Đánh giá chung về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Ngãi

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo uỷ ban Basel (thuộc Ngân hàng Thanh toán quốc tế) thì: rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản cam kết Rủi ro thất thoát ngân hàng vỡ nợ người giao ước hợp đồng, vỡ nợ xác định vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ hợp đồng hoàn trả nợ lãi Hay rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi [7,543] Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN thì: rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết [9, tr2] 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng  Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro mà rủi ro tín dụng phân thành hai loại sau: • Rủi ro giao dịch Là rủi ro liên quan đến khoản vay khách hàng cụ thể Đây rủi ro phát sinh liên quan đến trình thẩm định xét duyệt cho vay, kiểm soát sau cho vay sơ hở việc thực bảo đảm tiền vay cam kết ràng buộc hợp đồng tín dụng [7,tr.612] Rủi ro giao dịch có phận: + Rủi ro xét duyệt: rủi ro liên quan đến trình phân tích, thẩm định, xét duyệt cho vay Rủi ro yếu đội ngũ cán Sự yếu bao gồm lực phẩm chất đạo đức Nếu cán tín dụng non trình độ, thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm khả thẩm định xử lý thông tin, đánh giá khách hàng thiếu xác, mức vay, lãi suất vay kỳ hạn không phù hợp dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Ngoài ra, cán tín dụng không tuân thủ theo quy trình tín dụng giải ngân trước hoàn thành chứng từ hay không kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn người vay, việc vốn dễ xảy Hơn nữa, cán tín dụng mà phẩm chất đạo đức kém, tinh thần trách nhiệm, dễ bị cám dỗ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng cách cho vay dựa mối quan hệ với khách hàng, dựa lợi ích cá nhân mà bỏ qua điều kiện thủ tục cần thiết Một nguyên nhân khác dẫn đến rủi ro xét duyệt chất lượng thông tin chưa cao Các thông tin mà ngân hàng thu thập thường liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, tình hình kinh tế xã hội, cạnh tranh thị trường sau dựa vào thông tin thu thập để định cho vay Tuy nhiên, thực tế lúc thông tin ngân hàng thu thập có tính xác, đầy đủ kịp thời Do vậy, hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng không hoạt động có hiệu quả, cập nhật thông tin đáng tin cậy tất yếu dẫn đến việc ngân hàng thất thoát vốn cho vay + Rủi ro kiểm soát: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay theo dõi khoản vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề Rủi ro giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát Cán tín dụng cần có phê duyệt lãnh đạo trước giải ngân Vậy nên cấp kiểm tra, đánh giá xem định cán thực xác chưa nguy rủi ro tín dụng cao Hơn nữa, sau giải ngân rồi, cán tín dụng phải tiếp tục theo dõi khách hàng để sớm phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên, việc theo dõi nhiều cán mang tính hình thức Do vậy, cấp quản lý giám sát cán tín dụng, hoạt động cán tín dụng không hiệu quả, chí dẫn đến sai phạm đạo đức cho vay thu nợ Ngoài ra, quan cấp không quan tâm đến thực trạng tín dụng ngân hàng đạo kịp thời để ngăn ngừa xử lý rủi ro xảy Sơ đồ 1.1 Các phận rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục Rủi ro xét duyệt Rủi ro kiểm soát Rủi ro bảo đảm Rủi ro cá biệt Rủi ro tập trung cho vay Nguồn:[7,tr 623] + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, cách thức bảo đảm mức cho vay trị giá tài sản bảo đảm Rủi ro định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro khách hàng Về cấu, lãi suất cho khoản vay phải xác định mức đảm bảo bù đắp chi phí vốn đầu vào, chi phí quản lý, phần lợi nhuận mong muốn phần bù đắp rủi ro khoản vay Khách hàng đánh giá có mức độ rủi ro cao, phần bù rủi ro lớn Nhưng cạnh tranh nên số ngân hàng chấp nhận mức giá cho vay thấp, chí đủ chi phí vốn đầu vào chi phí quản lý, không tính đến phần bù rủi ro Việc làm dài hạn làm giảm lợi nhuận mà làm tăng tính rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng • Rủi ro danh mục Là rủi ro phát sinh liên quan đến kết hợp nhiều khoản tín dụng danh mục tín dụng ngân hàng sản phẩm không phù hợp tập trung cho vay vào ngành, lĩnh vực [7,tr.612] Rủi ro danh mục phân thành loại: + Rủi ro cá biệt: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro hai nguyên nhân sau: Thứ nhất: Do khách hàng kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ Trường hợp phổ biến khách hàng có trình độ yếu dự đoán vấn đề kinh tế, yếu lực quản lý, sử dụng vốn sai mục đích, sản phẩm chất lượng thấp không bán được… Hơn có nhiều người vay sẵn sàng lao vào hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu lợi nhuận cao, mà không tính toán kỹ khả tính toán bất trắc xảy nên khả xảy tổn thất với ngân hàng lớn Thứ hai: Do khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng Để đạt mục đích thu lợi nhuận, nhiều khách hàng sẵn sàng tìm thủ đoạn để ứng phó với ngân hàng mua chuộc cung cấp báo cáo tài sai lệch Trong trường hợp này, không phát ra, ngân hàng đánh giá sai khả tài khách hàng cho vay vốn với khối lượng thời hạn không hợp lý, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn cao Ngoài ra, có trường hợp người kinh doanh có lãi song không trả nợ cho ngân hàng hạn mà cố tình kéo dài với ý định không trả nợ tiếp tục sử dụng vốn vay lâu tốt + Rủi ro tập trung cho vay: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao Rủi ro ngân hàng chưa đa dạng hoá danh mục đầu tư Một công cụ nhắc đến quản trị tín dụng tất ngân hàng giới quản trị danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trường, khách hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hoá giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng hữu hiệu Mặc dù hiểu rõ tầm quan trọng việc đa dạng hoá danh mục đầu tư, song nhiều ngân hàng cho vay hai ngành cho vay vài doanh nghiệp lớn, nhóm kinh doanh đơn lẻ Một danh mục đầu tư phụ thuộc chủ yếu vào ngành hay loại mặt hàng nguy hiểm không ngành rủi ro  Căn vào khả trả nợ khách hàng, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: • Rủi ro đọng vốn Đó rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm gốc và/hoặc lãi vay Sự sai hẹn trễ hạn Rủi ro đọng vốn gây ảnh hưởng đến khách hàng khác muốn sử dụng vốn gây khó khăn cho việc chi trả người gửi tiền [3,tr.9] • Rủi ro vốn Đó rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm gốc và/hoặc lãi vay Sự sai hẹn không toán Rủi ro vốn làm tăng chi phí hoạt động, tăng trưởng giảm sút, khả sinh lợi giảm [3,tr.9] Ngoài nguyên nhân từ phía khách hàng vay hai loại rủi ro biến động kinh tế không dự báo Khi kinh tế ổn định, tăng trưởng lành mạnh nhu cầu đầu tư xã hội có xu hướng gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên, xuất biến động kinh tế lạm phát, giá tăng số mặt hàng ảnh hưởng đến nhóm ngành rủi ro tín dụng với ngân hàng lớn Nhiều người vay thích ứng vượt qua khó khăn đó, có nhiều người bị đình trệ hoạt động sản xuất, kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ vốn vay ngân hàng không đảm bảo 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng  Đối với Ngân hàng Việc không thu hồi nợ (gốc, lãi khoản phí) làm cho nguồn vốn NHTM bị thất thoát, đó, ngân hàng trả tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút Nếu lợi nhuận không đủ ngân hàng phải dùng vốn tự có để bù đắp thiệt hại Điều làm ảnh hưởng đến quy mô hoạt động NHTM Mặt khác, tỷ lệ nợ hạn cao làm cho uy tín, niềm tin vào tiềm lực tài ngân hàng bị suy giảm, dẫn đến làm giảm khả huy động vốn ngân hàng, nghiêm trọng dẫn đến rủi ro khoản, đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản đe dọa ổn định toàn hệ thống ngân hàng  Đối với khách hàng Đối với thân chủ thể khả hoàn trả vốn (lãi) cho ngân hàng họ gần hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng chí nguồn khác kinh tế uy tín Cơ hội tiếp cận vốn ngân hàng chủ thể vay khác bị hạn chế rủi ro tín dụng buộc NHTM thắt cho vay hay chí phải thu hẹp quy mô hoạt động Các chủ thể gửi tiền vào ngân hàng có nguy không thu hồi khoản tiền gửi lãi ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản  Đối với kinh tế Hệ thống ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với kinh tế, kênh thu hút cung cấp tiền cho tổ chức, doanh nghiệp cá nhân kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng khiến hội tiếp cận vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng khách hàng bị hạn chế, ảnh hưởng xấu đến khả tăng trưởng kinh tế Ở mức độ cao hơn, có ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn đến phá sản, hiệu ứng dây chuyền dễ xảy toàn hệ thống ngân hàng, gây nên khủng hoảng toàn kinh tế, ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống xã hội phát triển đất nước 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4.1 Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc, lãi không thu hồi đầy đủ hạn cam kết hợp đồng tín dụng nên bị chuyển sang nợ hạn Nợ hạn thường biểu tài khách hàng dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ hạn phát sinh tránh khỏi nợ hạn vượt tỷ lệ cho phép ảnh hưởng đến khả toán cho ngân hàng dẫn đến khả toán Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 nợ phân loại theo tiêu chuẩn Tỷ lệ nợ hạn cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng ngược lại tỷ lệ nợ hạn thấp chứng minh chất lượng tín dụng ngân hàng tốt 1.1.4.2 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu định nghĩa theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sau: “Nợ xấu khoản nợ phân loại vào nhóm (dưới chuẩn), nhóm (nghi ngờ) nhóm (có khả vốn)” Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng rủi ro danh mục cho vay ngân hàng Tỷ lệ cao hay thấp thể chất lượng khoản tín dụng khả quản lý chất lượng cho vay ngân hàng Theo quy định Ngân hàng nhà nước tiêu không vượt 3% 1.1.4.3 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ tiến hành tốt, rủi ro tín dụng thấp Chỉ tiêu biểu khả thu hồi nợ từ việc cho khách hàng vay Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu đồng vốn 1.1.4.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD = Tùy theo mức độ rủi ro mà tổ chức tín dụng phải trích lập dự phòng rủi ro từ đến 100% giá tri khoản vay (sau trừ giá trị tài sản đảm bảo định giá lại) Như ngân hàng có danh mục cho vay rủi ro tỷ lệ trích lập dự phòng cao Thông thường tỷ lệ dao động khoảng từ đến 5% Hiện việc trích lập dự phòng rủi ro hầu hết ngân hàng thực theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Theo đó, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% Theo điều 13, tổ chức tín dụng thực trích lập trì dự phòng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Đối với hoạt động kinh doanh rủi ro xảy gây hậu khó lường Chính quản trị rủi ro tín dụng coi hoạt động trọng tâm tổ chức tài – ngân hàng kiểm soát quản lí rủi ro chặt chẽ đồng nghĩa với việc sử dụng cách có hiệu nguồn vốn huy động Có nhiều khái niệm đề cập đến quản trị rủi ro tín dụng NHTM Cụ thể: Quản trị rủi ro tín dụng trình quan trọng dựa sở kết hợp lý thuyết xác suất lý thuyết rủi ro Nó phụ thuộc vào sách ngân hàng mức độ vi mô NHNN mức độ vĩ mô [5, tr8] Theo quan điểm đại ngân hàng áp dụng phổ biến, Quản trị rủi ro tín dụng trình Ngân hàng hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát, kiểm tra toàn hoạt động cấp tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận với mức rủi ro chấp nhận Kiểm soát rủi ro tín dụng mức chấp nhận việc NHTM tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt hiệu kinh doanh tín dụng ngắn hạn dài hạn Chủ thể hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng thống nhiều cấp độ: Hội đồng quản trị ngân hàng, Ban Giám Đốc, phận quản lí tín dụng thân cán tín dụng ngân hàng Mục đích chung quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo rủi ro phạm vi ngân hàng chấp nhận Mục đích phụ thuộc vào mục tiêu tối đa hóa giá trị mà ngân hàng hy vọng xác định điều kiện biến động môi trường xung quanh 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng • Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất vốn NHTM Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề nhất, việc đánh giá rủi ro trách nhiệm hầu hết tất ngân hàng Hoạt động NHTM chủ yếu hoạt động tín dụng đầu tư Thông thường giới mang lại khoảng 6% thu nhập Việt Nam giai đoạn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại 90% tổng thu nhập ngân hàng Nhưng đồng thời lĩnh vực rủi ro đưa đến cho ngân hàng thiệt hại nặng nề, có dẫn đến phá sản Tuy thiếu tính lỏng có rủi ro vỡ nợ cao ngân hàng thu lợi tức cao nhờ vào vay Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp, công tác quản lý, phòng ngừa cần thiết, nhiên gặp nhiều khó khăn, xảy đâu, lúc Vì rủi ro tín dụng xem nhân tố quan trọng, đòi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản trị rủi ro tín dụng hiệu Một ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm hiệu kinh doanh ngân hàng Cho nên NHTM cần phải trọng đến quản trị rủi ro tín dụng để có giải pháp cụ thể ngăn ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy • Quản trị rủi ro tín dụng thước đo lực kinh doanh NHTM Tình hình kinh tế ngày có nhiều biến động, thị trường tài chính, tiền tệ ngân hàng diễn biến phức tạp hơn, tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng Mặc dù trước cho vay nhân viên ngân hàng tìm hiểu thị trường dự đoán rủi ro xảy mức độ phức tạp dạng rủi ro mức độ ứng phó nhân viên ngân hàng có giới hạn Trên thực tế rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan Vì quản trị rủi ro tín dụng phải xem nghiệp vụ chủ đạo thước đo 10 tra công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng, việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định, đảm bảo tính đắn xác thực Cuối kỳ, Ban lãnh đạo thống kê kết xếp hạng tín dụng với tỷ lệ nợ xấu thực tế để đánh giá tính khách quan, hiệu công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng - Ban lãnh đạo phải tiến hành kiểm tra đột xuất để xem xét tình hình đánh giá, kiểm soát khoản vay cán tín dụng có thực thường xuyên, hiệu - Chi nhánh sẵn sàng có hình thức phê bình, kỷ luật để cán tín dụng nghiêm chỉnh chấp hành, thực công việc hiệu có trách nhiệm: + Trước vi phạm cán tín dụng, Chi nhánh đưa hình thức phê bình chủ yếu nên có quy định, chế tài chặt chẽ, cứng rắn Mỗi đợt kiểm tra định kỳ hay đột xuất, Ban lãnh đạo chấm điểm cán tín dụng, kết cộng dồn tổng kết vào cuối kỳ (6 tháng/lần) để xếp loại thi đua Với số tiêu chí đặt ra: Bảng 3.3 Xếp loại cán tín dụng Chỉ tiêu - CBTD nộp biên kiểm tra khách hàng thời gian quy định - CBTD chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng đầy đủ - Kết đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng Ban lãnh đạo kiểm tra phải khách quan, xác - Thiếu tiêu - Thiếu – tiêu Xếp loại A B C • Xếp loại A: Được ưu tiên xét khen thưởng vào cuối kỳ • Xếp loại B: Giảm 10% thưởng năm • Xếp loại C: Giảm 15% thưởng năm 3.2.2.4 Kết dự kiến giải pháp Việc tăng cường giám sát, kiểm soát khoản vay sau giải ngân giúp cho ngân hàng phòng ngừa, tránh rủi ro tiềm tàng; phát hiện, ngăn chặn kịp thời 66 khoản vay có vấn đề; có biện pháp thích hợp nhằm đảm bảo việc thu hồi vốn vay Trường hợp giám sát phát khoản vay có dấu hiệu rủi ro, cán làm công tác tín dụng cần chủ động báo cáo lãnh đạo xin ý kiến điều chỉnh thích hợp Trường hợp khách hàng không hợp tác tạo điều kiện để kiểm tra sử dụng vốn vay, cán làm công tác tín dụng cần kiên trì thuyết phục đảm bảo thực kiểm tra sử dụng vốn vay theo quy định Thông qua công tác kiểm tra nhằm phát vi phạm điều khoản cam kết hợp đồng tín dụng để có hướng xử lý như: khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích tạm ngừng cho vay yêu cầu khách hàng có biện pháp để khắc phục; trường hợp doanh nghiệp ngừng sản xuất dẫn tới phá sản chấm dứt cho vay: doanh nghiệp vi phạm nghiêm trọng điều khoản hợp đồng tín dụng, có hành vi tẩu tán tài sản đảm bảo, khách hàng có lực tài cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ hay có hành vi lừa đảo, gian lận sử dụng biện pháp cứng rắn cần thiết để thu hồi nợ khởi kiện trước pháp luật nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Bằng cách đưa sách xử phạt khắt khe làm cán tín dụng có trách nhiệm với công việc Một công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng hiệu quả, Chi nhánh kiểm soát mức độ tín nhiệm khách hàng thiết lập sách tín dụng, mang tính khách quan cao 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 3.2.3.1 Lý thực giải pháp Thẩm định cho vay khâu quan trọng bậc quy trình tín dụng, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Khách hàng đặc biệt doanh nghiệp gửi dự án sản xuất kinh doanh hiệu (muốn vay vốn thực tế dự án phải có hiệu quả), song dự án tính toán ban đầu doanh nghiệp tìm ẩn rủi ro, công tác thẩm định cho vay có tầm quan trọng suốt trình từ điều tra thu thập thông tin, phân tích xử lý thông tin phục vụ cho việc cấp tín dụng hay không cấp tín dụng 67 Để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ hạn, nợ xấu đưa định phù hợp việc thẩm định khâu quan trọng việc định cho vay, giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro khoản nợ Thẩm định mang lại nhìn bao quát tình hình tài khách hàng thời điểm tại, khả kế hoạch hoàn trả nợ khách hàng tương lai; giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn; phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay; giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm xác suất hai loại sai lầm định cho vay: (1) từ chối cho vay dự án tốt (2) cho dự án tồi Chính lẽ đó, ngân hàng phải trọng đến khâu thẩm định để giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.3.2 Cơ sở để thực giải pháp Con người: Ngân hàng có đội ngũ cán có trình độ từ đại học trở lên Ngoài ra, cán ngân hàng người có ý thức trao dồi, học hỏi để nâng cao kiến thức, bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ Máy móc thiết bị: sở thiết bị ngân hàng đủ để đáp ứng yêu cầu khách hàng đặt phía ngân hàng mong muốn đạt Tài chính: hàng năm ngân hàng có nguồn kinh phí định dành riêng cho hoạt động đào tạo cán trích lập từ nguồn lợi nhuận sau thuế Đồng thời tổ chức đào tạo trụ sở hỗ trợ phần chi phí thực cho Chi nhánh Pháp lý: giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Chi nhánh nằm mục tiêu khuyến khích ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 3.2.3.3 Nội dung thực giải pháp 68  Giải pháp tổ chức, điều hành công tác thấm định Tổ chức điều hành công tác thẩm định yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Nếu tổ chức điều hành tốt tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thấm định, kết hợp lực đội ngũ cán thẩm định ngân hàng + Cần tách hoạt động quan hệ khách hàng khỏi hoạt động thẩm định tín dụng nhằm tạo độc lập hai hoạt động này, giúp cho việc cho vay mang tính khách quan chuyên môn hóa sâu theo chức mà việc thực hiện, phân tích tín dụng sâu sắc xác giúp sớm nhận dạng rủi ro tiềm ẩn sớm có biện pháp khác phục phù hợp + Nên phân cán thẩm định theo ngành nghề, phận cán thẩm định phụ trách ngành nghề khác cho cán tìm hiểu, học tập loại ngành nghề nhằm tiến tới chuyên môn hoá công tác thẩm định Tăng cường bồi dưỡng kiến thức lực cán thẩm định + Khi phân công công việc cho cán thẩm định, phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định Nên có biện pháp kiểm tra, kiểm soát thường xuyên công tác thẩm định nhằm tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai cán thẩm định, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp  Không ngừng đổi công nghệ ngân hàng Chi nhánh cần trang bị đổi hệ thống máy tính, thiết bị mạng phục vụ tốt cho trình thu thập, lưu trữ, xử lý trao đổi thông tin phục vụ công tác thẩm định Góp phần thực chức thu thập, xử lý, kiểm tra đảm bảo cung cấp đầy đủ xác liệu cho cán thấm định Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải xây dựng sở hạ tầng công nghệ tin học thực dịch vụ ngân hàng Do hoạt động ngân hàng mang tính chất hệ thống nên việc ứng dụng công nghệ tin học đại vào hoạt động ngân hàng phải đồng nhất, phải gắn kết với nhằm đem lại 69 chất lượng tốt để phục vụ cho đối tượng khách hàng đến với ngân hàng  Tăng chất lượng việc thu thập thông tin Bên cạnh thông tin mà khách hàng cung cấp, ngân hàng tích cực thu thập thông tin khách hàng từ nguồn khác trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN, báo chí, phương tiện thông tin đại chúng, doanh nghiệp, xí nghiệp hoạt động ngành nghề nhằm nắm bắt toàn thông tin doanh nghiệp làm sở để đánh giá, thẩm định từ định cấp tín dụng với doanh nghiệp Ngoài thông tin từ báo cáo tài chính, dự án mà doanh nghiệp trình ngân hàng, cán thẩm định cần phải thu thập thông tin từ vấn người đại diện doanh nghiệp Trong buổi vấn cán thẩm định cần tạo không khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thông tin cần thiết khả trả nợ, tình hình toán doanh nghiệp, vị doanh nghiệp thị trường, mối quan hệ doanh nghiệp với bạn hàng Qua cán thẩm định xác định thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà doanh nghiệp đưa Ngoài Ngân hàng cần tìm nguồn thông tin khác doanh nghiệp như: từ bạn hàng, quan chủ quản doanh nghiệp có quan hệ tín dụng trước Ngân hàng kiếm tra chế độ kế toán tài doanh nghiệp thông qua công ty kiểm toán để biết tính xác trung thực báo cáo tài mà doanh nghiệp gửi ngân hàng hồ sơ vay vốn Ngoài thông tin doanh nghiệp, ngân hàng phải trọng đến công tác dự báo tiêu kinh tế vĩ mô, khuynh hướng phát triến ngành, địa phương Đối với nguồn tin ngành, ngân hàng cần có văn thỏa thuận để thu nhập thông tin với trung tâm thông tin Bộ, ngành như: trung tâm thông tin Tổng cục thống kế, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ thương mại, Bộ khoa học công nghệ môi trường, Bộ tài chính, Tổng cục thuế  Nội dung thẩm định cần đảm bảo đầy đủ chặt chẽ 70 + Thực tốt công tác phân tích kinh tế, phân tích khách hàng, phân tích thực trạng tài doanh nghiệp, doanh nghiệp có quy mô hoạt động lớn, đa ngành nghề… nhằm xác định tính minh bạch lực tài thật doanh nghiệp + Bên cạnh việc thẩm định tính khả thi, hiệu dự án vay vốn, vấn đề quan trọng thẩm định tư cách pháp lý khách hàng doanh nghiệp Cần thẩm định chặt chẽ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự, trách nhiệm theo quy định pháp luật nhằm tránh rủi ro pháp lý Đối với khách hàng doanh nghiệp, việc kiểm tra giấy tờ để đảm bảo tư cách pháp nhân doanh nghiệp hợp pháp qua định tổ chức đơn vị, Ngân hàng biết vị lãnh đạo đơn vị từ đánh giá, thẩm định trình độ quản lý chủ doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ người lãnh đạo giữ vai trò quan trọng, đánh giá khách hàng cần xem xét trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức để biết người lãnh đạo có khả lãnh đạo, có khả thực nhiệm vụ kinh doanh đảm bảo hoàn trả đầy đủ hạn nợ vay cho ngân hàng hay không Ngoài ra, giấy phép kinh doanh doanh nghiệp thể doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực mà pháp luật cho phép hay không đê ngân hàng xem xét cho vay mục đích phục vụ cho trình sản xuất đơn vị theo pháp luật + Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cách kĩ lưỡng, thận trọng Khách hàng mong muốn vay vốn ngân hàng dự án họ đưa lúc thể điểm tốt, hiệu cao, song dự án tính toán ban đầu doanh nghiệp tìm ẩn rủi ro, công tác thẩm định cho vay có tầm quan trọng suốt trình từ điều tra thu thập thông tin, phân tích xử lý thông tin phục vụ cho việc cấp tín dụng hay không cấp tín dụng Vì nâng cao trình độ thẩm định phương án vay vốn Chi nhánh công tác vô ý nghĩa Nếu công tác thẩm định thật tốt 71 tạo điều kiện để doanh nghiệp thực khó khăn vấn đề tài sản đảm bào tiếp cận với nguồn vốn, đồng thời ngân hàng tránh việc cấp vốn dự án tồi Về mặt định tính: Chi nhánh cần thẩm định mối quan hệ khách hàng Chi nhánh ngân hàng khác, tình hình dư nợ khách hàng với ngân hàng khác từ trước đên Bên cạnh đó, Chi nhánh cần phải trọng đến sách phát triển, chiến lược phát triển khách hàng tương lai đội ngũ ban quản lý, máy tổ chức doanh nghiệp vay vốn Về mặt định lượng: Phân tích tình hình tài doanh nghiệp, thông qua báo cáo tài thời điểm gần nhừng năm liền kề trước để đánh giá xu hướng phát triển doanh nghiệp tương lai Tuy nhiên dù phân tích kỹ đến đâu nữa, tốt đến đâu báo cáo tài không phản ánh thực tế kết phân tích vô nghĩa, điều cán tín dụng cần phải thẩm định thẩm định tính chân thực, mức độ tin cậy báo cáo tài 3.2.3.4 Kết dự kiến giải pháp Sau thực giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng thông qua giải pháp trên, Chi nhánh khắc phục hạn chế tồn đọng công tác thẩm định tín dụng từ có định cho vay xác hơn, cụ thể sau: Nợ xấu Chi nhánh kiềm chế mức cho phép, chất lượng khoản vay nâng lên hạn chế khoản nợ có vấn đề phát sinh từ nâng cao hiệu đồng vốn ngân hàng góp phần cho ngân hàng mở rộng cho vay Cuối cùng, Chi nhánh hạn chế nợ hạn phát sinh trình cho vay 3.2.4 Một số giải pháp khác 72 3.2.4.1 Đẩy mạnh việc thu thập, phân tích thông tin tín dụng đánh giá khách hàng Khâu công tác thẩm định tín dụng việc thu thập thông tin từ khách hàng Nội dung thông tin mà ngân hàng cần cólà nhiều: thông tin cá nhân khách hàng, tình hình kinh doanh doanh nghiệp, thông tin giá trị tài sản đảm bảo, tính khả thi dự án đề xuất… Chính hệ thống thông tin cung cấp không đầy đủ, thiếu trung thực chắn việc đánh giá khách hàng gặp nhiều khó khăn, thiếu xác Nếu dựa vào thông tin từ khách hàng cung cấp chưa đủ mà cần phải mở rộng thêm nhiều nguồn thông tin khác như: đối tác khách hàng, quan quản lý khách hàng hay từ Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ… Cụ thể là: - Cán tín dụng cần phải thu thập thêm thông tin thông qua việc gặp gỡ trực tiếp khách hàng hình thức như: vấn trực tiếp, tham quan nhà xưởng, văn phòng , nói chuyện với giám đốc người lao động, xem xét vật chấp,… giúp cán ngân hàng lọai trừ báo cáo sai, cảm nhận diễn - Cán tín dụng có thông tin khách hàng từ ngân hàng khác có quan hệ với người vay, doanh nghiệp có quan hệ với doanh nghiệp xin vay, đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên liệu nhũng doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm người vay Qua việc tìm hiểu kiểm tra số liệu từ doanh nghiệp này, cho thấy nhiều vấn đề từ toán, chất lượng, số lượng sản phẩm độ tin cậy hay uy tín doanh nghiệp xin vay - Cán tín dụng nên ý thường xuyên cập nhật thông tin từ báo chí, internet… Đây nguồn thông tin bổ sung, hoàn thiện cho hệ thống thông tin tín dụng Báo chí thực chức cung cấp thông tin khách quan cho công chúng nên phản ánh đầy đủ kiện, vấn đề diễn đời sống xã hội 73 - Thường xuyên quan tâm tới thông tin từ trung tâm tín dụng CIC, hệ thống ngân hàng nhà nước quản lý Tuy chưa thực phản ánh đầy đủ kênh thông tin đáng tin cậy để Ngân hàng tham khảo Chi nhánh cần tổ chức lưu trữ, thu thập phân tích thông tin thị trường, xã hội, thông tin công nghệ , xây dựng hệ thống lưu trữ xử lý thông tin tín dụng khách hàng dựa việc sử dụng phần mềm tin học Việc quản lý hạn mức, kiểm soát, phê duyệt giao dịch hệ thống phải ngày chặt chẽ, hiệu quả, đảm bảo an toàn cho ngân hàng khách hàng Chính điều đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư 3.2.4.2 Thực giải pháp xử lý nợ Các nợ khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh, cần có giải pháp làm giảm khoản Đó thường xuyên tiến hành phân tích, đánh giá, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp cho phù hợp.Thực biện pháp xử lý nợ khoản vay Các biện pháp xử lý nợ khoản vay ngân hàng cấp quy định, bao gồm: Điều chỉnh kỳ hạn nợ: Đối với khoản vay mà ngân hàng định kỳ trả nợ không chu kỳ kinh doanh, cho vay ngắn hạn đối tượng trung dài hạn ngân hàng nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ cho phù hợp để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ hạn Trường hợp khách hàng có nợ hạn không trả nợ hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét thay đổi kỳ hạn trả nợ Gia hạn nợ: Một khách hàng gặp phải khó khăn việc trả nợ gốc phần lãi khó có khả toán cho ngân hàng Vì chế tài chuyển nợ hạn với lãi suất cao làm khó khăn thêm cho khách hàng.Trong trường hợp này, ngân hàng phải tiến hành điều tra, xác minh xem nguyên nhân đâu thái độ người vay Nếu nguyên nhân: thua lỗ giá 74 thị trường biến động mạnh dự kiến, sản lượng doanh thu đạt thấp, thiên tai địch hoạ….thì vay cần phải xem xét gia hạn Cấp phát thêm vốn để “nuôi nợ”: Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét cấp phát thêm vốn để “nuôi nợ” Trong giai đoạn khó khăn, số khách hàng không trả nợ đáo hạn, xin gia hạn nợ mà có nhu cầu vay thêm vốn để giải khó khăn tài tạm thời như: sản phẩm chưa tiêu thụ phải tiếp tục mua vật tư, trả lương công nhân để trì sản xuất bình thường, khắc phục cố kĩ thuật… Trong trường hợp ngân hàng thương mại cần phân tích, cân nhắc thận trọng để tiếp thêm “sinh khí” cho khách hàng Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay: Cán thẩm định tín dụng nên thẩm định kỹ TSĐB khách hàng trình lý TSĐB sau gặp nhiều khó khăn pháp lý thủ tục Công tác thẩm định không dừng lại việc tính toán dựa số liệu khách hàng tự cung cấp, hiệu dự án hay phương án sử dụng vốn mà ngân hàng phải thẩm định lại theo tính toán ngân hàng Tăng cường chuyến thực tế để kiểm tra tính xác thực thông tin khách hàng đưa hay tìm hiểu thêm thông tin khách hàng tránh trường hợp bị khách hàng lừa đảo.Tiếp theo phải rà soát lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp ủy, quyền địa phương để xử lý nợ khó đòi, nợ hạn 3.2.4.3 Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng NHTM cần xác định nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng “Tránh bỏ tất trứng vào giỏ” Điều có nghĩa mức độ rủi ro xảy gây tổn thất cho ngân hàng 75 Đa dạng hoá khách hàng: Đây biện pháp tốt nhất, chủ động để Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi phân tán rủi ro tín dụng, mở rộng cho vay nhiều khách hàng, tránh việc tập trung đầu tư mức vào hay số khách hàng Trên bình diện hệ thống ngân hàng, giới hạn cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng Chi nhánh cần xây dựng giới hạn hạn mức tín dụng cho khách hàng vào quy mô hoạt động nhu cầu vốn tín dụng doanh nghiệp, khả đáp ứng vốn ngân hàng Đa dạng hoá ngành nghề, lĩnh vực cho vay: Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ phát triển suy thoái, không nên tập trung vốn nhiều vào lĩnh vực mà phải đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Nếu lĩnh vực, ngành nghề suy thoái dẫn đến rủi ro tín dụng việc đa dạng hoá đầu tư cho vay ngành nghề, lĩnh vực bù đắp cho ngành nghề suy thoái Bên cạnh để hạn chế phân tán rủi ro tín dụng ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể tỷ trọng cấp tín dụng ngắn, trung, dài hạn nguồn vốn huy động Tăng cường cấp tín dụng khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo, xem xét cho vay theo dòng tiền khách hàng tốt có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Xem xét tài trợ dự án sở tín dụng khả thi dự án đặc biệt nguồn trả nợ dự án Đẩy mạnh hình thức cho vay hợp vốn để phân tán rủi ro Ngoài ra, Ngân hàng nên đa dạng hoá phương thức cho vay, tiền tệ cho vay hay thành phần kinh tế vay vốn để giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ  Chính phủ cần có biện pháp hoàn thiện môi trường pháp lý Điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Các quan chức có thẩm quyền cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, không nên hình hóa quan hệ tín dụng Hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh tế tạo 76 hành lang pháp lý hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng vừa nhiệm vụ cấp bách vừa nhiệm vụ thường xuyên lâu dài, điều kiện để hoạt động ngân hàng diễn thuận lợi Như là: Quyền tài sản pháp nhân cá nhân chấp vay vốn ngân hàng, quyền xử lý tài sản chấp tài sản đảm bảo nợ vay (hình thành từ vốn vay ngân hàng)… Các văn nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm chấp, Chính phủ tạo điều kiện dễ dàng việc lý tài sản chấp doanh nghiệp Đồng thời Chính phủ cần có nhiều biện pháp tăng cường hiệu lực quan bảo vệ pháp luật, tránh tình trạng nhiều thủ tục rườm rà gây nhiều thời gian tiền bạc cho đơn vị kinh doanh  Chấn chỉnh công tác kiểm toán doanh nghiệp Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm toán, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro Ngoài Chính phủ cần ban hành sách để giải khoản nợ nguyên nhân khách quan: thiên tai, bão lụt, hạn hán… 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước  Tăng cường hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt động kinh doanh NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Đây biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng  Hoàn thiện môi trường pháp lý hoạt động tín dụng 77 Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy chế, quy định môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng mà cụ thể nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu chất lượng cao  Tăng cường hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) - Trong trình thấm định, thông tin vấn đề cần thiết quan trọng NHNN đầu mối thu thập thông tin cung cấp cho NHTM, giúp họ có nhận định đúng, chuấn xác, có sở thấm định trước tài trợ vốn cho doanh nghiệp Những đòi hỏi ngành ngân hàng cao nhiều so với mà CIC cung cấp cần thiết phải cải tiến chế làm việc trung tâm sau: + Thứ nhất, bắt buộc NHTM thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia vào CIC như: cung cấp thường xuyên, kịp thời biến động số dư (tiền gửi, tiền vay) khách hàng, đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật, xác; cung cấp hồ sơ kinh tế doanh nghiệp đầy đủ, thường xuyên định kỳ đảm bảo phân tích tình hình tài chính, đánh giá lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Thứ hai, đa dạng hóa thông tin đầu ra, thực nghiệp vụ phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, thông tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản chấp Đánh giá khách hàng theo tiêu dư nợ, quan hệ tín dụng, từ có thông tin đầu chất lượng, phục vụ tích cực cho công tác thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định - Nhằm nâng cao trách nhiệm việc cung cấp thông tin chất lượng nguồn thông tin, cần thành lập công ty tư vấn chuyên mua, bán thông tin Tách biệt vai trò quản lý Nhà nước, ngân hàng vai trò kinh doanh thông tin tín dụng công ty tư vấn Ngoài NHNN cần phải có phối hợp, hợp tác chặt chẽ với Bộ ngành liên quan lập quan hệ ràng buộc vào chế độ ưu đãi, cho vay hợp lý 78 doanh nghiệp Tránh tình trạng doanh nghiệp ngân hàng lại xếp loại khác gây khó khăn cho công tác thẩm định, xét duyệt cho vay vốn đầu tư công tác quản lý 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam  Hỗ trợ, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán nhân viên Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam đầu não, đạo quản lý hoạt động chi nhánh, có Chi nhánh Quảng Ngãi Chính hỗ trợ, tư vấn Ngân hàng tạo điều kiện cho Chi nhánh hoạt động hiệu quả, góp phần làm vững mạnh hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam toàn quốc Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nên tổ chức nhiều hội thảo chuyên đề tín dụng cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác nâng cao trình độ  Phát huy vai trò trung tâm công nghệ thông tin Chi nhánh phải phối hợp chặt chẽ với NHNN, đồng thời đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ, tổ chức có hiệu chương trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin, giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt Hội sở cần xây dựng, nâng cấp hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phòng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao  Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xuyên, toàn diện xác để kịp thời phối hợp với Chi nhánh xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp đồng đều, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng đến xu phát triển chung hệ thống 79 Ngoài Hội sở cần phải định hướng việc củng cố lại phận tín dụng theo hướng chuyên môn hóa khâu quy trình tín dụng, không nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro 80 [...]... Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi trong tình hình kinh tế đầy biến động của cả nước nói chung và của Tỉnh nhà nói riêng 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 2.2.1 Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 2.2.1.1 Hoạt động cho vay Bảng 2.2 Tình hình cho vay của NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi giai đoạn... CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 2.1.1 Tên và địa chỉ của Chi nhánh - Tên pháp lý: NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi - Tên đầy đủ viết bằng tiếng Anh: Vietnam Technological and Commercial Joint Stock Bank- Quang Ngai Branch - Tên Thương hiệu (tên gọi... những rủi ro trong hoạt động tín dụng Các phương thức để kiểm soát rủi ro tín dụng như: né tránh rủi ro; ngăn ngừa rủi ro; giảm thiểu tổn thất do rủi ro cho vay gây ra; chuyển giao rủi ro; đa dạng hóa rủi ro 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng là việc ngân hàng dùng các nguồn tài chính trong và ngoài ngân hàng bù đắp tổn thất cho các khoản cho vay khi rủi ro xảy ra Nợ rủi ro sau... bàn tỉnh Quảng Ngãi, theo Quyết định số 173/QĐHĐQT của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHTMCP Kỹ thương Việt Nam, ngày 08/04/2009 NHTMCP Kỹ thương Việt Nam- Chi nhánh Quảng Ngãi được thành lập đáp ứng nhu cầu về vốn, thanh toán và sử dụng những dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp, cá nhân trong tỉnh và các vùng lân cận Khi mới thành lập, Chi nhánh được đặt tại 01 An Dương Vương, Thành phố Quảng Ngãi và... và sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM trong quá trình cạnh tranh 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM gồm 4 nội dung: [5, tr10] 1.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh có thể gây ra rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm các công việc theo dõi, xem xét,... DSCV của ngân hàng nhìn chung là cao và đang có mức tăng trưởng, nhưng doanh số đầu tư chưa đánh giá hoàn toàn được hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, cần phải xem xét chỉ tiêu doanh số thu nợ nhằm đánh giá hiệu quả của ngân hàng trong công tác thu nợ của hoạt động tín dụng tại ngân hàng Từ đó có cái nhìn toàn vẹn hơn về hoạt động tín dụng của NHTMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi 35... điều kiện để áp dụng khác nhau Tùy theo điều kiện của mình mà các ngân hàng có thể áp dụng mô hình thích hợp 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng Kiểm soát rủi ro tín dụng là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lược và những quá trình nhằm điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng tại một ngân hàng bằng cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro Căn cứ vào mức độ rủi ro đã được tính toán, các hệ... văn thư, lưu trữ, quản lý hồ sơ cán bộ theo đúng quy định của Nhà nước và của NHTMCP Kỹ thương Việt Nam 2.1.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi Kết quả kinh doanh của Ngân hàng không chỉ phản ánh quá trình hoạt động mà còn là kết quả để đánh giá chung về Ngân hàng, từ đó rút ra những mặt tích cực và những tồn tại của Ngân hàng để có thể đưa... khách hàng có thể gây bất lợi cho ngân hàng • Hệ thống thông tin đánh giá khách hàng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa đạt được yêu cầu về sự tổng hợp và thống nhất Hệ thống thông tin chưa đầy đủ và thiếu cập nhật đã khiến cho quá trình đánh giá rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó ngân hàng chưa có đủ thông tin về thị trường, không có những kênh thông tin chính xác để kiểm tra về. .. doanh của ngân hàng đang mở rộng về hoạt động tín dụng, còn hoạt động bảo lãnh và các dịch vụ ngân hàng của Chi nhánh đang dần bị thu hẹp  Chi phí Tương tự như tổng doanh thu, tổng chi phí của Chi nhánh qua các năm cũng giảm Chi phí của Chi nhánh là các chi phí từ chi trả lãi và chi phí ngoài lãi Chi phí chủ yếu của hoạt động ngân hàng chính là chi trả lãi cho khách hàng gửi tiền, chính vì thế nó chi m