Nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung Yên (Luận văn thạc sĩ)

Nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung YênNghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNPTNT CN Trung Yên

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG PHẠM CHUNG ANH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT CN TRUNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) HÀ NỘI – NĂM 2019 HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - PHẠM CHUNG ANH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT CN TRUNG YÊN CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8.34.01.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN HẬU HÀ NỘI - NĂM 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu thân tơi Các tài liệu trích dẫn số liệu nêu luận văn đảm bảo tính trung thực có nguồn trích dẫn rõ ràng Tác giả Phạm Chung Anh ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô thuộc khoa Quản trị – Kinh doanh thầy cô tham gia giảng dạy môn học Học Viện Công Nghệ Bưu Chính Viễn Thông hướng dẫn giúp đỡ học viên trình thực luận văn Với lòng kính trọng biết ơn, học viên xin bày tỏ lời cảm ơn tới TS Ngũn Văn Hậu - Trưởng mơn Kế tốn kiểm toán Khoa tài chính kế toán – Học Viện Cơng Nghệ Bưu Chính Viễn Thơng khuyến khích, dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc nhân viên Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, anh chị thuộc vụ, cục NHNN cung cấp thông tin, tài liệu hợp tác trình thực luận văn Tác giả Phạm Chung Anh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNH DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các tiêu chí để đo lường mức độ rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Các Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.4 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng số NHTM 24 1.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng HSBC North American Holdings Inc.– Mỹ 24 1.3.2 Mơ hình quản trị RRTD số NHTM lớn nước 26 1.3.3 Bài học kinh nghiệm ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 30 Kết luận chương 31 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YÊN 32 2.1 Khái quát Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 32 iv 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 32 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên năm gần 33 2.2 Thực trạng rủi ro tính dụng Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 39 2.2.1 Nợ hạn nợ xấu 39 2.2.2 Cho vay 41 2.2.3 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 42 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 43 2.3.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tính dụng Ngân hàng 43 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 44 2.3.3 Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng 48 2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 49 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 51 2.4.1 Kết đạt 51 2.4.2 Những bất cập, hạn chế 52 2.4.3 Nguyên nhân 54 Kết luận chương 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YÊN 60 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 60 3.2 Giải pháp hằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Trung Yên 62 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện mơ hình QTRR theo hướng đại 62 v 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu công tác nhận dạng, đo lường rủi ro tín dụng 64 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu làm việc, hồn thiện quy trình tín dụng 69 3.2.4 Giải pháp nâng cao công tác tra, kiểm tra, kiểm soát nội 71 3.2.5 Giải pháp nâng cao trình độ, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán 72 3.2.6 Tập trung xử lý nợ xấu, nợ hạn 74 3.2.7 Nâng cấp hệ thống công nghệ - thông tin Ngân hàng 78 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 78 3.3.1 Đối với hội sở Ngân hàng Nông nghiệp 78 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Đối với Nhà nước 82 Kết luận chương 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn Agribank Trung Yên giai đoạn 2015 – 2017 35 Bảng 2.2 Tình hình cho vay Agribank Trung Yên giai đoạn 2015 – 2017 37 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – 2017 .38 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn nợ xấu Agribank Trung Yên giai đoạn 2015 – 2017 39 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay có TSBĐ Agribank Trung Yên giai đoạn 2015 – 2017 41 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay khơng có TSBĐ Agribank Trung n giai đoạn 2015 – 2017 41 Bảng 2.7 : Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Agribank Trung Yên 42 Bảng 2.8: Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro .43 Bảng 2.9: Hạng mức hệ số tín nhiệm nguy doanh nghiệp 46 Bảng 2.10: Tổng hợp điểm cho khách hàng .47 Bảng 2.11: Kết thực biện pháp xử lý thu nợ từ năm 2015 – 2017 50 Hình 2.1: Mơ hình quản trị rủi ro Agribank Trung Yên 44 Hình 3.1: Phương pháp nhận dạng rủi ro đồ thị 66 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa CMKTQT Chuẩn mực kế toán quốc tế CVTD Cho vay tiêu dùng DPRR Dự phòng rủi ro ĐVKD Đơn vị kinh doanh IAS Chuẩn mực kế toán Quốc tế KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TTKDTM VIS Thanh tốn khơng ĩnh vực tín dụng là: Việc kiểm tra việc chấp hành quy định cấp tín dụng, bảo lãnh cấp L/C nhập hàng trả chậm; kiên xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết kiểm tra Kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ, hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra từ Trung Ương xuống sở Ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Ủy Ban Basel Từ tháng 2/2016, 10 ngân hàng thương mại, gồm: BIDV, VietinBank, Vietcombank, Pvcom Bank, ACB, VPBank, MB, Maritime Bank, Sacombank VIB NHNN yêu cầu thực thí điểm triển khai Basel II Theo lộ trình áp dụng, sau năm thực (đến cuối năm 2018), 10 ngân hàng phải đáp ứng tuân thủ chuẩn mực vốn theo Basel II NHNN triển khai rộng rãi cho tồn hệ thống Chính thế, từ ngày đầu năm 2017, Thống đốc NHNN ban hành Chỉ thị số 02/CT-NHNN tăng cường bảo đảm an tồn hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu Trong đó, Thống đốc NHNN yêu cầu tăng cường lực tài TCTD, áp dụng chuẩn mực vốn Basel II nguyên tắc quản trị rủi ro theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế đôi với việc đẩy mạnh triển khai ứng dụng công nghệ thông tin, triển khai biện pháp khuyến khích bắt buộc (trong số trường hợp cần thiết) tăng vốn điều lệ để cải thiện lực tài mức độ an tồn 80 Tại chương trình hành động Chính phủ nhằm thực theo Nghị số 05/NQ-TW Hội nghị lần thứ tư Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa XII Nghị số 24/2016/QH14 Quốc hội Kế hoạch cấu lại kinh tế giai đoạn 2016-2020, Chính phủ yêu cầu NHNN tiếp tục lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế; đến năm 2020, ngân hàng thương mại có mức vốn tự có theo chuẩn mực Basel II, ít 12-15 ngân hàng thương mại áp dụng thành công Basel II (phương pháp tiêu chuẩn trở lên) Để chuẩn bị cho mục tiêu trên, cuối năm 2016, NHNN ban hành Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ở mức 8% Như vậy, tỷ lệ thấp 1% so với hệ số CAR tối thiểu 9% quy định Thông tư số 13/2010/TT-NHNN áp dụng Thông tư có hiệu lực từ ngày 1/1/2020 ngân hàng có khả thực tỷ lệ an tồn vốn trước thời hạn có thể gửi văn đăng ký áp dụng trước Động thái chuyên gia đánh giá tín hiệu mở đường cho việc áp dụng theo chuẩn Basel II (hệ số CAR theo Basel II 8%) Đồng thời để góp phần hồn thiện QTRR, NHNN cần phải cập nhật tổng kết việc áp dụng Basel II 10 ngân hàng thực thí điểm, từ có sở sớm triển khai toàn hệ thống ngân hàng  NHNN cần hồn thiện hệ thống thơng tin Một phận NHTM sử dụng mạng CIC Và điều kiện cần thiết để thực QLRR tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: Thông tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng dư nợ, nhóm nợ, tài sản đảm bảo gì, giá trị tài sản đảm bảo thời điểm đánh giá gần thời điểm nào, giá trị tài sản đảm bảo bao nhiêu,… phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý, cảnh báo NHTM Bên ... ANH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT CN TRUNG YÊN CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8.34.01.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) ... chức quản trị rủi ro tính dụng Ngân hàng 43 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 44 2.3.3 Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng 48 2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng Ngân. .. LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNH DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro