốc; Văn phịng đại diện Cơng ty nước ngồi, với đội ngũ cán gần 6.500 người Ngồi ra, NHNT cịn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với đơn vị nước nhiều lĩnh vực kinh doanh khác kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư Tổng tài sản NHNT thời điểm cuối năm 2006 lên tới xấp xỉ 170 nghìn tỷ VND (tương đương 10,4 tỷ USD), tổng dư nợ đạt gần 68 nghìn tỷ VND (4,25 tỷ USD), vốn chủ sở hữu đạt 11.127 tỷ VND, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế Ngày 30 tháng 10 năm 1962, NHNT thành lập theo Quyết định số 115/CP Hội đồng Chính phủ ban hành sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay NHNN) Ngày 01 tháng 04 năm 1963, thức khai trương hoạt động NHNT ngân hàng đối ngoại độc quyền Năm 1978, NHNT thành lập Cơng ty Tài Hồng Kông – Vinafico Hong Kong Ngày 14 tháng 11 năm 1990, NHNT thức chuyển từ ngân hàng chuyên doanh, độc quyền hoạt động kinh tế đối ngoại sang NHTM NN hoạt động đa theo Quyết định số 403-CT ngày 14 tháng 11 năm 1990 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng Năm 1993, NHNT Nhà nước trao tặng Huân chương Lao động hạng Hai Năm 1993, NHNT thành lập ngân hàng liên doanh với đối tác Hàn Quốc (First Vina Bank) ShinhanVina Bank Năm 1994, NHNT thành lập Công ty Thuê mua Đầu tư trực thuộc NHNT Công ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản Năm 1995, NHNT tạp chí Asia Money – tạp chí tiền tệ uy tín Châu Á bình chọn Ngân hàng hạng Việt Nam năm 1995 Ngày 21 tháng 09 năm 1996, Thống đốc NHNN Quyết định số 286/QĐ-NH5 việc thành lập lại NHNT sở Quyết định số 68/QĐ-NH5 ngày 27 tháng năm 1993 Thống đốc NHNN Theo đó, NHNT hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty 90, 91 quy định Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 Thủ tướng Chính phủ với tên giao dịch quốc tế: Bank for Foreign Trade of Viet Nam, tên viết tắt Vietcombank Năm 1996, NHNT thành lập Văn phòng đại diện Paris – Cộng hòa Pháp, Moscow – Cộng hòa liên bang Nga Năm 1996, NHNT khai trương Công ty liên doanh Vietcombank Tower 198 với đối tác Singapore Năm 1997, NHNT thành lập Văn phòng đại diện Singapore Năm 1997, NHNT đăng ký nhãn hiệu kinh doanh độc quyền Cục sở hữu Công Nghiệp, Bộ Khoa học Công nghệ Môi trường Năm 1998, NHNT thành lập Công ty cho thuê tài NHNT – VCB Leasing Năm 2002, NHNT thành lập Cơng ty TNHH Chứng khốn NHNT – VCBS Năm 2003, NHNT Nhà nước trao tặng Huân chương Độc lập hạng Ba Năm 2003, NHNT tạp chí EUROMONEY bình chọn ngân hàng tốt năm 2003 Việt Nam Năm 2003, sản phẩm thẻ Connect 24 NHNT sản phẩm ngân hàng trao giải thưởng "Sao vàng Đất Việt" Năm 2004: NHNT tạp chí The Banker bình chọn "Ngân hàng tốt Việt Nam" năm thứ liên tiếp Năm 2005: NHNT trao giải thưởng Sao Khuê 2005 – Hiệp hội doanh nghiệp phần mềm Việt Nam (VINASA) tổ chức bảo trợ Ban đạo quốc gia công nghệ thông tin Bộ Bưu Viễn thơng NHNT đơn vị ngân hàng nhận giải thưởng Năm 2005: NHNT chi nhánh Đồng Nai vinh dự chi nhánh hệ thống NHNT Chủ tịch nước phong tặng danh hiệu cao quý "Anh hùng lao động" có thành tích đặc biệt xuất sắc thời kỳ đổi từ năm 1995-2004, góp phần vào nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội bảo vệ Tổ quốc Năm 2005, NHNT góp vốn thành lập Cơng ty liên doanh quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán – VCBF Năm 2006: Tổng Giám đốc NHNT nhận giải thưởng "Nhà lãnh đạo ngân hàng châu Á tiêu biểu" Năm 2006: NHNT vinh dự đơn vị trao danh hiệu "Điển hình sáng tạo" Hội nghị quốc gia thúc đẩy sáng tạo cho Việt Nam Năm 2006: Tổng Giám đốc NHNT bầu giữ chức Phó Chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Châu Á Năm 2007, NHNT trao tặng giải thưởng Thương hiệu mạnh Việt Nam 2006 Thời báo Kinh tế Cục xúc tiến Bộ Thương mại tổ chức Đặc biệt thương hiệu Vietcombank lọt vào Top Ten (mười thương hiệu mạnh nhất) số 98 thương hiệu đạt giải Đây lần thứ liên tiếp Vietcombank trao tặng giải thưởng Năm 2007, NHNT bầu chọn "Ngân hàng cung cấp dịch vụ ngoại hối cho doanh nghiệp tốt năm 2007" tạp chí Asia Money bình chọn Bộ máy quản trị ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBANK chi nhánh hoàn kiếm 2.1 Tổ chức máy ngân hàng BAN GIÁM ĐỐC Phịng Kiểm sốt nội Phịng Tín dụng tổng hợp Phịng Thanh tốn Xuất nhập Phịng Kinh doanh dịch vụ Phòng Thẻ Phòng Ngân qũy Phòng Kế tốn tài Phịng Tin học Phịng Hành nhân 10 Chi nhánh cấp - Thành Cơng Phịng Tín dụng - Thanh tốn Phịng Kế tốn - Dịch vụ Phịng Hành - Ngân quỹ 11 Chi nhánh cấp - Cầu Giấy Phịng Tín dụng - Thanh tốn Phịng Kế tốn - Dịch vụ Phịng Hành - Ngân quỹ 2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 2.2.1 Giám đốc : có nhiệm vụ điều hành chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh theo pháp luật, điều lệ Ngân hàng; trình Hội đồng quản trị báo cáo theo quy định hành tình hình hoạt động tài kết kinh doanh Giám đốc có chức xây dựng tổ chức thực hiện: phương án huy động vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, bảo toàn phát triển vốn; trực tiếp đạo máy, kiểm tra hoạt động kinh doanh Giám đốc ban hành quy chế, quy trình nghiệp vụ kĩ thuật, quản lý kinh doanh nội quy bảo mật; Bổ nhiệm, bãi nhiệm chức danh quản lý Ngân hàng; đại diện cho Ngân hàng quan hệ quốc tế; báo cáo Hội đồng quản trị, Ngân hàng Nhà nước, cung cấp tài liệu cho Ban kiểm soát kết hoạt động kinh doanh 2.2.2 Phịng tín dụng : Tái thẩm định hồ sơ vượt hạn mức phán quyết, soạn thảo quy trình, quy chế tín dụng, quản lý thơng tin tín dụng Thực nhiệm vụ cho vay (nội tệ ngoại tệ) để đầu tư vào thành phần kinh tế Đầu mối tiếp nhận xử lý nghiệp vụ tín dụng phận phòng giao dịch trực thuộc • Thực nhiệm vụ khác giám đốc giao cho Phịng tín dụng cá nhân: Thực cho vay cá nhân với mục đích tín dụng kinh doanh • Phịng tín dụng doanh nghiệp: Thực cho vay doanh nghiệp, thực thẩm định tín dụng, theo dõi tình hình khoản vay 2.2.3 Phịng tài kế tốn : Quản lý tài khoản khách hàng, trực tiếp hạch toán, thống kê toán, xây dựng cá tiêu kế hoạch tài chính, tốn thu chi tài chính, quỹ tiền lương Phịng kế tốn kho quỹ đựơc tổ chức thành phận giao dịch với khách hàng: Bộ phận giao dịch trực tiếp với khách hàng Tổ chức nghiệp vụ tốn, tài chính, hạch toán kế toán theo nguyên tắc chung theo quy định ngành Tổ chức hạch tốn, phân tích tổng hợp loại tài khoản như: tài khoản toán, tài khoản nguồn vốn… hạch toán theo chế độ hạch toán báo cáo sổ, theo dõi tiền gửi, tiền vay khách hàng, tính lãi tiền gửi, tiền vay, thu phí dịch vụ… Chịu trách nhiệm tổ chức quản lý vốn, tài sản hệ thống ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao cho 2.2.4 Phòng Marketing : tạo mối quan hệ khách hàng với ngân hàng; trì khách hàng thu hút khách hàng mới; xây dựng phong cách chăm sóc khách hàng Đề xuất kế hoạch tiếp thị, thông tin, tuyên truyền quảng bá hoạt động, dịch vụ, sản phẩm cung ứng thị trường Triển khai phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo đạo Giám đốc Thực quảng bá hình ảnh, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, xây dựng, triển khai chương trình chăm sóc khách hàng 10 Hoạt động kế toán 4.1 Sơ đồ máy kế tốn TRƯỞNG PHỊNG Các phó phịng Kiểm soát viên nghiệp vụ Thanh toán viên Kế toán viên 4.2 Chức nhiệm vụ Kế toán Ngân hàng • Trưởng phịng, phó phịng - Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc/Phó Giám Đốc Chi nhánh việc xây dựng thực kế hoạch kinh doanh, quản lý tài - kế tốn Chi nhánh - Tổ chức, quản lý chịu trách nhiệm hoạt động phịng: Kế tốn, Giao dịch, Kho quỹ - Thực nhiệm vụ khác theo phân cơng đạo Giám đốc/Phó Giám đốc Chi nhánh • Kiểm toán viên - Kiểm soát nghiệp vụ giao dịch (tài k hoản, tiết kiệm, chuyển tiền…) phòng kế toán - Thực nhiệm vụ khác theo phân cơng đạo Trưởng/Phó phịng kế tốn • Thanh toán viên - Thanh toán theo dõi công nợ cho nhà cung cấp như: Xem xét đối 24 chiếu xác nhận chi phí, hợp đồng Trong ký phiếu chi toán, theo dõi tài khoản Ngân hàng, theo dõi xác nhận công nợ nhà cung cấp hàng năm: Lập kế hoạch toán - Hạch toán báo cáo sổ tài khoản phải trả cho nhà cung cấp như: hạch toán, kiểm tra ghi chép theo chế độ kế toán, báo cáo sổ sách khoản phải trả, tham gia cơng tác kiểm tốn, tốn thuế, kiểm kê hàng hóa, tài sản - Xử lý phát sinh liên quan đến nghiệp vụ tốn • Kế tốn viên - Thanh tốn theo dõi cơng nợ cho nhà cung cấp như: Xem xét đối chiếu xác nhận chi phí, hợp đồng Trong ký phiếu chi toán, theo dõi tài khoản ngân hàng, theo dõi xác nhận công nợ nhà cung cấp hàng năm: Lập kế hoạch toán - Hạch toán báo cáo sổ tài khoản phải trả cho nhà cung cấp như: hạch toán, kiểm tra ghi chép theo chế độ kế toán, báo cáo sổ sách khoản phải trả, tham gia cơng tác kiểm tốn, tốn thuế, kiểm kê hàng hóa, tài sản - Xử lý phát sinh liên quan đến nghiệp vụ tốn • Kế tốn viên - Lập gửi báo cáo NHNN, báo cáo tài chính, báo cáo quản trị - Kiểm tra, kiểm sốt liệu kế tốn tài phục vụ cho việc lập báo cáo - Theo dõi tài sản cố định, lập báo cáo thuế - Thực công việc toán nội 4.3 Các nghiệp vụ kế toán chủ yếu Ngân hàgn Kế toán nghiệp vụ huy động vốn * Kế tốn tiền gửi khơng kỳ hạn tổ chức kinh tế, cá nhân Bộ phận kế toán mà ngân hàng thực hạch toán khoản tiền gửi cho khách hàng Mỗi khách hàng có nhu cầu đến gửi tiền để thực việc toán thuận lợi, khách hàng đến rút tiền kế toán khoản tiền trả thực tính tốn trả lãi cho khách hàng gửi tiền 25 * Kế toán khoản tiền gửi tiết kiệm Các nhân viên thực gửi tièn, rút tiền, khóa sổ tất tốn khoản tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn Đối với khoản có kỳ hạn eké tốn khách hàng rút tiền trước hạn thực kế toán khoản gửi tiết kiệm kỳ hạn trả lùi trước Tính tốn trả lãi phân bổ chi phí đến hạn đáo hạn chi trả số gốc cộng với số lãi khoản tiết kiệm đến hạn * Kế tốn nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá Kế tốn làm cơng việc theo phương thức trả lãi sau tính theo phương thức phát hành ngang giá, có phụ trợ, có chiết khấu kế tốn, thực tính phân bố lại hàng tháng kế toán thao tác gấp lãi đến hạn cho khách hàng * Kế toán tiền gửi vay NHNN tổ chức tín dụng khác Để thực cho việc kinh doanh thuận lợi cho NHNT Việt Nam mà NHNT Hoàn kiếm thực vay vốn Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác theo nhiều hình thức: vay thơng thường, vay bù trừ, vay để bổ sung vào vốn dự trữ toán Kế toán tài sản cố định Việc thay thế, sửa chữa tài sản cố định ln kế tốn hạch tốn chi thu sửa chữa phải thường xuyên Trước mua sắm lý kế toán phải lập dự án cho Chi nhánh NHNT Hoàn Kiếm mua sắm dự tốn duyệt Cho th th tài tSCĐ mang lại cho Ngân hàng lợi nhuận cao nên kế toán quan trọng thường xuyên báo cáo tính tốn sáo cho hơp9j lý * Kế tốn cơng cụ lao động vật liệu Những vật liệu tài sản công cụ làm việc không đủ tiêu chuẩn TSCĐ bàn ghế, phương tiện lại, vật liệu văn phịng kế tốn cẩn thận lý mua thêm phục vụ cho công việc Ngân hàng cân nhắc thực Khi cần mua sắm công cụ dụng cụ vật liệu hàng năm, theo quý kế toán tạm ứng tiền cho cán mua lập phiếu tạm ứng Kế toán kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế * Kế toán thu mua, bán ngoại tệ 26 Kế toán phải thường xuyên hạch toán thu mua, bán ngoại tệ Ngân hàng lượng mua bán vào hàng ngày, hàng tháng, hàng quý Kế toán phản ánh số ngoại tệ mua vào hệ thống tài khoản thích hợp VND ngoại tệ * Kế toán toán quốc tế Khi khách hàng có u cầu tốn cho người thụ hưởng nước ngoài, Ngân hàng thực chuyển toán theo nghiệp vụ toán quốc tế Kế toán thực hạch toán khoản tiền cho Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng số tiền mà người chuyển yêu cầu Hoạt động khác NHNT Hoàn Kiếm Hoạt động đầu tư cho vay Hoạt động kinh doanh đối ngoại tài trợ thương mại Hoạt động tiền tệ kho quỹ Hoạt động tài kế tốn Hoạt động bảo hiểm Hoạt động chứng khoán 27 CHƯƠNG III : MỘT SỐ Ý KIẾN ĐỀ XUẤT Nhận xét cá nhân hoạt động ngân hàng: Với kế hoạch đầu tư mạnh mẽ nhằm củng cố mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch để triển khai thành cơng chiến lược phát triển bán lẻ, lĩnh vực doanh nghiệp vừa nhỏ hộ kinh doanh cá thể, năm 2009, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh_Láng Hạ chủ trương nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch có, đồng thời phát triển 50 phịng giao dịch, 12 chi nhánh địa bàn trọng điểm Riêng từ đầu năm 2009 đến thêm chi nhánh phòng giao dịch thành lập, nâng tổng số lên thành 50 chi nhánh 130 phòng giao dịch.Năm tháng đầu năm 2009 đánh dấu nhiều kiện quan trọng Ngân hàng Ngân hàng tiếp tục khẳng định vị trí ngân hàng thương mại cổ phần động với nhiều giải thưởng ghi nhận: Giải Thương mại dịch vụ tiêu biểu năm 2008 Bộ Công thương trao tặng; Giải thưởng Công nghệ Thông tin Truyền thông Quốc gia Bộ Thông tin Truyền thông trao tặng; Giải Thương hiệu mạnh Việt Nam năm 2008 độc giả Thời báo Kinh tế Việt Nam bình chọn Ngân hàng triển khai hợp tác với nhiều đối tác lớn để phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh: Hợp tác với Bảo Việt phân phối gói sản phẩm bảo hiểm cao cấp; Hợp tác toán biên mậu với Ngân hàng Công Thương Trung Quốc - Chi nhánh Quảng Tây; Ký kết khoản vay 15 triệu USD với Proparco nhằm hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ; Ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với PVFC tài trợ vốn cho dự án Nhà máy điện Nhơn Trạch 2, dự án khai thác dầu thô mỏ Sông Đốc 28 Một số ý kiến đề xuất nhằm để phát triển cho ngân hàng 2.1 Về sách tín dụng: Ngân hàng cần xây dựng sách tín dụng phù hợp để phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng, tăng cường chun mơn hố phân tích tín dụng tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời Ngân hàng phải thực việc phân đoạn thị trường khách hàng, đặc biệt linh hoạt lĩnh vực hoạt động kinh doanh, nên cán tín dụng phải nắm bắt đặc điểm nhu cầu đoạn thi trường xây dựng sách phù hợp Thứ nhất: Nền kinh tế có xu hướng ngày phát triển, ngân hàng thương mại nước ta có hướng tập trung phát triển thị trường, tính cạnh tranh ngày cao Chính vậy, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nong thôn việt nam chi nhánh_Láng hạ cần mở rộng phạm vi tài trợ hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng chủ động tìm kiếm đối tượng khách hàng,lĩnh vực hoạt động có hiệu quả, có phướng án dự án kinh doanh khả thi Ngân hàng phải nắm bắt rõ nhu cầu mục đích kinh doanh, phải có sách marketing sách ưu đãi phù hợp Thứ hai: nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp ngày tăng Doanh nghiệp có nhu cầu nguồn vốn trung dài hạn lớn Để mở rộng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp, ngân hàng cần tăng cường tài trợ nhu cầu tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu Doanh nghiệp Hiện nay, điều kiện thu hút nguồn vốn trung dài hạn gặp nhiều khó khăn nên phần ảnh hưởng đến khả đáp ứng nhu cầu cho vay trung dài hạn ngân hàng Để đảm bảo nguồn cho vay trung dài hạn ngân hàng Techcombank phải tăng cường huy động vốn trung dài hạn từ tổ chức, dân cư qua 29 chương trình huy động với lãi suất ưu đãi, lợi ích tăng kỳ hạn nguồn tiền gửi cao Để đảm bảo tính khoản hạn chế rủi ro, Ngân hàng phải xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý, phù hợp với trình luân chuyển vốn doanh nghiệp Thứ ba: Ngân hàng cần có chế lãi suất phí suất tín dụng linh hoạt Ngân hàng cần vào đặc điểm loại tín dụng, phân chia thành loại lãi suất khác đảm bảo tính cạnh tranh lãi suất thị trường khả sinh lời, đưa mức lãi suất hấp dẫn Doanh nghiệp Ngân hàng cho phép điều chỉnh lãi suất giới hạn định tuỳ vào đối tượng khách hàng Đối với doanh nghiệp khách hàng có uy tín, có mối quan hệ lâu dài dùng sách ưu đãi lãi suất để thu hút trì quan hệ với Ngân hàng Thứ tư: Áp dụng linh hoạt quy định tài sản đảm bảo Không tập trung vào bất động sản, hàng hố kho mà chấp nhận rộng hợp đồng chi trả người thứ ba Do lực tài Doanh nghiệp kém, nên Ngân hàng yêu cầu họ phải có tài sản đảm bảo vay vốn Nhưng trở ngại lớn Doanh nghiệp, thực tế cho thấy nhiều việc áp dụng biện pháp chấp tài sản không hiệu quả, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc phát mại, xử lý tài sản chấp, tốn thời gian chi phí ngân hàng Do ngân hàng xem xét nới lỏng điều kiện vay vốn Tỷ lệ phần trăm cho vay tài sản đảm bảo thay đổi tuỳ thuộc vào tính khoản, tính thị trường… tính đến thân khách hàng phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, ý chí trả nợ… Khi tính tốn giá trị tài sản đảm bảo, Ngân hàng áp dụng linh hoạt khung giá Nhà nước, mà có điều chỉnh phù hợp Đối với khách hàng xây dựng thương hiệu mạnh, có vị thị trường Ngân hàng tăng cường cho vay tín chấp Ngồi ra, ngân 30 hàng cịn xem xét đưa hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vào danh mục tài sản đảm bảo Ngân hàng giá trị hồn lại hợp đồng, khơng cần định giá nhận làm đảm bảo Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ phải cơng ty bảo hiểm có uy tín phát hành, có giá trị giải ước, thuộc sở hữu người vay, người có trách nhiệm khoản vay người bảo lãnh Như vậy, ngân hàng đa dạng hoá loại tài sản đảm bảo, hạn chế rủi ro Ngoài ra, Ngân hàng cần đơn giản hoá thủ tục cho vay tăng thời gian xử lý hồ sơ Ngân hàng có hướng dẫn cụ thể, chi tiết đầy đủ hồ sơ cần thiết, giảm thiểu thời gian giao dịch doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn 2.2 Về chất lượng tín dụng: Trong hoạt động tín dụng, ngồi việc xác định mở rộng tín dụng Ngân hàng cịn thực nâng cao chất lượng tín dụng Để làm điều này, trước hết cần nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm tạo dựng lịng tin uy tín chất lượng dịch vụ khách hàng đồng thời phận liên quan như: phận quản lý tín dụng, phận thẩm định, phận kế tốn, phận kinh doanh… cần tuân thủ lưu đồ tác nghiệp qua bước: từ tiếp xúc khách hàng; thẩm định; trình duyệt hồ sơ vay vốn; lập đàm phán ký kết hợp đồng; giải ngân; giám sát theo dõi khoản vay; thu nợ xử lý vấn đề phát sinh; tất toán khế ước; lý hợp đồng; lưu giữ hồ sơ Tự hoá kinh doanh đòi hỏi ngân hàng doanh nghiệp “phải tự kiểm tra lẫn để tự lựa chọn đối tác” bước quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thẩm định khách hàng trước định cho vay thơng qua: Thẩm định tình hình tài chính: Cơng tác thẩm định trước định cho vay việc làm cần thiết có ảnh hưởng lớn đến chất lượng hiệu cho vay ngân hàng Thẩm định việc thu thập, phân tích xử lý thông tin liên quan đến khách hàng lực tài chính, lực dân sự, chu trình 31 sản xuất kinh doanh, lợi nhuận khách hàng, Ngân hàng cần thực tốt cơng tác để tiến hành phân loại khách hàng cách xác, xây dựng danh sách khách hàng để dễ dàng việc định cho vay, đảm bảo hoạt động cho vay có hiệu Trong cơng tác thẩm định cần ý đến vấn đề tài sản chấp Các ngân hàng thường coi tài sản chấp chỗ dựa an toàn việc định cho vay Tài sản chấp sở để ngân hàng thu hồi nợ người vay không trả nợ, giải pháp tình thế, bắt buộc, giải pháp cuối buộc ngân hàng phải thực phát mại tài sản chấp cơng việc khó khăn khơng ảnh hưởng đến hiệu cho vay ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng doanh nghiệp Vì khoản cho vay có tài sản đảm bảo, ngân hàng cần thực thẩm định cách nghiêm ngặt, xác, ngân hàng cần tích cực việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng tài sản đảm bảo doanh nghiệp, tránh ảnh hưởng xấu tác động làm giảm giá trị tài sản đảm bảo Việc lựa chọn loại tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố pháp lý yếu tố thị trường giá cả, quyền chuyển nhượng, sử dụng…Bên cạnh việc thận trọng lựa chọn, sử dụng tài sản đảm bảo, Ngân hàng cần mở rộng hình thức cho vay khơng có bảo đảm tài sản để tăng dư nợ cho vay Doanh nghiệp Thẩm định dự án đầu tư: Khả lập dự án đầu tư Doanh nghiệp nhiều hạn chế doanh nghiệp Do để dễ dàng việc thẩm định cán ngân hàng nên tư vấn hướng dẫn Doanh nghiệp lập dự án đầu tư chi tiết, đảm bảo thông tin mà ngân hàng cần Thẩm định hiệu phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khâu quan trọng ngân hàng nhằm đạt hiệu mong muốn phòng tránh rủi ro Trong vấn đề tài sản chấp 32 Doanh nghiệp cịn nhiều hạn chế việc vào tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh để định cuối điều cần thiết Vì địi hỏi cán tín dụng phải thực phân tích, đánh giá, xem xét tính khả thi dự án cách nhanh chóng, xác trung thực Trong trình thực dự án, tổ chức theo dõi tiến độ hoàn thành hạng mục đầu tư, trình nhập xuất vật tư hàng hố thơng qua báo cáo đinh kỳ doanh nghiệp vay vốn, thông qua kiểm tra trực tiếp cán ngân hàng để kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay, doanh nghiệp phải cam kết sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 2.3 Về nguồn lực: Nguồn nhân lực yếu tố quan trọng tất loại hình doanh nghiệp Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động tín dụng, nhân lực đóng vai trị quan trọng tác động trực tiếp đến định chất lượng tín dụng Giữa ngân hàng với doanh nghiệp có quan hệ với qua nhiều lĩnh vực, cán tín dụng phải ln có ý thức tìm hiểu, nắm bắt thơng tin thực tế đảm bảo có hiểu biết định hoạt động kinh doanh khách hàng để tiến hành thẩm định kiểm sốt có hiệu Với môi trường làm việc công bằng, Ngân hàng cần bổ sung thêm nguồn nhân lực số lượng chất lượng để tránh tình trạng nhân viên phải giải nhiều công việc lúc, thời gian xử lý hồ sơ khách hàng chậm ảnh hưởng đến chất lượng, khả cạnh tranh uy tín Ngân hàng 2.4 Giải pháp bổ trợ: 2.4.1 Cung cấp sản phẩm dịch vụ phù hợp: Trong trình vay vốn Ngân hàng, khách hàng cịn sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng để giao dịch toán, trả lương theo tài 33 khoản… Do sản phẩm dịch vụ Ngân hàng phong phú, hấp dẫn thu hút nhiều khách hàng Quan tâm phát triển dịch vụ ngân hàng tới điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, đến chất lượng loại hình dịch vụ ngân hàng để nâng cao sức cạnh tranh Hiện nay, dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngày phổ biến giới Việt Nam Ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu nhanh chóng xác an tồn dich vụ tốn, cịn phải đầu tư công nghệ thông tin, mở rộng mạng lưới chi nhánh, thiết lập thêm nhiều mối quan hệ với ngân hàng đại lý giới Các dịch vụ toán xuất nhập như: Thanh toán L/C, toán T/T, nhờ thu…được nâng cao chất lượng tăng uy tín Ngân hàng thị trường Phát triển mạnh hoạt động dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn, dịch vụ thẻ, thơng qua thu hút khách hàng mở tài khoản giao dịch tốn qua ngân hàng góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy động 2.4.2 Phát triển hệ thống công nghệ thơng tin: Hồ xu hội nhập kinh tế quốc tế, để đáp ứng nhu cầu phát triển thị trường, ngân hàng cần xây dựng triển khai nhanh chóng hệ thống cơng nghệ thơng tin đại với tính bảo mật cao - Trang bị đầy đủ thiết bị cần thiết, trọng tới yếu tố đồng kịp thời đầu tư công nghệ Thường xuyên cải tiến nâng cấp chương trình tin học Ngân hàng, phần mềm điện tốn hỗ trợ nghiệp vụ Có kế hoạch đầu tư công nghệ thông tin để tạo điều kiện thuận lợi triển khai sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Đảm bảo yêu cầu sở vật chất, người để tiếp nhận chương trình phần mềm ứng dụng tiên tiến nhằm đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng yêu cầu đa dạng đối tượng khách hàng 34 - Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng thông qua dịch vụ internetbanking, homebanking nhiên phải trọng đến khâu bảo mật, bảo vệ tài sản khách hàng nguồn vốn ngân hàng 2.4.3 Tăng cường quảng bá hình ảnh: Nhận thức rõ vấn đề thương hiệu giá trị thương hiệu ngân hàng Ngân hàng trọng xây dựng tăng thêm giá trị thương hiệu thơng qua chương thình Marketing cụ thể Ngân hàng thực sách sách lãi suất phí dịch vụ cho khách hàng Tính cạnh tranh ngân hàng ngày cao, ngân hang khó khăn việc định giá có nhiều mức lãi suất khác mức lãi suất hợp lý khó xác định cho phù hợp với rủi ro lãi suất Để đạt hiệu chiến lược marketing, ngân hàng phải tạo giá trị tăng thêm cung cấp dịch vụ Trong năm gần đây, ngân hàng mở rộng thị trường quan tâm đến sách quảng cáo khuyếch trương Với mục tiêu kinh doanh an toàn, tuân thủ, tiệm cận với thông lệ quốc tế hoạt động tài ngân hàng tạo cho Techcombank ổn định, minh bạch, hiệu liên tục tăng trưởng Hịên Techcombank phát triển nhiều chi nhánh địa bàn rộng có tiềm kinh tế Hà Nội tỉnh thành nước 35 KẾT LUẬN Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Nhà nước xếp hạng 23 doanh nghiệp đặc biệt Ngân hàng Ngoại thương ln giữ vai trị chủ lực hệ thống ngân hàng Việt Nam, với uy tín lĩnh vực ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, tốn quốc tế ứng dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động ngân hàng Sau 44 năm hoạt động, Ngân hàng Ngoại thương phát triển thành ngân hàng đa Bên cạnh vị vững lĩnh vực ngân hàng bán buôn với nhiều khách hàng truyền thống tổng công ty doanh nghiệp lớn, Ngân hàng Ngoại thương xây dựng thành công tảng phân phối rộng đa dạng, tạo đà cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng bán lẻ phục vụ doanh nghiệp vừa nhỏ với sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại chất lượng cao Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư, bảo hiểm nhân thọ, kinh doanh bất động sản, phát triển sở hạ tầng v.v thông qua công ty công ty liên doanh Với mục tiêu trở thành tập đồn tài hàng đầu Việt Nam trở thành ngân hàng tầm cỡ quốc tế khu vực thập kỷ tới, hoạt động đa năng, kết hợp với điều kiện kinh tế thị trường, thực tốt phương châm “Luôn mang đến cho khách hàng thành đạt” bối cảnh kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng q trình hội nhập, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam xây dựng cho chiến lược phát triển từ đến 2010 với nội dung sau: Nâng cao lực, nâng cao sức cạnh tranh việc phấn đấu nâng số CAR đạt 10-12% số tài quan trọng khác theo 36 chuẩn quốc tế, phấn đấu đạt mức xếp hạng “AA” theo chuẩn mực tổ chức xếp hạng quốc tế Hồn thành q trình tái cấu ngân hàng để có mơ hình tổ chức đại, khoa học, phù hợp với mục tiêu bảo đảm hiệu kinh doanh, kiểm soát rủi ro, có khả cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, tổng hợp, đáp ứng đòi hỏi ngày cao kinh tế thị trường nhu cầu khách hàng thuộc thành phần Vậy em xin kết thúc báo cáo trân thánh gửi đến cô giáo thạc sĩ : NGUYỄN THI BÍCH VƯỢNG báo cáo cịn nhiều thiết sót va chưa xin cho em ý kiến để chỉnh xửa.nếu em xin chân thành cảm ơn 37 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN 38 ...CHƯƠNG I : TÌNH HÌNH CHUNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG-VIỆT NAM-VIETCOMBANK Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBANK... dịch vụ ngân hàng đại lý quan hệ quốc tế Định hướng hoạt động, phát triển ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương VIỆT NAM-VIETCOMBANK chi nhánh hoàn kiếm: Là ngân hàng hàng đầu đa Việt Nam,... cầu Hoạt động khác NHNT Hoàn Kiếm Hoạt động đầu tư cho vay Hoạt động kinh doanh đối ngoại tài trợ thương mại Hoạt động tiền tệ kho quỹ Hoạt động tài kế tốn Hoạt động bảo hiểm Hoạt động