1205 quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM CP bưu điện liên việt luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ THANH MAI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THỊ THANH MAI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Các thông tin thứ cấp sử dụng luận án có nguồn gốc đuợc trích dẫn rõ ràng Tác giả hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực ngun luận văn HỌC VIÊN PHẠM THỊ THANH MAI MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dung 14 1.2.3 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 31 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .32 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam 32 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng nước 34 1.3.3 Bài học vận dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Bưu điện Liên Việt 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 40 STT ĩ Ký hiệu viết tắt CIC (Credit info) Nội dung Trung tâm Thơng tin tín dụng 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN DANHLÝ MỤC RỦITỪRO VIẾT TÍNTẮT DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 46 2.2.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 46 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 49 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT .69 2.3.1 Những kết đạt 69 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 76 3.1.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 76 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt .78 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 78 3.2.1 Hồn thiện tổ chức hoạt động tín dụng quy trình tín dụng 78 3.2.2 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hồn thiện sách tín dụng 79 3.2.3 Xây dựng phận xử lý nợ 86 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 87 3.2.5 Thực nhiều biện pháp xử lý khoản nợ xấu 92 3.2.6 Các giải pháp nhân 94 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 95 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước .95 3.3.2 Đối với phủ 97 KẾT LUẬN 99 NH Ngân hàng NHNN CBTD Ngân hàng Nhà nước Cán tín dụng LPB RRTD Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Rủi ro tín dụng KH Khách hàng TCTD Tơ chức tín dụng NHTW Ngân hàng Trung ương DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Mơ hình QLRR TechComBank 34 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 39 Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro LPB 50 Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức Khối pháp chế,QLRR PCRT 56 Sơ đồ 2.4: mơ hình tổ chức Khối kiểm tốnnội 66 Sơ đồ 2.5 Quy trình xử lý nợ xấu 67 Bảng 2.1 Kết hoạt động LPB giai đoạn 2010-2012 40 Bảng 2.2: tình hình kinh doanh LPB 44 Bảng 2.3 Phân loại nợ theo QĐ 493/2005-NHNN 46 Bảng 2.4 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 47 Bảng 2.5 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 Bảng 2.6 Phân cấp phán tín dụng LPB theo quy chế phân cấp phán tín dụng 60 Bảng 2.8 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng LPB 68 Bảng 3.1 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc từ tháng 2/2013 -7/2013 76 Bảng 2.7 Mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá tài sản bảo đảm 63 Biểu đồ 2.1 Biến động tổng tài sản có Ngân hàng 41 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn LPB 42 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2012 kinh tế toàn cầu gặp nhiều bất ổn, kinh tế nhóm G7 gặp nhiều khó khăn Nhật bị ảnh huởng nặng nề thiên tại, suy thoái kinh tế khủng hoảng nợ công diễn diện rộng khu vực đồng Euro Hệ thống tài ngân hàng bị đặt truớc báo động với hàng loạt ngân hàng hàng đầu giới bị tổ chức xếp hạng hạ bậc tín nhiệm Duới ảnh huởng kinh tế giới bối cảnh kinh tế, Việt Nam chịu khó khăn chung khiến doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn việc trả nợ, lãi suất cho vay cao, chi phí tài doanh nghiệp tăng, nhiều doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ suy giảm khoản khách hàng nguyên nhân gây nợ xấu toàn ngành 2012 tăng đột biến Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thuơng mại (NHTM), tín dụng hoạt động bản, đem lại nguồn thu chủ yếu nhung hoạt động có mức rủi ro cao Tác động rủi ro tín dụng ngân hàng thuơng mại to lớn mà hậu kết kinh doanh ngân hàng giảm sút Trong nhiều truờng hợp, rủi ro tín dụng lớn đua ngân hàng đến tình trạng lịng tin khách hàng, khả toán dẫn tới phá sản ngân hàng Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính chất sống còn, thuớc đo lực quản lý nhiệm vụ trọng tâm chiến luợc hoạt động ngân hàng Tại Ngân hàng TMCP Buu Điện Liên Việt (LPB) năm qua cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đuợc trọng buớc đuợc xây dựng song cơng tác cịn nhiều bất cập, rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng mức cao ảnh huởng đến tiêu lợi nhuận phát triển bền vững ngân hàng Xuất phát từ lý luận thực tiễn nêu trên, với mong muốn nghiên cứu đua giải pháp hữu hiệu quản lý rủi ro tín dụng LPB nói riêng hệ thống NHTM nói chung, tác giả lựa chọn đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt” ... Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 4 CHƯƠNG NHỮNG... lý luận hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay thị trường Ngân hàng TMCP Bưu Điện. .. hạn kinh tế lại sử dụng cho vay trung dài hạn - Hệ thống quản trị rủi ro, phân loại rủi ro: Hệ thống quản lý rủi ro, phân loại rủi ro tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng