Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)

Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ (LV thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN QUANG HƢNG NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN QUANG HƢNG NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN AN HÀ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi; số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng, giúp đỡ để thực luận văn đƣợc cảm ơn, thông tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Quang Hƣng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đƣợc luận văn, cố gắng thân, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ thầy giáo, cô giáo; đồng nghiệp; bạn bè gia đình Tôi xin trân trọng cảm ơn Thầy giáo hƣớng dẫn khoa học PGS TS Nguyễn An Hà - Viện nghiên cứu Châu Âu, dành nhiều tâm huyết, tận tình hƣớng dẫn bảo suốt trình thực đề tài Với tất biết ơn sâu sắc nhất, xin đƣợc gửi tới Quý thầy giáo, cô giáo giảng viên Khoa Kinh tế, phòng Đào tạo trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể Ban lãnh đạo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phú Thọ, hợp tác tạo điều kiện giúp đỡ trình thực đề tài Trong suốt trình học tập thực đề tài, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ, động viên, khích lệ từ phía bạn bè gia đình Tôi xin chân thành cảm ơn ghi nhận tình cảm quý báu Xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Quang Hƣng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học, thực tiễn đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi to tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 20 1.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM 24 1.3.1 Quan niệm công tác quản lý rủi ro tín dụng 24 1.3.2 Nhân tố ảnh hƣởng tới Công tác quản lý rủi ro tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới 28 1.4.1 Quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới 28 1.4.2 Bài học kinh nghiệm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 31 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 32 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 32 2.2.1 Khung nghiên cứu 32 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập tài liệu, liệu 32 2.2.3 Phƣơng pháp phân tích xử lý số liệu 33 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 34 2.3.1 Dƣ nợ/ Tổng nguồn vốn 34 2.3.2 Dƣ nợ/ Vốn huy động 35 2.3.3 Hệ số thu nợ 35 2.3.4 Tỷ lệ nợ hạn 35 2.3.5 Vòng quay vốn TD 35 Chƣơng THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 37 3.1 Khái quát hoạt động Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 37 3.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động chủ yếu Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ 37 3.1.3 Mạng lƣới huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 40 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 41 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 43 3.2.1 Tình hình dƣ nợ Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 43 3.2.2 Mô hình Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 54 3.2.3 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 57 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 62 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 62 3.3.2 Hạn chế 64 3.3.3 Nguyên nhân 66 Chƣơng GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 74 4.1 Định hƣớng hoạt động Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 74 4.1.1 Định hƣớng chung 74 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 77 4.2 Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ 78 4.2.1 Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro tín dụng 78 4.2.2 Hoàn thiện cấu tổ chức mô hình quản lý rủi ro tín dụng 79 4.2.3 Nghiêm túc tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng 80 4.2.4 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng 81 4.2.5 Tăng cƣờng công tác Kiểm tra trƣớc, sau cấp tín dụng 82 4.2.6 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 83 4.2.7 Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác 85 4.2.8 Đa dạng hóa sản phẩm, đối tƣợng khách hàng để phân tán rủi ro 87 4.2.9 Nhóm giải pháp cụ thể giảm thiểu rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 87 4.3 Kiến nghị 89 4.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan 89 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc 92 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh DPRR : Dự phòng rủi ro GHTD : Giới hạn tín dụng NHTM : Ngân hàng thƣơng mại PGD : Phòng Giao dịch QHKH : Quan hệ khách hàng TMCP : Thƣơng mại cổ phần Vietinbank : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Một số tiêu hoạt động giai đoạn 2011-2014 42 Bảng 3.2 Chỉ tiêu huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 2011 - 2014 35 Bảng 3.3 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 43 Bảng 3.4 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền giai đoạn 45 Bảng 3.5 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 45 Bảng 3.6 Cơ cấu tín dụng theo quy mô khách hàng 47 Bảng 3.7 Chất lƣợng tín dụng giai đoạn 2011 -2014 43 Bảng 3.8 Tình hình trích lập DPRR Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 46 Bảng 3.9 Lợi nhuận giai đoạn 2011 - 2014 Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 54 Bảng 3.10 Số lƣợng tài liệu theo nghiệp vụ 63 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 11 Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 38 Sơ đồ 3.2 Mô hình chuyển đổi tín dụng giai đoạn 55 Biểu đồ 3.1 Dƣ nợ cho vay đầu tƣ giai đoạn 2011 - 2014 43 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn 2012 - 2014 44 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu tín dụng theo loại tài sản đảm bảo 48 Biểu đồ 3.4 Chất lƣợng tín dụng giai đoạn 2011 - 2014 51 Biểu đồ 3.5 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng giai đoạn 2010 -2014 72 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 83 dự án nhƣ tài sản đảm bảo nợ vay Đặc biệt cần phải thận trọng kỹ lƣỡng việc thiết lập hồ sơ tín dụng - Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay quản lý nợ vay phải thực thật tốt Kết phân tích từ nghiên cứu rằng, kiểm tra, giám sát liên quan chặt chẽ đến khả xảy rủi ro tín dụng Do vậy, ngân hàng cần vào tiêu chí khoản vay nhƣ: đặc điểm khách hàng (khách hàng hay khách hàng truyền thống), số tiền vay, địa bàn, loại hình vay để xây dựng lịch kiểm tra cho phù hợp Cán phải thƣờng xuyên tiếp cận thực tế khách hàng để nắm bắt tình hình hoạt động khách hàng, không đƣợc quản lý giấy tờ báo cáo khách hàng Kết hợp quản lý dòng tiền tài khoản ngân hàng với sổ sách khách hàng, thông tin từ bên Thƣờng xuyên đánh giá, chấm điểm khách hàng định kỳ để đánh giá sức khỏe đơn vị có biện pháp xử lý thích hợp 4.2.6 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Con ngƣời gốc vấn đề, chất lƣợng nguồn nhân lực có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động ngân hàng Muốn hạn chế rủi ro chi nhánh phải trọng đến đội ngũ cán làm công tác tín dụng, đội ngũ cán yêu cầu chung phải có trình độ nghiệp vụ giỏi đòi hỏi có phẩm chất đạo đức tốt Lãnh đạo nghiệp vụ tín dụng phải ngƣời có lực, có đầu óc nhạy bén, am hiểu thị trƣờng có khả dự báo tốt  Về công tác tuyển dụng: Trƣớc đây, điều kiện tuyển dụng hạn chế nhánh chƣa có điều kiện tuyển dụng cán có chất lƣợng cao Tuy nhiên nay, nguồn nhân lực dồi dào, hội để chi nhánh bổ sung thêm đƣợc nhân tốt - Định biên lao động, lập kế hoạch tuyển dụng đảm bảo xếp đủ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 84 nhân cho hoạt động Chi nhánh - Ra tiêu chuẩn tuyển dụng chặt chẽ, đảm bảo tuyển đụng đƣợc cán có phẩm chất tốt, có lực kinh nghiệm Tuyển dụng cán tối thiểu có 2-3 năm kinh nghiệm - Đối với cán chƣa có kinh nghiệm không nên giao công tác tín dụng mà nên giao cho họ làm công việc có liên quan nhƣ hỗ trợ kinh doanh, kế toán, Sau có kinh nghiệm từ hai năm trở lên phân công làm công tác tín dụng  Về bố trí cán bộ: - Đánh giá cán trƣớc xếp công việc, cán phải đảm bảo đủ lực phẩm chất bố trí làm công tác tín dụng - Lập bảng phân công công việc cụ thể cán bộ, khối lƣợng công việc phải phù hợp với lực, không giao công việc tải dẫn đến chất lƣợng không đảm bảo, không kiêm nhiệm nhiều vị trí công việc  Về đào tạo cán - Đào tạo cán mới: Ngay cán vào cần có chƣơng trình đào tạo cụ thể, nội dung cán cần nắm đƣợc thời gian thử việc, quy trình, quy định cần nắm đƣợc Cần có chế độ kèm cặp cán cũ để cán nhanh chóng bắt nhịp đƣợc công việc Cuối thời gian thử việc, cán cần đƣợc kiểm tra lại trƣớc định tiếp tục ký hợp đồng thức Ngoài chƣơng trình đào tạo trƣờng đào tạo nguồn nhân lực, cần có chƣơng trình đào tạo riêng phù hợp với công việc cán đƣợc tuyển dụng - Đào tạo lại: Bên cạnh đó, Chi nhánh cần quan tâm đến công tác đào tạo đào tạo lại, thƣờng xuyên tổ chức cho cán tập huấn nghiệp vụ cập nhật kiến thức mới, đặc biệt cần tổ chức cho cán tín dụng đƣợc học tập nghiệp vụ giao tiếp chăm sóc khách hàng Đào tạo từ đến chuyên Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 85 sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tƣợng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phƣơng tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thƣởng, đề bạt Tăng cƣờng công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán bộ; đồng thời, phải có sách thu hút ngƣời có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thƣởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Hàng năm tổ chức sát hạch lại cán bộ, cán đạt điểm cao đƣợc thƣởng, cán không đạt bị kiểm điểm yêu cầu đào tạo lại đảm bảo đạt đƣợc yêu cầu lực - Về lực công tác: cán ngân hàng, đặc biệt cán có liên quan đến công tác cho vay phải thƣờng xuyên học tập, nắm vững thực quy định hành mà phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: cán ngân hàng phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cƣơng vị cao, phải gƣơng mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 4.2.7 Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác Trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, thông tin giữ vai trò định quan trọng đến chất lƣợng thẩm định Nguồn thông tin đƣợc cung cấp Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 86 cách xác, kịp thời cho định tín dụng đắn hơn, hạn chế rủi ro cách thấp nhấp Do vậy, yêu cầu thiết phải xây dựng đƣợc hệ thống thông tin cách đầy đủ, toàn diện xác để phục vụ công tác quản lý rủi ro - Xây dựng hệ thống sở liệu chi nhánh: hệ thống thông tin tập hợp liệu toàn khách hàng, thông tin thị trƣờng, tình hình kinh tế - xã hội với đầy đủ tiêu tài dự án, thông tin khách hàng, thị trƣờng xác cập nhật v.v Thông tin đƣợc lƣu trữ, quản lý khoa học để dễ tìm kiếm Cùng với tổ chức lƣu trữ thông tin nội bộ, thƣờng xuyên cập nhật thông tin đối chiếu kết thẩm định ban đầu thực tế triển khai thực dự án từ phân tích đƣa đƣợc thông tin hữu ích mang tính thực tiễn cao Nguồn thông tin lƣu trữ đƣợc thu thập từ nguồn: thông tin từ khách hàng, thông tin phân tích cán bộ, thông tin hoạt động tín dụng khách hàng kỳ Các thông tin đƣợc lƣu giữ theo khách hàng, vùng theo ngành kinh tế thƣ mục chung chi nhánh để cán cần thông tin ngành tƣơng tự tiện truy suất - Xây dựng kênh thu thập thông tin thẩm định từ bên ngoài: thiết lập mối quan hệ với quan liên quan ngành (các ngân hàng thƣơng mại, quan tài chính, quan thuế, kiểm toán, quan quản lý chuyên ngành) để cung cấp trao đổi thông tin liên quan đến dự án nhƣ: chiến lƣợc phát triển kinh tế ngành, tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật, dự báo thị trƣờng sách chế độ quản lý ngành, tình hình tài doanh nghiệp; tham gia vào hệ thống cung cấp thông tin cảnh báo tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc; mua thông tin cần thiết từ tổ chức tƣ vấn nƣớc Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 87 4.2.8 Đa dạng hóa sản phẩm, đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro Một kỹ thuật để kiểm soát rủi ro phân tán rủi ro, có đa dạng hóa sản phẩm Theo tổng hợp chi nhánh triển khai sản phẩm, dịch vụ NHCT Đối tƣợng khách hàng chủ yếu khách hàng doanh nghiệp khách hàng doanh nghiệp lớn chiếm phần dƣ nợ lớn Việc đa dạng hóa sản phẩm, đối tƣợng cho vay giảm độ tập trung danh mục cho vay chi nhánh Đặc biệt, việc phát triển khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vi mô, siêu vi mô làm rủi ro khách hàng nhỏ hơn, phát triển đƣợc đồng thời nhiều dịch vụ Một số sản phẩm chi nhánh mở rộng: Cho vay kinh doanh cửa hàng cửa hiệu, cho vay du học, cho vay chợ,… Chi nhánh cần sử dụng thêm hình thức cho vay mới: cho vay thấu chi Khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp, hình thức cho vay giảm thiểu đƣợc thủ tục đồng thời quản lý đƣợc tốt dòng tiền khách hàng Đồng thời với việc đa dạng hóa sản phẩm, ta cần xác định đƣợc trƣớc rủi ro sản phẩm xảy để có biện pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro từ ban đầu 4.2.9 Nhóm giải pháp cụ thể giảm thiểu rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ 4.2.9.1 Phân loại khách hàng - Là yêu cầu bắt buộc xác định giới hạn tín dụng khách hàng Đây phƣơng pháp lƣợng hoá rủi ro khách hàng thông qua trình đánh giá thang điểm - Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung tiêu tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tƣ nƣớc Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 88 - Đối với khách hàng công ty cổ phần thực niêm yết thị trƣờng chứng khoán xu hƣớng biến động thị giá cổ phiếu cần đƣợc xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp… 4.2.9.2 Nâng cao công tác thẩm định, xét duyệt cho vay - Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đƣa định đầu tƣ cách xác, từ nâng cao chất lƣợng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Do đó, Vietinbank Chi nhánh Thị xã Phú Thọ cần: - Hoàn thiện công tác thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định - Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tƣ cách khách hàng điều có ảnh hƣởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng - Thƣờng xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trƣờng, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định - Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hƣớng biến động tƣơng lai thị trƣờng kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tƣ mà doanh nghiệp thu đƣợc 4.2.9.3 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn a B ện p áp ả quyế nợ có vấn đề: - Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ hạn, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu nhƣ quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản - Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng - Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 89 - Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh b Biện pháp giải nợ hạn: - Xem xét gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm đƣợc quy mô hoàn trả trƣớc mắt, cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho ngƣời vay, khôi phục lại sản xuất kinh doanh tổ chức giám sát - Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lƣợng hàng tồn kho - Đề nghị khách hàng tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc công nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lƣợng vốn bị chiếm dụng - Trực tiếp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài nhƣ cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh - Nếu tình giải đƣợc tiến hành khởi kiện, sử lý tài sản để thu nợ c Đán ả năn rả nợ c a khách hàng - CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính toán xác định nguồn thu, đánh giá khả trả nợ sở làm cam kết tiến độ trả nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ƣu tiên: thu từ phƣơng án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất) tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay gọi nguồn dự phòng) cuối thu từ nguồn thu khác nhƣ: từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với phủ ngành liên quan Kiến nghị với Chính phủ: Với tƣ cách ngƣời tạo lập môi trƣờng kinh tế vĩ mô, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hƣớng lâu dài nhằm tạo môi trƣờng kinh tế ổn định Tạo lập hoàn thiện môi trƣờng pháp lý Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 90 đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành: việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thƣơng mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng nhiều hạn chế hầu nhƣ cần phải xây dựng tiêu trung bình ngành kinh tế Đây sở quan trọng việc xem xét, đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành qua giúp ngân hàng thƣơng mại có định đắn hoạt động tín dụng - Tăng cƣờng giám sát nội kiểm toán doanh nghiệp: chuẩn bị cho trình hội nhập tài quốc tế khu vực, doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài kế toán Điều đồng nghĩa với việc tăng cƣờng vai trò hoạt động kiểm toán, giám sát nội Các công ty không dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tƣ vấn cho doanh nghiệp mặt tài kế toán giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động doanh nghiệp Nhà nƣớc cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thông tin đáng tin cậy việc đƣa định cho vay hợp lý - Tạo lập môi trƣờng pháp lý thông suốt, đảm bảo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng Đặc biệt công tác tố tụng thi hành án để tránh rủi ro việc xử lý thu hồi đối nợ ngân hàng - Chuẩn hóa hệ thống thông tin quốc gia, nhanh chóng xây dựng hệ thống thông tin quốc gia thống Mỗi ngƣời dân, doanh nghiệp có mã số định danh riêng lƣu trữ toàn thông tin theo mã số Chỉ cần từ mã số ta tra cứu đƣợc toàn thông tin doanh nghiệp cá nhân: tuổi, nhóm máu, cấp, công việc… mặt hàng kinh doanh doanh Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 91 nghiệp, tình hình nộp thuế, doanh thu năm… Khi xây dựng đƣợc hệ thống thông tin thông suốt việc quản lý nhà nƣớc dễ dàng, phát triển thêm dịch vụ cung cấp thông tin cho tổ chức cần thông tin Kiến nghị với quan chức năng: Bộ tài nguyên môi trƣờng Bộ tƣ pháp cần triển khai tốt hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đƣa hệ thống lên mạng để ngân hàng truy cập dễ dàng Việc làm giúp NHTM tìm hiểu đƣợc tình hình đảm bảo tiền vay khách hàng, tìm hiểu thông tin liên quan tình hình vay nợ việc sử dụng tài sản đảm bảo khách hàng Bộ tài nguyên môi trƣờng cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo ngân hàng đƣợc an toàn thuận lợi Ngoài ra, Bộ tài nguyên môi trƣờng Bộ tƣ pháp nên quy định yêu cầu cán tuân thủ thời gian tối đa để giải hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp cán thụ lý hồ sơ lâu nhƣ Bộ kế hoạch đầu tƣ, UBND tỉnh thành phố cần tăng cƣờng biện pháp quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề, quy mô đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tƣ Cần thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh nhƣ buôn lậu, làm hàng giả, trốn thuế Bộ tài chính, Tổng cục thuế cần có biện pháp phù hợp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán hàng năm với doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 92 vốn Bộ tài cần nhanh chóng xây dựng hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng dễ dàng xử lý khoản nợ khó đòi 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước - Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để ngân hàng thƣơng mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng - Tăng cƣờng hiệu tra, kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại sở phát huy vai trò giám sát nhận dạng đánh giá độc lập chiến lƣợc sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục ngân hàng thƣơng mại từ đảm bảo cho khỏe mạnh hệ thống ngân hàng - Với môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt nguy dẫn đến rủi ro lớn, ngân hàng đơn độc không khắc phục đƣợc Phải có trao đổi kinh nghiệm ngân hàng công tác quản lý rủi ro tín dụng Để làm đƣợc điều này, cần có đạo trực tiếp thống từ Ngân hàng Nhà nƣớc tới toàn hệ thống Ngân hàng - Ban hành quy chế để đơn vị xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng, dựa hạng tín dụng để trích lập dự phòng rủi ro ban hành biện pháp quản lý phù hợp 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đơn vị điều tiết tiêu, quản lý hoạt động Chi nhánh Việc định hƣớng Vietinbank ảnh hƣởng lớn đến công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 93 - Chỉ tiêu kế hoạch định hƣớng quan trọng Ngân hàng Công thƣơng chi nhánh Nó mục tiêu chi nhánh hoạt động năm thời kỳ, đánh giá mức độ hoàn thành chi nhánh Giai đoạn trƣớc, việc Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam giao tiêu cao cho chi nhánh khiến cho chi nhánh chạy theo tiêu lợi nhuận mà nới lỏng việc quản lý rủi ro tín dụng Chính vậy, việc giao tiêu phù hợp với tình hình kinh tế, tốc độ phát triển nhƣ khu vực hoạt động chi nhánh góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng chi nhánh Ngoài tiêu phát triển tín dụng, lợi nhuận, nguồn vốn, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam nên giao thêm tiêu việc kiện toàn mạng lƣới, mô hình tổ chức - Là đơn vị quản lý rủi ro toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Công thƣơng cần đẩy mạnh việc cảnh báo rủi ro với toàn hệ thống, cảnh báo sớm ngành nghề lĩnh vực có nhiều nguy rủi ro Việc cần đƣợc thực thƣờng xuyên liên tục, đảm bảo chi nhánh có ứng xử kịp thời với diễn biến thị trƣờng - Xây dựng hệ thống thông tin nội hệ thống: tập đoàn kinh tế lớn, Vietinbank có nhiều thông tin nhiều ngành nghề, lĩnh vực nhiều khách hàng Tuy nhiên, chi nhánh có hệ thống thông tin riêng, tự thiết lập mà chƣa có hệ thống thông tin chung, toàn diện, đƣợc phép truy xuất với mục tiêu đáng (không lộ thông tin cạnh tranh nộ bộ) - Hệ thống chấm điểm Vietinbank bao gồm nhiều tiêu với tiêu khó thu thập đƣợc, gây khó khăn cho chi nhánh việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng, Vietinbank cần tiếp tục nghiên cứu xây dựng hệ thống thang bậc sát với tình hình thực tế phản ánh tốt thực trạng doanh nghiệp - Tăng cƣờng việc đào tạo cán bộ, đặc biệt khóa đào tạo cán lãnh đạo quản lý rủi ro tín dụng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 94 biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát đƣợc rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Trong giai đoạn 2008 - 2013, kinh tế Việt Nam liên tục có diễn biến bất ổn nhƣ lạm phát tăng cao, sức mua suy giảm, tăng trƣởng kinh tế thấp, hàng trăm ngàn doanh nghiệp nƣớc phá sản… Tình trạng xảy phần chịu ảnh hƣởng khủng hoảng tài nợ công diễn Mỹ Châu Âu, nhiên phần khả điều hành kinh tế hạn chế phủ NHNN Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế bất lợi nhƣ vậy, hoạt động NHTM gặp nhiều khó khăn phải đối mặt với nguy rủi ro cao Do đó, NHTM cần tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro nhằm đảm bảo an toàn nhƣ nâng cao lực cạnh tranh cho hoạt động ngân hàng Thông qua luận văn thạc sỹ với đề tài “Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ”, tác giả đạt đƣợc số kết định nhƣ sau: Tác giả tổng hợp lý luận quản lý rủi to tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng; nội dụng, công cụ mô hình quản lý rủi ro tín dụng; tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng nhân tố tác động tới quản lý rủi ro tín dụng NHTM Tác giả tập trung phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2014, qua đánh giá đƣợc thành tựu hạn chế hoạt động này, từ rút nguyên nhân hạn chế Trên sở nghiên cứu lý luận phân tích thực trạng, tác giả đề Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 95 xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ Bên cạnh đó, luận văn hạn chế chƣa lƣợng hóa đƣợc chi phí công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ, từ chƣa đƣa đƣợc biện pháp để giảm thiểu chi phí quản lý rủi ro đồng thời giảm thấp rủi ro tín dụng Tuy nhiên, giới hạn thời gian nguồn lực nghiên cứu, tác giả hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thông qua nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2006), “Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Việt Nam- cách tiếp cận từ tính chất sở hữu”, Tạp chí Ngân hàng, (24), Tr.10-12 Ngô Quang Huân (1998), Quản trị r i ro, Nhà xuất giáo dục, Thành Phố Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), R i ro tài Thực tiễn v p ươn p áp đán á, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), Tr.29-33 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2000), Quy c ế c o vay an n eo quyế địn 1627/2000/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín d ng, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phú Thọ (2011, 2012, 2013, 2014), Báo cáo hoạ động kinh doanh, Phú Thọ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 1168/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 28/12/2011 việc quy định nhận tài sản bảo đảm khách hàng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 221/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay cá nhân hộ gia đình 10 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 222/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay tổ chức kinh tế Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 97 11 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định cấp GHTD 208/QĐ-NHCT35 ngày 24/02/2010, Hà Nội 12 Phan Minh Ngọc (2007), “Nợ khó đòi ngành Ngân hàng Trung QuốcMột số liên hệ với Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (2), Tr 23-24 13 Nguyễn Thị Kim Nhung (2006), “Xử lý nợ xấu, nâng cao lực tài góp phần giải phóng vốn đầu tƣ phát triển nƣớc giai đoạn nay”, Tạp chí nghiên cứu Tài kế toán, (8), Tr.5-7,12 14 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng 15 Nguyễn Văn Tiến (1999), Giáo trình Quản trị r i ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 16 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đán v P òn n ừa r i ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2011), Mô hình quản lý r i ro tín d ng Ngân n ươn mại Việt Nam, Trƣờng Đào tạo phát triển nguồn nhân lực VietinBank, Hà Nội Một số website: 18 http://.www.Vietinbank.vn 19 http://.www.Vietnamnet.vn 20 21 http://crv.com.vn (Côn y CP ếp ạn p://c c.or (Trun âm ôn Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN n n ệm oan n n n n ệp V ệ Nam) uộc NHNN) http://www.lrc.tnu.edu.vn ... động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 77 4.2 Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh thị xã Phú Thọ 78 4.2.1 Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro tín dụng. .. Chi nhánh thị xã Phú Thọ 43 3.2.2 Mô hình Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 54 3.2.3 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú. .. Basel quản lý rủi ro tín dụng 20 1.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM 24 1.3.1 Quan niệm công tác quản lý rủi ro tín dụng 24 1.3.2 Nhân tố ảnh hƣởng tới Công tác quản lý rủi ro tín