Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 16 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
16
Dung lượng
579,92 KB
Nội dung
Rng ti Ng Nguyn Th Hi Ninh i hc Kinh t Lu : 60 34 20 ng dn: PGS.TS. Nguy o v: 2012 Abstract: H thng mt s v r khnh ri t tt y n ch m b kh i cc trng ri ro trong hong t dng t t c nhng kt qu c, nhng v n ta nhng tn tng thng kin ngh nhm hn ch r m bng kinh doanh ct s gi nhn ch ri ro trong hong t i nhiu li nhun, hn ch mc thp nht nhng rng th ra nh xun ngh t Keywords: ; Hong; Rng; p Content LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài - 2. Tình hình nghiên cứu Mng lun u v v thp. Hin tc s cu v rng ca NHNo & PTNT n . Lu k tha kt qu c vn dng thc t ng ging hn ch rng ti p. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu - - - 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - - - 2011. 5. Phƣơng pháp nghiên cứu L 6. Đóng góp của luận văn - c trng rn ch rng trong hong cho vay t sng yu t i ro cho hong. - xut mt s gin hn ch rng t 7. Bố cục của luận văn Chƣơng 1: Giới thiệu chung về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng NHNo & PTNT Uông Bí. Chƣơng 3: Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí. CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Khái quát về hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.1. Giới thiệu, phân loại và vai trò của tín dụng ngân hàng 1.1.1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1.2. Phân loại tín dụng Cn vay; c; cn; c 1.1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng - - - . - . - . - . 1.1.2. Quy trình quản lý tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Chính sách tín dụng 1.1.2.2. Quy định về cho vay vốn 1.1.2.3. Cơ cấu tổ chức thực hiện 1.1.2.4. Phân tích nhận định tình hình 1.1.2.5. Quyết định tín dụng 1.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.3.1. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) 1.1.3.2. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%) 1.1.3.3. Tỷ lệ thu lãi (%) 1.1.3.4. Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn ( % ) 1.1.3.5. Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % ) 1.1.3.6. Hệ số thu nợ ( % ) 1.1.3.7. Tỷ lệ thu nợ đến hạn (%) 1.1.3.8. Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 1.1.3.9. Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.1.3.10. Vòng quay vốn Tín dụng (vòng) 1.1.3.11. Số khách hàng được vay vốn 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1. Khái niệm, đặc điểm, nguyên nhân của rủi ro tín dụng 1.2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.2. Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.1.3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng a) Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan - - b) Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan - - 1.2.2. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Bước 1: Bước 2: Bước3: Bước 4: Bước 5: Bước 6: 1.2.3. Phƣơng pháp nhận biết, đo lƣờng và đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.3.1. Phương pháp nhận biết rủi ro tín dụng - Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng - Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý và tổ chức khách hàng - Nhóm dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp - Nhóm dấu hiệu thuộc về xử lý thông tin tài chính, kế toán - Nhóm dấu hiệu thuộc về thương mại - Nhóm các dấu hiệu về mặt pháp luật 1.2.3.2. Các chỉ tiêu đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng - Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ quá hạn và gia hạn nợ trên tổng dư nợ - Mức độ rủi ro tín dụng - Tỷ lệ lãi treo - Tỷ lệ nợ xấu - Các chỉ tiêu khác 1.2.4. Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.4.1. Phòng ngừa rủi ro tín dụng - Chứng khoản hóa các khoản vay - Phân tán rủi ro: + n vn. + + Thc hin bng. - Cầm cố - Thế chấp tài sản - Bảo lãnh - Cho vay tín chấp 1.2.4.2. Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại - Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp - Xếp loại khách hàng - Thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự án vay vốn - Kiểm tra kiểm soát, theo dõi sau khi cho vay - Phân tán rủi ro - Áp dụng hạn mức tín dụng 1.2.5. Xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý bằng cách trích từ quỹ dự phòng rủi ro tín dụng - Khai thác tài sản bảo đảm nợ vay - Thực hiện mua, bán nợ - Xử lý bằng nguồn ngân sách quốc gia - Các biện pháp xử lý khác 1.3. Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM trên thế giới. 1.3.1. Kinh nghiệm của Nhật Bản - Chủ động đánh giá khách hàng với những tiềm năng rủi ro - Thành lập tổ chức, dịch vụ có vai trò giám sát các ngân hàng. 1.3.2. Kinh nghiệm của Mỹ - Thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng - Đánh giá tình trạng của khách hàng - Cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp - Đảm bảo tính thống nhất và kiểm soát trong quyết định cho vay - Cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay - Thẩm định khoản vay hiệu quả - Xác định sớm dấu hiệu của khoản vay xấu 1.3.3. Kinh nghiệm của Hàn Quốc - Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng đội ngũ nhân viên có năng lực - Cơ cấu tổ chức quản lý chặt chẽ - Thiết lập và quản lý hạn mức rủi ro tín dụng gii thiu chung v qun tr rng trong hong kinh doanh c . NHNo & PTNT . 2009 2011. CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHNo & PTNT UÔNG BÍ 2.1. Giới thiệu và tình hình hoạt động của NHNo & PTNT Uông Bí 2.1.1. Giới thiệu về NHNo & PTNT Uông Bí 2.1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển - Nam. 2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy điều hành 2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Uông Bí 2.1.2.1. Tình hình huy động vốn tại NHNo & PTNT Uông Bí y m n tip th, m chc, doanh nghip m kho qua , o l ng chc trong vic ng vn tNh n v s 2.1.2.2. Tình hình dư nợ cho vay tại NHNo & PTNT Uông Bí NHNo & PTNT Chi nhánh Uông Bí tỉnh Quảng Ninh Giám đốc Phó giám đốc Phòng kế toán & ngân quỹ Phòng kế hoạch & Kinh doanh Phòng hành chính & nhân sự ng trc tin kt qu kinh doanh c t ra m rng thi hn ch ri ro mc thp nh c hin cho vay vi 3 mHiệu quả, an toàn vốn đầu tư và phát triển”. Do vậy tình hình dư nợ của chi nhánh đều tăng mạnh qua các năm và thể hiện qua các loại sau Dư nợ phân theo thời hạn vay Dư nợ phân theo khách hàng Dư nợ phân theo ngành kinh tế Dư nợ ngoại tệ Một số hoạt động khác: - Hoạt động dịch vụ ngân hàng - Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ - Hoạt động ngân quỹ 2.1.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Uông Bí ng, nhit huyt c i s ch o t cc, s n lc cao c n kinh t t c nh nhnh trong hong kinh doanh. 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.2.1.1. Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng - Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng: - Nhóm các dấu hiệu liên quan đến tình hình hoạt động của khách hàng: . 2.2.1.2. Nhóm dấu hiệu phát sinh từ chính sách tín dụng ngân hàng cho ng Cung cho khuynh tranh cho vay, hay quan T ro cao. 2.2.1.3. Điểm tín dụng của khách hàng Trong trung t nhau trong ro trong 2.2.1.4. Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động kinh doanh của khách hàng - thanh (Liquidity ratios) - (Leverage ratios) - (Activity) - sinh (Profitability ratios) theo g trung quan nhau: vay quan gian sinh quan 2.2.1.5. Nợ quá hạn và nợ xấu quan nhau ro nhau. t thanh gia chi huy chi cho vay. quan thu 2.2.2. Tình hình chung về nợ quá hạn tại NHNo & PTNT Uông Bí n bi n th chn thu hc nhiu. M c hii n nh mi cc Vi m c nhng khon n u li k h tim n ri ro. Do v 2.2.3. Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.2.3.1. Tỷ lệ nợ quá hạn theo thành phần kinh tế thc trn kinh t s thp trung v n nh v h ti nhun, vm bng cho vay. C th n n kinh t tc th hin qua bng sau: Bảng 2.5: Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: triệu đồng (10/09) So (11/10 ) ST TT (% ) ST TT (%) ST TT (%) TL % (+/-) TL % (+/-) 1,80 5 10 0 3,08 0 100 3,97 9 100 70.7 29.2 72 4.0 82 2.6 93 2.3 14.9 14.7 1,59 7 88. 5 2,79 3 90.7 3,65 1 91.8 74.8 30.7 CN 136 7.5 205 6.7 235 5.9 51.7 14.0 (Nguồn:Báo cáo tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Uông Bí năm 2009;2010; 2011) 2.2.3.2. Tỷ lệ nợ quá hạn phân theo kỳ hạn l n n kinh t, n n theo k hn ca Chi c th hi Bảng 2.6: Nợ quá hạn phân theo kỳ hạn nợ Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh (09/10) So sánh (10/11) ST TT ST TT ST TT TL % (+/- ) TL % (+/- ) 1,80 5 10 0 3,08 0 100 3,97 9 100 70.68 29.18 1,07 2 59. 4 2,45 3 79. 6 3,08 6 77.5 128.9 2 25.77 733 40. 6 627 20. 4 894 22.5 - 14.46 39.18 (Nguồn:Báo cáo tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Uông Bí năm 2009;2010; 2011) N m mt t trng ln trong tng n n chim t tr trung hng th quay v n cn ch. 2.2.4. Nợ xấu tại chi nhánh NHNo&PTNT Uông Bí T l n xi vic rng cc li, mt t l n xu va phi cho bin. Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu (% ) (%) (%) (%) (%) (%) 1,553 1.0 7 56.0 1 1,007 0.45 38.4 8 2 0.00 07 0.14 1,013 0.7 36.4 5 8 0.00 3 0.29 18 0.00 6 1.25 [...]... trích lập và sử dụng dự phòng để xủa lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng, Hà Nội 18 Nguyễn Văn Tiến (2005) Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nxb thống kê, Hà Nội 19 Nguyễn Văn Tiến (2009), Tài chính - Tiền tệ ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 20 Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng, ... Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Học viện tài chính, Nxb Tài chính, Hà Nội 15 Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam (2009), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 16 Ngân Hàng Nhà nước (22/4/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nước Việt... tín dụng với kiểm soát rủi ro thông qua các biện pháp khác nhau 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí Trong những năm qua NHNo & PTNT Uông Bí đã và đang tìm những giải pháp nâng cao hiệu quả mọi lĩnh vực hoạt động kinh doanh, trong đó có hoạt động cho vay của Chi nhánh Chi nhánh đã thực hiện một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín. .. (2007), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội 11 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, Nxb Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Minh Kiều (2008), Hướng dẫn thực hành tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Đại Lai (2005), “Kinh nghiệm về xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của một số nước trong khu vực”, Tạp chí ngân hàng, ... ng thời kiế n nghi ̣với chính phủ , các bộ, ngành và ngân hàng liên quan được trình bày trong chương sau CHƢƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT UÔNG BÍ 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tại NHNo & PTNT Uông Bí 3.1.1 Định hướng phát triển chung của NHNo & PTNT Uông Bí Trong những năm tới hoạt động tín dụng sẽ tiếp tục được điều chỉnh theo mục tiêu nâng cao... thể cho Ngân hàng 3.2.2 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp - Chính sách khách hàng: - Chính sách quy mô và giới hạn tín dụng - Lãi suất : - Thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ - Quy định liên quan đến bảo đảm tiền vay: 3.2.3 Nâng cao năng lực trong công tác thu thập và xử lý thông tin trong hoạt động tín dụng - Thu thập thông tin - Phân tích, xử lý thông tin 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định Ngân hàng. .. xấu phát sinh chủ yếu đối với các doanh nghiệp tư nhân, kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng 2.3 Đánh giá về rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.3.1 Kết quả đạt được 2.3.1.1 Những thành tích đạt được Cùng với việc nhận thức đúng đắn hoạt động tín dụng luôn gắn liền với rủi ro, việc Giám đốc đưa ra những biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và những tổn thất mà rủi ro có thể gây ra đối với hoạt động tín. .. hạn chế rủi ro tín dụng Dựa trên những nền tảng đã đạt được trong thời gian qua cũng như định hướng của NHNo Việt Nam, Chi nhánh đã đưa ra những mục tiêu tín dụng cần phải đạt được 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 3.2.1 Giải pháp về nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng cần xác định biện pháp hành động đối với từng loại khách hàng để từ chối... trị rủi ro thông qua giám sát và kiểm soát việc tuân thủ khung sổ tay tín dụng; đẩy nhanh và hoàn thiện quá trình ứng dụng công nghệ thông tin 3.3.4 Kiến nghị đối với ngân hàng NHNo & PTNT Uông Bí NHNo & PTNT Uông Bí cần chú trọng công tác xử lý nợ quá hạn; đẩy nhanh tốc độ tăng thu, chi; phát huy tinh thần tự chủ; quản lý rủi ro cần chú trọng hơn nữa; yêu cầu các phòng ban hỗ trợ phòng kinh doanh, tín. .. thập và xử lý thông tin trong hoạt động tín dụng còn yếu kém Thứ tư, chất lượng thẩm định còn nhiều hạn chế Thứ năm, chất lượng cán bộ tín dụng còn nhiều yếu kém và hạn chế Thứ sáu, công tác kiểm tra tín dụng chưa thực sự chặt chẽ Thứ bảy, hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa cao Như vậy trong chương II đã đưa ra thực trạng quản tri rủi ro tín dụng của NHNo& PTNT Uông Bí Trong . trong hong kinh doanh. 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Uông Bí 2.2.1.1. Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro. NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT UÔNG BÍ 3.1. Định hƣớng phát triển hoạt động tại NHNo & PTNT Uông Bí 3.1.1. Định hướng phát triển chung của NHNo & PTNT Uông Bí Trong. thiệu chung về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng NHNo & PTNT Uông Bí. Chƣơng 3: Một số