1374 thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thái bình luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ - HOÀNG LAN HƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ HOÀNG LAN HƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HỒNG YẾN HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng phận tích luận văn trung thực Các kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, phân tích chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Hoàng Lan Hương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Những vấn đề khoản rủi ro khoản 1.1.2 Những vấn đề quản trị rủi ro khoản 13 1.2CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 27 1.2.1 .Quan niệm chất lượng 27 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng quản trị rủi ro khoản 28 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro khoản 30 1.3BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ MỘT SỐ CUỘC KHỦNG HOẢNG THANH KHOẢN 32 1.3.1 Rủi ro khoản Northern Rock năm 2007 33 2.1KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 42 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức 42 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 43 2.2THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 2.2.1 CơDANH sở phápMỤC lý choTỪ hoạt VIẾT độngTẮT quản trị rủi ro khoản 55 2.2.2 Th ực trạng công tác quản trị rủi ro khoản Agribank Thái Bình 59 2.3Đánh giá thực trạng chất lượng quản trị rủi ro khoản chi nhánh72 2.3.1 Kết đạt .72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 75 Kí tự viêt tăt THÁI BÌNH 82 Nguyên nghĩa NHNo&PTNT 3.1.1 Định Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thônhoạt động kinh doanh hướng AGRIBANK NHTM NHNN NH TCTD Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt 82 Nam Ngân hàng thương mại hướng công tác quản trị rủi ro khoản 3.1.2 Định 83Ngân hàng Nhà nước NgânPHÁP hàng NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO 3.2GIẢI Tổ chức tín dụng THANH DTBB trữNGÂN bắt buộcHÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG KHOẢNDự TẠI HGĐ THÔN CHI Hộ NHÁNH gia đình THÁI BÌNH .83 RRTK QTRRTK TG CV NPL 3.2.1 .Nhóm giải pháp trực tiếp Rủi ro khoản 83 Quản trị rủi ro khoản 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ Tiền gửi 89Cho vay 3.3MỘT KIẾN khoản NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG KheSỐ hở TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 91 3.3.1 Kiế DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tăng trưởng nguồn vốn huy động chi nhánh (tỷ đồng,%) 45 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo kì hạn (tỷ đồng, %) .46 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động phân theo đối tượng (tỷ đồng, %) .47 Bảng 2.4: Tăng trưởng dư nợ cho vay qua năm (tỷ đồng, %) 48 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng (tỷ đồng, %) .49 Bảng 2.6: Nợ xấu chi nhánh qua năm (tỷ đồng, %) 51 Bảng 2.7: Bảng tổng kết lợi nhuận hoạt động qua năm (tỷ đồng,%) .52 Bảng 2.8: Kết hoạt động tín dụng chi nhánh (tỷ đồng,%) 54 Bảng 2.9: Một số tiêu điện báo ngày 06/10/2015(Triệu đồng,%) 61 Bảng 2.10: Chỉ sốtrạng thái tiền mặt (Triệu đồng,%) 62 Bảng 2.11: Chỉ sốtrạng thái ngân quỹ qua năm (Triệuđồng, %) 63 Bảng 2.12: Chỉ sốđầu tư ngắn hạn vốn nhạy cảm (Tỷđồng, %) 64 Bảng 2.13: Chỉ sốvề lực cho vay (Tỷ đồng, %) 64 Bảng 2.14: Chỉ sốcấu trúc tiền gửi qua năm (Tỷ đồng, %) 65 Bảng 2.15:Trạng thái khoản qua năm (Tỷ đồng,%) .66 Bảng 2.16: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn 74 Bảng 2.17: Hoạt động điều chuyển vốn qua năm (Tỷ đồng) 75 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay theo thời hạn (tỷ đồng) 50 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn (%) 51 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng thu nhập lãi thu nhập lãi quacác năm 54 Biểu đồ 2.4: Vốn huy động sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014(tỷđồng) 67 Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng huy động vốn sử dụng vốn 68 giai đoạn 2012-2014 (tỷ đồng) 68 Biểu đồ 2.6: Vốn huy động sử dụng vốn giai đoạn 2014-09/2015 (tỷ đồng) 69 Biểu đồ 2.7: Cấu trúc nguồn vốn theo đối tượng giai đoạn 2011-09/2015 70 Biểu đồ 2.8: Cấu trúc nguồn vốn theo kì hạn giai đoạn 2011-T9/2015 70 Biểu đồ 2.9: Thị phần huy động vốn chi nhánh địa bàn 73 Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Sơ đồ 1.2: Cung khoản 10 Sơ đồ 1.3: Cầu khoản 11 Sơ đồ 1.4 Quản trị rủi ro khoản 15 Sơ đồ 1.5: Dấu hiệu nhận biết RRTK 16 Sơ đồ 1.6: Các phương pháp đo lường RRTK 18 Sơ đồ 1.7: Các bước phương pháp tiếpcận nguồn sửdụng nguồn 18 Sơ đồ 1.8: Các bước thực phươngpháp tiếpcận cấu trúc vốn 21 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động chi nhánh 43 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nước luôn cần thiết cho sống, khoản yếu tố quan trọng hàng đầu kinh doanh ngân hàng Chỉ dòng khoản khơi thơng hoạt động ngân hàng diễn trơi chảy hiệu quả, ngược lại dòng khoản bị tắc nghẽn kéo theo nhiều rủi ro bên cạnh rủi ro khoản rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro đầu tư chí rủi ro tồn hệ thống Do việc quản trị rủi ro khoản vào thời điểm nào, hoàn cảnh cần quan tâm Có thể thấy, từ năm 2008 tình hình kinh tế giới có dấu hiệu khủng hoảng suy thoái ảnh hưởng đến kinh tế nước, ngành ngân hàng trải qua thời kì căng thẳng với nguy khoản nặng nề, biểu rõ ràng leo thang lãi suất huy động kéo theo lãi suất cho vay tăng cao, thị trường bất động sản đóng băng , kết kinh doanh ngân hàng giảm sút nghiêm trọng Những diễn biến ảnh hưởng tiêu cực đến mục tiêu lạm phát, tăng trưởng kinh tế xã hội Trước tình hình Ngân hàng nhà nước có tác động mạnh tay việc tái cấu lại ngành ngân hàng với mục tiêu không đổ vỡ, nỗ lực mang lại thành công đến căng thẳng khoản không cịn nữa, chí phần lớn ngân hàng tình trạng dư thừa khoản Thêm vào , từ cuối năm 2014, để góp phần thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, Thống đốc NHNN ban hành Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động TCTD, có hiệu lực thi hành từ 1/2/2015, cho phép ngân hàng dùng đến 60% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, tạo điều kiện cho TCTD mở rộng cho vay Nhưng dư thừa khoản, nợ xấu chưa cải thiện rõ rệt, kênh đầu tư kinh tế chưa hiệu quả, nhu cầu lĩnh vực cho vay trung dài hạn bất động sản, xây dựng.đang nóng dần lên 83 • Doanh thu dịch vụ tăng 15% 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro khoản Đảm bảo ổn định khoản mục tiêu ngân hàng Để có cân huy động vốn sử dụng vốn phải tạo cấu nguồn vốn quản lý danh mục cho vay, đầu tư hợp lý Điều thể rõ định hướng ngân hàng: > Đa dạng hóa hình thức huy động vốn (kì hạn, đối tượng, hình thức huy động) để tạo ổn định nguồn vốn với chi phí hợp lí > Huy động hạn chế hình thức gửi tiền không ổn định với số lượng lớn tập trung vào vài khách hàng, hình thức gửi dễ có phản ứng rút dây chuyền > Kiểm soát tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ hợp lý, đảm bảo khoản khả sinh lời > Quản lý khoản đầu tư, cho vay ngoại bảng với tình hình khả cung cấp vốn (Các cam kết bảo lãnh, Cam kết toán hàng nhập khẩu, cho vay hạn mức ) > Chủ động thống kê, dự báo biến động mùa vụ, trào lưu tâm lý, đo lường mức độ biến động để trì quỹ đảm bảo tốn phù hợp 3.2GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 3.2.1.1 Đề xuất hình thành phận chịu trách nhiệm quản lý rủi ro Một phận chịu trách nhiệm cơng tác quản lý rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời 84 85 Chỉ tiêu Đến ngày 1 đến đến chặt3.2.1.3 chẽ Thực phòng tín đánh dụng giá tìnhphịng hình kế toán khoản ngânbằng quỹ,tháng phương đảm bảopháp cung cấp tháng tháng thơng thang tin, phân đáotích hạnđánh giá thơng tin phục vụ cho cơng tác quản lí Theo đó, thay việc Việc sử dụng phịng thang chun đáo hạn môngiúp tự tổng ngânhợp hàngthông chủ động tin quản kịp thời trị rủi ro khoản công gửi tác quản Trụ sở trị rủi ro, để thang báođáo cáohạn riêng chi lẻ, nhánh có phận thểquản xây dựng lý rủitheo ro chi nhánh quý để phù tổnghợp hợpra kế hoạch thông kinh tin, xử doanh lí thơng cho q tin tiếp truớc, theo vừa phục vụ hoạt động quản lýBảng rủi ro tạiThang chi nhánh, vừa chi đầu nhánh mối báo cáo01/09/2015 lên Trụ sở (Tỷ chính, đảm bảo 3.1: đáo hạn ngày đồng) công tác quản trị rủi ro đuợc thực kịp thời Sang năm 2015, với kế hoạch tách Phòng Kế hoạch kinh doanh thành ba phịng Phịng Tín dụng cá nhân, Phịng Tín dụng doanh nghiệp Phòng Kế hoạch tổng hợp, việc đề xuất thành lập phận quản lý rủi ro Phịng Kế hoạch tổng hợp hồn tồn có khả thực phòng chuyên trách, nắm bắt nhiều thông tin hoạt động kinh doanh chi nhánh, có khả kết nối phận tín dụng kế tốn, cung cấp thơng tin khoản nói riêng thơng tin quản lý nói chung cách nhanh chóng, hiệu 3.2.1.2Chủ động công tác dự báo rủi ro Công tác dự báo rủi ro nên đuợc thực thuờng xuyên, không dựa vào nguồn thông tin chi nhánh cịn đánh giá khai thác thơng tin bên Sau đề xuất thành lập phận quản trị rủi ro, phận có trách nhiệm thực công tác dự báo rủi ro.Các thông tin cần quan tâm đa dạng bao gồm: thông tin thị truờng tiền tệ nhu lãi suất, tỷ giá, giá vàng thơng tin ảnh huởng đến hành vi nguời gửi tiền, thông tin hoạt động tổ chức tín dụng khác địa bàn, đánh giá lòng tin khách hàng, đồng thời cần quan tâm đến thông tin bất động sản địa bàn để nắm bắt tình hình, dự báo tăng giảm cung cầu khoản, nắm bắt hội đầu tu, thu hút khách hàng Dịng tiền vào Tài sản có đến hạn 787 1.109 ^929 1.654 Nhận tiền gửi 62,2 1.624 735 1.895 Thu nhập tiền mặt (Lãi) 77 79 7ĩ 79 Dòng tiền vào từ nghiệp vụ khác ^273 1.060 1.383 1.863 Tổng dòng tiền vào 149,4 3.822 2.678 5.445 Các tài sản nợ đến hạn 54,7 1.094 795 1.914 Giải ngân theo HMTD cam kết Tó 1.292 1.032 1.723 Chi phí tiền mặt (Lãi) TT 12,2 7Õ9 35,7 Dòng tiền từ nghiệp vụ khác 29,6 1.058 1.381 1.850 Tổng dòng tiền 131,9 3.476 2.639 5.523 Trạng thái khoản ròng 17,5 706 79 ^78 Trạng thái khoản tích lũy 17,5 423,5 462,5 384,5 Dòng tiền Các dòng tiền vào đuợc xếp thứ tự theo ngày mà tài sản có đến hạn vào uớc tính luồng tiền, dòng tiền đuợc xếp thứ tự theo ngày mà tài sản nợ đến hạn uớc tính nhu cầu vay đột xuất nhu rút tiền 86 nhánh năm 2015, xây dựng thang đáo hạn kì hạn ngắn để đánh giá khoản ngắn hạn Cụ thể, đánh giá tình hình khoản ba tháng cuối năm 2015 ta thấy tháng cuối năm nhu cầu khoản cao, chủ yếu nhu cầu cấp tín dụng nhu cầu rút tiền gửi tăng Trạng thái khoản ròng (NPL) ngày đến tháng thặng dư, cho thấy chi nhánh đảm bảo khả khoản ngắn hạn Tuy nhiên cuối năm tình hình khoản căng thẳng, trạng thái khoản tích lũy dương, nhiên NPL đến tháng dự đốn thâm hụt, điều cho thấy chi nhánh cần có kế hoạch dự trữ nhằm đáp ứng nhu cầu khoản, đưa biện pháp tăng nguồn cung khoản 3.2.1.4 Chủ động dự phòng chuẩn bị chiến lược đối phó với thâm hụt, thặng dư khoản Muốn quản lý rủi ro khoản chủ động , chi nhánh cần dự phòng biện pháp quản trị rủi ro phù hợp Chiến lược đối phó với thâm hụt hay thặng dư khoản dựa việc phân tích dự báo, ngân hàng lường hết trước diễn biến thị trường khách hàng, điều ngân hàng cần phải làm dự tính cho trường hợp xấu xảy Trong tình hình thâm hụt khoản, biện pháp áp dụng như: -I- Biện pháp quản trị khoản tài sản Trong năm qua, chi nhánh tiền mặt, tiền gửi ngân hàng nhà nước TCTD thấp, với tỷ trọng khơng đảm bảo tính khoản cho ngân hàng trường hợp rủi ro bất ngờ xảy Mặc dù tình hình khoản ngân hàng tốt, nhiên nên có giải pháp dài hạn , đề chiến lược hạn chế rủi ro khoản tương lai phương pháp truyền thống dựa vào tài sản Khi nhu cầu 87 ứng nhu cầu -I- Biện pháp quản trị khoản nguồn vốn Khi cần gia tăng tính khoản, ngân hàng vay muợn thị truờng tiền tệ để trang trải nhu cầu khoản Việc vay muợn nên đuợc triển khai nhu cầu khoản xuất để tránh dự trữ mức Nguồn vay muợn chủ yếu ngân hàng bao gồm: vốn điều chuyển nội bộ, vay TCTD khác, vay NHNN, Chiến luợc quản trị khoản dựa nguồn vốn đuợc sử dụng đáp ứng 100% nhu cầu khoản, nhiên ngân hàng lại bị động, phụ thuộc vào thị truờng lãi suất trị truờng, nên cần đuợc cân nhắc hợp lí -I- Biện pháp quản trị khoản kết hợp Do rủi ro phụ thuộc vào nguồn khoản vay muợn chi phí dự trữ tài sản khoản cao, ngân hàng cần kết hợp đồng thời hai loại chiến luợc để tạo nên chiến luợc quản trị khoản cân Sử dụng chiến luợc theo cách: nhu cầu khoản dự kiến đuợc dự trữ tài sản khoản Nhu cầu khoản bất thuờng đuợc đáp khoản nguồn vốn Chiến luợc đòi hỏi chi nhánh có cơng tác thống kê dự báo tốt, phải nâng cao trình độ nhạy bén phận quản trị rủi ro chi nhánh Trong tình hình tại, chi nhánh du thừa khoản, nguồn vốn huy động ổn định, quy mơ hoạt động tín dụng bị thu hẹp, chi nhánh cần thực chiến luợc khoản tài sản, tận dụng nguồn khoản du thừa để tăng tài sản, tăng quy mơ tín dụng, tìm kiếm lợi nhuận Một số giải pháp sử dụng: Thứ nhất, tăng cuờng nắm giữ tài sản có tính khoản cao, nhu 88 trình bày trên, tiền gửi TCTD, tiền gửi NHNN, tín phiếu kho bạc Thứ hai, tăng tài sản thông qua tăng trưởng quy mơ tín dụng Hiện hoạt động tín dụng chi nhánh chủ yếu cho vay hộ gia đình cá nhân, với dư nợ ngắn hạn chiếm gần 80%, chi nhánh chưa tận dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn nhằm tăng lợi nhuận đồng thời tăng hiệu sử dụng vốn Thêm vào đó, tình hình thị trường bất động sản có dấu hiệu phục hồi kèm định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh, nhiều dự án cho vay trung dài hạn tiến hành dự án đường giao thông nông thôn, dự án nước sạch, dự án siêu thị, nhà chung cư thu nhập thấp hội tốt để chi nhánh đầu tư, tăng dư nợ trung dài hạn, tăng lợi nhuận cho chi nhánh Bên cạnh việc tăng cường cho vay trung dài hạn, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cần chi nhánh quan tâm, đa dạng hình thức cho vay, bên cạnh hoạt động cho vay sửa nhà, mua xe, chi nhánh cần triển khai sản phẩm cho vay theo sổ lương, cho vay khơng có tài sản đảm bảo để tăng dư nợ, tăng khách hàng Thứ ba, điều chỉnh lãi suất cho vay linh hoạt Để tăng trưởng dư nợ cho vay, tăng tài sản sách lãi suất quan trọng Tại chi nhánh, lãi suất cho vay cao, chưa có tính cạnh tranh, sách lãi suất linh hoạt nên không thu hút khách hàng Cụ thể, lãi suất cho vay thấp chi nhánh 7%/năm lĩnh vực ưu tiên theo Nghị định 55/NHNN, lãi suất cho vay ngắn hạn mức 9%/năm, trung hạn 10%/năm, dài hạn cao 13%/năm, coi mức lãi suất cao nhiều ngân hàng có quy mơ địa bàn cho vay với lãi suất thấp từ 1% đến 3%/năm Rõ ràng sách lãi suất 89 chi nhánh khơng có tính cạnh tranh, việc khách hàng, giảm dư nợ điều dễ hiểu Để tăng tài sản, tăng dư nợ địi hỏi chi nhánh phải có điều chỉnh lãi suất cho vay hợp lí cân nhắc hạ lãi suất cho vay, hay có sách linh hoạt lãi suất cho vay khách hàng tốt có dư nợ cao nhằm giữ chân khách hàng 3.2.2Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Phát triển nguồn nhân lực nội dung trọng tâm kế hoạch nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng Muốn đáp ứng yêu cầu ngân hàng đại người phải có khả làm việc sức sáng tạo Đặc biệt công tác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng Cơng việc địi hỏi cán phát xu hướng, biến động thị trường đưa chiến lược tốt nhất, hiệu Agribank Thái Bình cần khơng ngừng nâng cao cơng tác tuyển chọn đào tạo nguồn nhân lực theo chiều sâu Tuyển người phù hợp với công việc đào tạo cơng việc khơng đào tạo chung chung Ngồi để giữ chân cán giỏi, thu hút nhân tài, việc khen thưởng, khuyến khích người lao động, ngân hàng cịn phải xây dựng hệ thống đánh giá công việc cách khoa học để họ hưởng công tương xứng lực, phát huy tính sáng tạo Chi nhánh cần tiến hành tái cấu nhận sự, giảm bớt nhân lực dư thừa, xếp bố trí cán hợp lí với trình độ, lực sở trường, đặc biệt ý mức độ hồn thành cơng việc, suất lao động gắn với mức lươn g hưởng Sự phân biệt để bù đắp hao tổn sức lực, tinh thần, động viên họ yên tâm gắn bó với cơng việc 90 3.2.2.2Phát triển tảng cơng nghệ Quản trị rủi ro muốn xác kịp thời địi hỏi phải có tảng cơng nghệ, hệ thống công nghệ thông tin phát triển mức cao Việc đầu tu nhằm đại hóa hệ thống công nghệ thông tin vấn đề tất yếu thời kỳ hội nhập Nền tảng công nghệ thông tin giúp việc quản trị rủi ro khoản đo luờng, giám sát, tính tốn đuợc trạng thái khoản từ dòng tiền vào ngân hàng 3.2.2.3Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội giao cho phòng chuyên trách cần đuợc thực cách thuờng xuyên, liên tục nhằm đôn đốc đơn vị tuân thủ nguyên tắc nâng cao ý thức cán Rủi ro khoản phát sinh từ hoạt động ngân hàng Do vậy, kiểm soát nội nhằm giảm rủi ro tất khâu hoạt động, giúp toàn hệ thống làm việc theo quy trình Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro phải đuợc tách phận quản trị rủi ro phận kinh doanh nhung phải kết hợp làm việc theo mục tiêu hoạt động ngân hàng đề 3.2.2.4Thực minh bạch thông tin Ngân hàng cần công bố thông tin rộng rãi báo, đài, phuơng tiện thông tin đại chúng Việc công bố thơng tin làm gia tăng lịng tin công chúng với ngân hàng, tránh thông tin phản cảm, tin đồn không tốt ngân hàng Bên cạnh việc cơng bố thơng tin chiến luợc quảng bá tốt thuơng hiệu ngân hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng Một ví dụ điển hình việc minh bạch hóa thơng tin, tạo lịng tin cho khách hàng chi nhánh vụ việc “Cuớp kề dao vào cổ khống chế giám đốc 91 Agribank Thái Bình” Sự việc xảy ngày 23/03/2015, làm việc, giám đốc chi nhánh bị người lạ mặt lên phòng làm việc với tư cách khách hàng, sử dụng vũ lực khí nhằm cướp tài sản, có ý đồ cướp tiền ngân hàng Sau việc có nhiều nghi vấn giám đốc ngân hàng có hoạt động khơng lành mạnh, có tư thù bên ngồi nên bị trả thù, ảnh hưởng đến hình ảnh ngân hàng, khách hàng địa bàn thành phố có động thái lo ngại rút tiền khỏi ngân hàng Trước tình hình đó, ngày 31/03/2015, ngân hàng mời quan cơng an thực điều tra, công khai thông tin báo chí truyền thơng, giải đáp thắc mắc khách hàng, đồng thời tăng cường công tác an ninh nhằm bảo đảm hoạt động chi nhánh Việc minh bạch thông tin giúp trấn an khách hàng, tránh rủi ro khoản khách hàng rút tiền hàng loạt, ổn định tình hình hoạt động chi nhánh 3.3MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Một là, Có sách cải cách khu vực Ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM, thúc đẩy nhanh q trình cổ phần hóa NHTM Nhà nước nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị, điều hành NHTM nhà nước Hai là, Cần có rà soát thường xuyên văn pháp luật, quy định, hướng dẫn có liên quan đến hoạt động NHTM để nắm bắt khó khăn vướng mắc áp dụng, từ có chỉnh sửa kịp thời tạo điều kiện cho NHTM hoạt động hiệu quản trị rủi ro, góp phần làm cho kinh tế phát triển vững 92 Ba là, Khuyến khích hoạt động Cơng ty kiểm tốn độc lập, tạo lập môi trường công khai minh bạch tài tất doanh nghiệp 3.3.2Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1Tăng cường liên kết hệ thống liên ngân hàng Một nguồn ngân hàng để tăng tính khoản cho vay từ thị trường liên ngân hàng Do vậy, để tránh gặp rủi ro khoản, cần thiết lập thị trường liên ngân hàng hiệu nhằm giúp ngân hàng linh hoạt vay vốn nhanh cần thiết Cần xây dựng mối quan hệ bền vững với nguồn tài trợ tổ chức phủ, NHNN ngân hàng lớn thị trường liên ngân hàng Trên sở tiếp cận với nguồn vay qua đêm nhanh chóng lãi suất cạnh tranh, công cụ nhằm hạn chế rủi ro hiệu ngân hàng gặp phải nguy rủi ro khả khoản tạm thời 3.3.2.2Xây dựng ủy ban giám sát cho hệ thống ngân hàng Việt Nam NHNN xây dựng quan giám sát riêng cho hoạt động ngành ngân hàng tổ chức tài khác cơng ty bảo hiểm, quỹ đầu tư Hằng năm Ủy ban tiến hành diễn đàn thảo luận ban hành văn Hiệp định Basel để làm sở cho tổ chức, ngân hàng dựa vào mà xây dựng chiến lược phát triển cho riêng Diễn đàn nơi chia sẻ thông tin kinh nghiệm hữu ích, đồng thời hội để TCTD nhìn lại mình, nhìn lại diễn biến thị trường đưa dự báo sát thực tương lai 3.3.2.3Tăng cường giám sát hoạt động quản trị rủi ro NHTM NHNN cần giám sát hoạt động quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản nói riêng cách chặt chẽ nữa, tránh tượng 93 ngân hàng đến có rủi ro tiến hành quản trị RRTK Đồng thời NHNN phải thường xun kiểm tra, kiểm sốt tình hình khoản ngân hàng thơng qua hệ thống ngân hàng nhà nước tỉnh thành phố, để có dẫn, can thiệp kịp thời, cảnh báo rủi ro xảy 3.3.2.4 Hồn thiện khung pháp lý giám sát rủi ro theo hướng áp dụng chuẩn mực quốc tế Tuy chuẩn mực Basel công bố, việc áp dụng vào hệ thống ngân hàng Việt Nam hạn chế NHNN cần ban hành văn pháp lý có chứa nội dung chuẩn mực Basel, phần hướng dẫn NHTM theo hướng quản trị chung, phần mang tính chất bắt buộc thực đồng Hiện Basel III dược ban hành với số điểm là: Thứ nhất, nâng cao chất lượng vốn Theo Basel III tài sản có chất lượng khấu trừ vào vốn cấp vốn cấp Thứ hai, yêu cầu ngân hàng bổ sung thêm vốn Tùy thuộc vào điều kiện kinh doanh, rủi ro mà yêu cầu bổ sung thêm vốn, nhằm đảm bảo lực tài ngân hàng Thứ ba, giới thiệu phương pháp giám sát an toàn vĩ mô hệ thống để ngân hàng áp dụng Thứ tư, quy định tiêu chuẩn khoản Đây điểm trội mà Basel trước chưa đề cập rõ Các số khoản theo Basel III bao gồm: Tỷ lệ khả khoản(LCR), tỷ lệ nguồn vốn ổn định rịng (NSFR) Với thơng tư 36/2014/TT-NHNN có nâng cấp tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, tiêu chí đo lường khoản cụ thể, định hướng theo tiêu chuẩn Basel II, III Nếu ngân hàng áp dụng theo thông tư 94 tiến dần đến đạt chuẩn mực Basel II Trong giai đoạn tới, NHNN cần tiếp tục hồn thiện hệ thống sách QTRRTK sở kết hợp định hướng cụ thể hệ thống NHTM Việt Nam, tiến gần đến Basel III để có khung sách chặt chẽ hiệu 3.3.2.5Quản lí thơng tin mang tính nhạy cảm Ngân hàng nhà nước phải quản lí, minh bạch thơng tin thị trường, xác nhận tính chân thực thơng tin, thơng tin mang tính nhạy cảm, ảnh hưởng đến khoản hệ thống ngân hàng, góp phần ổn định hoạt động thị trường 3.3.3Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.3.1Thành lập phòng giám sát rủi ro khoản trụ sở Agribank ngồi việc xây dựng cho hệ thống quản trị rủi ro phù hợp, loại rủi ro cần thiết lập phận chuyên trách nhằm quản lý cụ thể, xác kịp thời Cần lập phịng quản lý rủi ro khoản nhằm đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng đứng trước nhiều thách thức hội nhập xu hướng kinh tế nhiều biến động Rủi ro khoản bị tác động rủi ro khác, thành lập phòng giám sát rủi ro khoản, cần liên kết với phận quản lý rủi ro khác : rủi ro tín dụng, hay rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất Những loại rủi ro thường có mối quan hệ tác động lẫn nhau, vậy, phận quản lý rủi ro cần phối hợp để thực vai trị quản lý rủi ro chung cho tồn ngân hàng 3.3.3.2Tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện khung sách theo yêu cầu hoạt động thực tế, quy định NHNN chuẩn mực quốc tế Như đề cập chương 1, hệ thống sách xương sống hoạt động QTRRTK, sách QTRR cần xây dựng truyền 95 đạt, hướng dẫn thực cách có hiệu Việc nghiên cứu sửa đổi, hồn thiện sách phải phù hợp theo yêu cầu thị trường, quy định NHNN thân ngân hàng cần thiết KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng quản trị rủi ro khoản NHNo&PTNT chi nhánh Thái Bình phân tích chương 2, chương trình bày phương hướng quản trị rủi ro khoản thời gian tới Đồng thời, đề xuất SO giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Thái Bình đưa kiến nghị với NHNN Agribank Việt Nam để hồn thiện khung sách tạo hành lang quản lý hoạt động quản trị rủi ro khoản 96 DANH MỤC TÀI KẾTLIỆU LUẬN THAM KHẢO Trên vận“ dụng tổng nghiên luậntỷvăn Huỳnh ThếsởDu, Những tín hợp hiệucác tíchphương cực từ pháp quy định mớicứu, lệ thực nội hoạt dungđộng sau: ngân hàng Việt Nam”, Chuong trình đảmhiện bảođược an tồn Luậndạy vănkinh tế khái quát hóa, hệ thống hóa vấn đề lý luận giảng FULBRIGHT NHNo&PTNT Chikhoản nhánhtrong Tháihoạt Bình, Báongân cáo hàng kết quản trị rủi ro động Đi kinh sâu doanh nghiên năm cứu 2011,2012, 2013, 2014 RRTK: khái niệm, cách đo lường RRTK tác động đoi với NHNo&PTNT cân đốicứu kế vềtoán thân NHTM vàChi đối nhánh với nềnThái kinhBình, tế, xãBảng hội Nghiên quảnnăm trị 2011,2012, 2013, RRTK khái niệm, vai 2014 trò, nội dung quản trị RRTK, tiêu đánh giá NHNo&PTNT Chi nhánh Thái Bình, Tài liệu hội nghị triển khai kế hiệu quản trị RRTK Đồng thời, luận văn nêu học hoạch kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, 2015 RRTK giới để rút học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam Trịnh Hồng Hạnh (2015), “Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá chất Luận văn đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT luợng Quản trị Tài sản nợ- Tài sản có NHTM”, Tạp chí Khoa học Chi nhánh Thái Bình, sở đó, phân tích cơng tác quản trị rủi ro đào tạo Ngân hàng, số 155 [ Trang 9-17] khoản, đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân công tác PGS.TS Nguyễn Văn Hiệu (2011), “ Nâng tỷ lệ an tồn theo Basel 3quảnLộ trị trình rủi rocủng ngân an hàng áp dụng cốkhoản tuờng ninh tài chínhngân hàng” Trên lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với Luật cáccơtổsởchức tín dụng số 47/2010/QH12 NHNo&PTNT Chi(2011), nhánh“Quản Thái Bình hàng kiến nghị Nxb Tài Ngân Peter S Rose trị ngân thuong mại”, hàng nhà nước, NamQuy nhằmđịnh hoànvềthiện trị Quyết định NHNo&PTNT 457/2005/QĐ- Việt NHNN tỷ lệ sách bảo quản đảm an hoạt động tổ chức tín dụng rủi rotồn khoản 10.Nguyễn Văn (2010), Giáocótrình rủivấn ro kinhtạp, doanh Quản trị rủiTiến ro khoản hiệu“Quản làtrịmột đề phức cần Thống Kêvì dù tác giả cố gắng nghiên cứu, song đượcngân hồnhàng", thiện Nxb thường xun 11.Nguyễn VănthểTiến Giáo thiếu trình sót “Quản trị ngân hàng luận văn khơng tránh(2013), Tác giả mong nhậnthương mại ”, Nxb Thống Kê ý kiến đóng góp từ quý Thầy để luận văn hồn thiện 12.Thơng tu 13/2010/ TT- NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn ứng dụng có hiệu công tác quản trị RRTK Agribank chi nhánh hoạt động tổ chức tín dụng Thái Bình 13.Thơng tu 36/2014/ TT - NHNN Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo Tác giả xin chân thành cảm ơn! đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nuớc ... LAN HƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NH? ?NH THÁI B? ?NH Chun ng? ?nh: Tài - Ngân... trị rủi ro khoản • Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản chi nh? ?nh chất lượng quản trị rủi ro khoản chi nh? ?nh , yếu tố ? ?nh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro khoản • Đề xuất giải. .. giải pháp nh? ??m nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro khoản chi nh? ?nh Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: chất lượng cơng tác quản trị rủi ro khoản NHNo&PTNT chi nh? ?nh Thái