0727 mở rộng cho vay xuất nhập khẩu tại NHTM CP quân đội luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ THU HUYỀN MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã sổ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn Khoa học: PGS.TS Đỗ Tất Ngọc HÀ NỘI, NĂM 2010 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết Luận văn Mục đích nghiên cứu Luận văn .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Tên kết cấu Luận văn CHƯƠNG 1: Những vấn đề mở rộng tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm, vai trò đặc điểm cho vay xuất nhập 1.1.1 Khái niệm cho vay xuất nhập 1.1.2 Vai trò đặc điểm cho vay xuất nhập 1.1.3 Các nhân tố tác động đến hoạt động cho vay xuất nhập .10 1.2 Các hình thức mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập 12 1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay 12 1.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 13 1.2.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng 13 1.2.4 Một số hình thức mở rộng cho vay xuất nhập khác - Tín dụng thuê mua (Leasing) 25 1.3 Những rủi ro tín dụng tài trợ xuất nhập 26 1.3.1 Rủi ro tín dụng 26 1.3.2 Rủi ro lãi suất 27 1.3.3 Rủi ro hối đoái 27 1.3.4 Rủi ro khoản 27 1.3.5 Rủi ro tác nghiệp 27 Kết luận chương 28 CHƯƠNG 2: Thực trạng Mở RộNG cho vay xuất nhập ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 30 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 30 2.1.2 Một số nét tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội từ năm 2007 đến năm 2009 .33 2.2 Thực trạng mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 67 2.2.1 Những kết đạt 67 2.2.2 Hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay xuất nhập .70 CHƯƠNG 3: Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập 81 3.1 Định hướng phát triển cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 81 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 81 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội .84 3.1.3 Định hướng phát triển cho vay xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội .85 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 86 3.2.1 Giải pháp vốn .86 3.2.2 Đa dạng hố loại hình cho vay xuất nhập 89 3.2.3 Giải pháp tăng cường hoạt động kinh doanh đối ngoại 91 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lược kinh doanh .92 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng cán tín dụng 94 3.2.6 95 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh 3.2.7 Thực tốt công tác đảm bảo tiền vay 98 3.2.8 Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 98 3.3 Một số kiến nghị với nhà nước, với ngân hàng nhà nước 99 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 99 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .102 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 MỞ ĐẦU l Tính cấp thiết Luận văn Trong kinh tế nước, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập hàng hố dịch vụ nói riêng đóng vai trị vơ quan trọng Đây cầu nối quốc gia với nước khác giới Phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại - lý thuyết lợi so sánh chứng minh - giúp cho nước sử dụng có hiệu nguồn nhân lực, tài ngun, nguồn vốn tự có Sau 20 năm thực chuyển kinh tế từ chế quản lý kế hoạch tập trung sang chế thị trường theo định hướng XHCN, nước ta bước tham gia hoà nhập vào kinh tế giới diễn động, đa dạng sâu sắc, dần xác lập địa vị vị trí thị trường quốc tế Trong bối cảnh quan hệ kinh tế đối ngoại nói chung quan hệ ngoại thương nói riêng nước ta phát triển đa dạng phong phú, khẳng định đầy đủ vị trí vai trị Việt Nam với cộng đồng quốc tế Để đẩy mạnh xuất nhập khẩu, bên cạnh vấn đề chất lượng, khả cạnh tranh hàng hóa cần trọng đến vấn đề tài phục vụ hoạt động này, bao gồm toán quốc tế, ngoại tệ đặc biệt tài trợ vốn cho xuất nhập Các Ngân hàng đóng vai trị người mở đầu, người điều chỉnh, người tham gia vào quan hệ kinh tế Tiền tệ - Tín dụng - Thanh tốn Để hoà nhập được, Ngân hàng phải nắm hướng nhà kinh doanh, tạo điều kiện giúp đỡ họ Thị trường hàng hoá dịch vụ địi hỏi cạnh tranh tích cực ngun nhân khiến cho nhà xuất nhập tìm kiếm nguồn đầu tư Do Ngân hàng cần phải tìm hiểu nghiên cứu khách hàng để áp dụng phương thức tài trợ vốn để tạo thành công hoạt động kinh doanh xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP hoạt động Việt Nam, vào hoạt động 15 năm (từ ngày 04/11/1994) nên cịn nhiều khó khăn, bỡ ngỡ q trình thực nghiệp vụ tài trợ xuất nhập đến hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội đạt khơng thành tựu góp phần không nhỏ vào việc phát triển hoạt động đối ngoại Ngân hàng TMCP Quân đội Nhận thức tầm quan trọng vần đề hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội, lựa chọn đề tài: “Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” Mục đích nghiên cứu Luận văn Đề tài nghiên cứu lý luận chung hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng, tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay xuất nhập khẩu, rủi ro nghiệp vụ cho vay xuất nhập, phân tích đánh giá hoạt dộng Ngân hàng TMCP Quân đội Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Phạm vi nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2007 đến Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phương pháp chủ yếu sử dụng bao gồm: Phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử Ngoài ra, phương pháp cụ thể như: phương pháp so sánh; thống kê; phân tích; tổng hợp góp phần tạo nên tính khoa học Luận văn Tên kết cấu Luận văn Tên Luận văn: Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn bố cục thành chương sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng tín dụng xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội CHƯƠNG Những vấn đề mở rộng tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm, vai trò đặc điểm cho vay xuất nhập 1.1.1 Khái niệm cho vay xuất nhập Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi - Khái niệm cho vay XNK: cho vay XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK Cho vay XNK thể mối quan hệ kinh tế bên ngân hàng, bên đưa hỗ trợ tài chính, bên doanh nghiệp XNK, bên cần hỗ trợ Cho vay XNK trình ngân hàng cung cấp vốn hình thức khác cho doanh nghiệp XNK Cho vay XNK yêu cầu tất yếu khách quan gắn liền với quan hệ TMQT Khi TMQT phát triển kéo theo phát triển cho vay XNK Khác với trước đây, ngân hàng tham gia vào TMQT chủ yếu khâu toán Ngày nay, giai đoạn hoạt động ngoại thương dẫn tới hỗ trợ ngân hàng Đứng phía nhà xuất khẩu, từ lúc chưa ký kết hợp đồng ngoại thương, nhà xuất cần có tài trợ từ ngân hàng hình thức ngân hàng đứng bảo lãnh giúp nhà xuất giành hợp đồng Trong giai đoạn thực hợp đồng, việc xuất nhu cầu vốn có lớn vượt khả có nhà xuất làm nảy sinh nhu cầu tài trợ vốn từ ngân hàng Sau giao hàng cịn phải chờ tốn từ phía nước với thời gian lâu (nên hợp đồng ký theo phương thức toán trả chậm) mà nhà xuất lại cần tiền để tham gia vào thương vụ khác, ngân hàng hỗ trợ cho thông qua chiết khấu hối phiếu hay chiết khấu chứng từ Về phía nhà nhập khẩu, ký hợp đồng nhà nhập không tin tưởng vào khả tài tạm thời chưa đủ vốn, nhờ cậy vào uy tín ngân hàng Ngân hàng phát hành thư bảo lãnh thay cho việc nhà nhập phải đặt cọc để đảm bảo toán giá trị hợp đồng ngân hàng đứng mở L/C, cam kết trả tiền hàng nhập, tạo niềm tin cho nhà xuất nước ngồi Thơng thường để mua chịu hàng, tức toán trả chậm, nhà nhập ln phải có đảm bảo từ phía ngân hàng Tới lúc phải tốn tiền hàng, chưa có đủ vốn, ngân hàng tài trợ cách cho vay vốn tốn hàng nhập Nói chung, dù nhà xuất hay nhập giai đoạn trình thực hoạt động ngoại thương, xuất nhu cầu tài trợ phong phú, đa dạng Đặc biệt điều kiện nay, TMQT phát triển mạnh mẽ, khối lượng hàng hố dịch vụ với khối lượng tiền tệ dịch vụ tài khổng lồ di chuyển qua biên giới quốc gia với quy mô ngày tăng, nhu cầu cho vay XNK ngày lớn mạnh Với nguồn vốn, nghiệp vụ cộng với uy tín quan hệ đối ngoại rộng rãi mình, ngân hàng tham gia cho vay XNK giúp cho hoạt động diễn thuận lợi, giảm bớt rủi ro khơng ngừng phát triển Đến lượt mình, phát triển hoạt động XNK lại thúc đẩy hoạt động cho vay XNK ngân hàng phát triển mạnh mẽ 1.1.2 Vai trò đặc điểm cho vay xuất nhập 1.1.2.1 Vai trò cho vay xuất nhập Đối với kinh tế 92 dụng tài trợ XNK, mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ toán quốc tế điều kiện tăng sức mạnh cạnh tranh thu hút khách hàng NHQĐ Trên sở hoạt động tốn XNK mình, NHQĐ cần phân tích tình hình phát triển kim ngạch XNK qua thị trường từ đánh giá chọn thị trường có kim ngạch XNK lớn, ổn định có xu hướng phát triển tốt để mở rộng mạng lưới đại lý, mở chi nhánh thị trường Điều mở cho NHQĐ khả nâng cao chất lượng dịch vụ toán quốc tế, phục vụ khách hàng ngày tốt hơn, tạo lập nâng cao uy tín thị trường quốc tế Thu hút đông đảo khách hàng đến với mình, tranh thủ vốn kỹ thuật, kinh nghiệm quản lý tiên tiến ngân hàng nước 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lược kinh doanh NHQĐ cần nghiên cứu xây dựng chiến lược đầu tư theo hướng chiến lược khách hàng, chiến lược ngành hàng, chiến lược thị trường thị phần để tăng trưởng đầu tư phù hợp với phát triển kinh tế khu vực, thời kỳ Muốn phải xác định cho mục tiêu nhiệm vụ loại chiến lược 3.2.4.1 Chiến lược khách hàng Với tình hình cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt nhiều phương diện sách thu hút khách hàng quan trọng, qua Ngân hàng vừa giữ khách hàng truyền thống vừa thu hút khách hàng làm ăn có hiệu Các giải pháp cụ thể thực là: Tiến hành quảng cáo rộng rãi doanh nghiệp biết nhiều thơng tin Ngân hàng, chủ trương định hướng Ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp mạnh Ngân hàng Tổ chức thường xuyên hội nghị khách hàng trực tiếp đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng với khách hàng, tạo điều kiện cho cán nhân viên Ngân hàng nắm bắt trực tiếp, đầy đủ xác thơng tin 93 yêu cầu từ phía khách hàng, đồng thời khách hàng hiểu Ngân hàng, tạo điều kiện thuận tiện hơn, hiệu cho trình làm việc sau Ngân hàng khách hàng Chú trọng nhiều đến thái độ phong cách giao tiếp nhân viên cán Ngân hàng, đặc biệt người có quan hệ giao tiếp thường xuyên trực tiếp với khách hàng cán tín dụng trực tiếp cho vay theo dõi quản lý khách hàng áp dụng sách thu hút khách hàng phù hợp với điều kiện tài Ngân hàng như: chi hoa hồng môi giới, viếng thăm, quà tặng Xây dựng thực hạn mức tín dụng khách hàng Xác định giới hạn tín dụng khách hàng sở phù hợp với tình hình tốn NH, ngành hàng đảm bảo: giới hạn mức dư nợ tối đa đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, có tính tới yếu tố rủi ro, phù hợp với hạn mức Ban lãnh đạo giao 3.2.3.2 Chiến lược ngành hàng Xác định rõ đối tượng ngành cho vay: cơng nghiệp quốc phịng, bưu viễn thơng, dịch vụ dầu khí xăng dầu, điện lực, nước, kinh doanh dược phẩm bị cạnh tranh, xây lắp dân dụng xây dựng sở hạ tầng, sản suất kinh doanh hoá chất, dệt may, suất chế biến lương thực, nơng sản có thị trường tiêu thụ chắn 3.2.3.3 Chiến lược thị trường thị phần Đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường phải nắm bắt diễn biến kinh tế thị trường để có hướng đầu tư thích hợp phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế Đảng Nhà nước Tập trung đầu tư tín dụng phục vụ tốt chương trình kinh tế - quốc phịng chương trình phát triển kinh tế đất nước Đồng thời phải mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng để 94 tầng lớp dân cư thành phần kinh tế thấy tiện ích giao dịch với ngân hàng 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lượng cán tín dụng NHQĐ ngân hàng có tuổi đời trẻ so với NHTM cổ phần khác, đồng thời đội ngũ cán tín dụng tương đối trẻ, có trình độ đại học, có lực trách nhiệm công việc Tuy nhiên, lâu dài để hoạt động tín dụng tài trợ XNK ngày mở rộng, đạt hiệu chất lượng cao, cần có hợp tác cam kết đầy đủ tập thể cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Ngoài phẩm chất trên, cán tín dụng cần có kỹ sau theo kịp với nhu cầu ngày cao khách hàng, cạnh tranh với ngân hàng nước nước Việt Nam, hội nhập cạnh tranh quốc tế ngân hàng Kỹ bán hàng: Đối với cán tín dụng phải có kỹ định Marketing thu hút khách hàng, nắm vững nghiệp vụ tín dụng cho vay nhiều với chất lượng tốt Kỹ quan sát, tìm hiểu điều tra: Kỹ địi hỏi cán tín dụng biết cách thu thập khai thác thông tin có ích cho hoạt động Ngân hàng từ khảo sát thực tế khách hàng nguồn khác phục vụ hoạt động nghiệp vụ Kỹ phân tích: địi hỏi cán tín dụng có khả từ thơng tin, số liệu thu thập qua phân tích phát khai thác khía cạnh khác để phục vụ cơng tác cho vay Kỹ tổng hợp: tất liệu thu thập cán tín dụng phải có khả tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời nêu quan điểm điểm Đây khả quan trọng với cán tín dụng, khơng phải có khả Kỹ viết: địi hỏi cán tín dụng phải có khả nêu bật 95 điểm mạnh, yếu khách hàng, rủi ro, mạo hiểm gặp phải đặt quan hệ tín dụng hình thức văn bản, có tính thuyết phục cao trình lên xin ý kiến đạo cấp lãnh đạo Kỹ đàm phán với khách hàng: địi hỏi cán tín dụng phải biết thương lượng với khách hàng vấn đề liên quan tới việc tuân thủ điều khoản quy định thể lệ cho vay để khoản vay tiến hành điều kiện tốt Kỹ đánh giá khả trả nợ khách hàng: Cán tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ nguồn thu thức có cố Đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu cán tín dụng chưa thẩm định được, nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Bên cạnh đó, NHQĐ thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn: + Thường xuyên có buổi báo cáo, sinh hoạt chuyên mơn để phổ biến chế độ, thể lệ ngành liên quan, ngân hàng Gắn lý luận chung vào thực tiễn để cán tín dụng vận dụng thẩm định, giải cho vay: + Tăng cường đào tạo nước: NHQĐ khuyến khích cán học sau đại học, lớp bồi dưỡng ngắn hạn, hội thảo, học tập nghiên cứu thêm kiến thức; pháp luật, ngoại ngữ, phân tích thị trường, lớp chăm sóc khách hàng ; + Phối hợp với ngân hàng nước ngoài: NHQĐ cử cán chủ chốt tham gia khố đào tạo nước ngồi, chủ yếu tập trung vào nghiệp vụ: thẩm định dự án, dịch vụ ngân hàng, TTQT 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá phương án kinh doanh Trong công tác cho vay, khâu tác nghiệp qua trọng nhân viên ngân hàng cần phải thực là: kiểm soát trước, kiểm soát trong, kiểm soát sau cho vay Trong đó, kiểm sốt trước cho vay (thẩm định khách 96 hàng đánh giá phương án kinh doanh) yêu cầu quan trọng định đến chất lượng khoản vay việc đảm bảo an tồn tín dụng cho Ngân hàng Trong cơng tác kiểm sốt trước cho vay, cán tín dụng Ngân hàng cần nghiên cứu chi tiết khía cạnh người vay (6C) Thứ nhất, tư cách người vay (Charater): Cán tín dụng phải chắn người vay xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng có thiện chí, nghiêm chỉnh trả nợ đến hạn Cán tín dụng buộc phải nắm vững mục đích xin vay khách hàng Thậm chí, mục đích xin vay tốt song cán tín dụng cần xác định rõ thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả lời câu hỏi trung thực, có thiện chí nỗ lực để hoàn trả nợ vay đến hạn Nếu phát người vay giả dối kế hoạch sử dụng vốn trả nợ thoả thuận cán tín dụng phải từ chối cho vay, khơng gây rủi ro tín dụng Thứ hai, lực người vay (Capacity): Cán tín dụng phải chắn người xin vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp cơng ty vay vốn người đứng ký kết hợp đồng người đại diện công ty (ghi rõ điều lệ công ty) người uỷ quyền theo quy định pháp luật Thứ ba, thu nhập người vay (Cash): Tiêu chí thu nhập người vay cần tập trung vào câu hỏi: Người vay có khả tạo tiền đủ trả nợ ? Nhìn chung, người vay có ba khả tạo tiền: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; tiền bán từ lý tài sản, tiền từ phát hành chứng khốn Tuy nhiên, cán tín dụng cần xem xét ưu tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu trả nợ ngân hàng Điều quan trọng cán tín dụng phải đánh giá luồng tiền khách hàng thông qua việc hỏi trả lời câu hỏi sau: thu nhập hay doanh thu có mức tăng trưởng cao khứ rõ ràng chắn? 97 Liệu mức tăng trưởng cao có trì để đảm bảo trả nợ đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng hay không? Thứ tư, đảm bảo tiền vay (Collateral): Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải tự hỏi: người vay sở hữu giá trị hay tài sản có chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản người vay Thứ năm, điều kiện (Conditions): Cán tín dụng nhà phân tích tín dụng phải biết xu hướng hành cơng việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản tín dụng Để đánh giá xu hướng ngành điều kiện kinh tế ảnh hưỏng đến hoạt động kinh doanh cua khách hàng, ngân hàng phải trì file liệu thông tin bao gồm mẫu báo cáo liên quan, tạp chí, báo cáo nghiên cứu Thứ sáu, kiểm sốt (Control): Cán tín dụng cần tập trung vào vấn đề như: thay đổi luật pháp quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay? u cầu tín dụng người vay có đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng nhà quản lý chất lượng tín dụng? Để nâng cao chất lượng thẩm định, NHQĐ cần nghiên cứu phương pháp thẩm định khách hàng thơng qua bảng điểm tín dụng Những tiện ích việc sử dụng bảng điểm tín dụng là: + Giảm chi phí tiết kiệm thời gian định cho vay + Cung cấp nhiều khoản vay có chất lượng cho khách hàng, doanh nghiệp vừa nhỏ + Kiểm soát rủi ro có hiệu + Thu hẹp chênh lệch có yếu tố người định cho vay + Tập trung thời gian vào việc thẩm định khoản vay lớn khoản vay có vấn đề 98 3.2.7 Thực tốt công tác đảm bảo tiền vay Mặc dù công tác đảm bảo tiền vay ưu tiên sau công tác đánh giá khách hàng thẩm định phương án kinh doanh khách hàng song biện pháp đảm bảo tiền vay cuối cùng, cho phép NHTM chống đỡ phần gặp phải rủi ro Tình hình thực tế đảm bảo tiền vay NHQĐ cho thấy Ngân hàng nên áp dụng số biện pháp sau: + Thực phương án có tài sản đảm bảo cho khoản vay kể việc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, quyền đòi nợ + Chỉ nhận cầm cố, chấp tài sản có tính khả mại cao + Mặc dù khơng có quy định tỉ lệ cho vay tài sản đảm bảo ngân hàng nên quán thực mức cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo + Các hợp đồng chấp cầm cố tài sản nên thực đầy đủ phịng cơng chứng nhà nước để đảm bảo đầy đủ tính pháp lý tiến hành đầy đủ việc đăng ký giao dịch bảo đảm + Thực nghiêm chỉnh việc trích lập dự phịng rủi ro tiến tới giữ lại phần tiền vay để tạo lập quỹ dự phịng rủi ro mơ hình cho vay ngân hàng nước ngồi thực 3.2.8 Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng cần phải thực thường xuyên, kịp thời trở thành hoạt động công tác kiểm tra, kiểm sốt theo hướng: + Phịng kiểm sốt liên tục giám sát việc cân đối vốn cho kết thúc ngày làm việc, Ngân hàng ln phải trì cho ngày làm việc tỷ lệ tối thiểu 1:1 tài sản “có” thể tốn so với loại tài sản “nợ” phải toán + Kiểm tra trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu vốn tự có so với tài sản “có”, kể cam kết ngoại bảng, điều chỉnh theo mức độ rủi ro 99 + Nhanh chóng thành lập phịng thẩm định tín dụng giúp việc cho lãnh đạo ngân hàng với nhiệm vụ tái thẩm định lại dự án, phương án vượt mức phán chi nhánh + Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát chứng từ, kiểm tra chéo trước giải ngân cho khách hàng vay vốn 3.3 Một số kiến nghị vói nhà nước, vói ngân hàng nhà nước 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.1.1 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Tư tưởng chủ đạo đảm bảo bình đẳng hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế đắn Với chế mở cửa, thành phần kinh tế quốc doanh phát triển cách nhanh chóng Mặc dù thành phần kinh tế đóng góp cách đáng kể GDP song nhà nước chưa có chế tài, biện pháp đủ mạnh để quản lí Đặc biệt loại hình doanh nghiệp cổ phần, TNHH cấp phép hoạt động dễ dàng, khơng có kiểm sốt tính chân thực Các báo cáo tài khơng có kiểm chứng hay nói cách khác khơng minh bạch Đa phần doanh nghiệp tư nhân, TNllll thường khai thấp lợi nhuận thu để trốn thuế Chính nhà nước phải có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành luật kế toán, chế độ kiểm tốn bắt buộc nhằm đảm bảo thơng tin tình hình sản suất kinh doanh, tài phản ánh cách đầy đủ xác Trên sở ngân hàng đánh giá xác thực tình hình doanh nghiệp đồng thời đảm bảo an tồn vốn vay ngân hàng 3.3.1.2 Đảm bảo mơi trường trị, kinh tế ổn định Nhằm góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế: mơi trường trị, kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản suất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng Chính sách chế quản lí kinh tế vi mơ Nhà nước 100 q trình điều chỉnh, đổi hồn thiện Các sách thuế chưa hợp lý, thường xuyên thay đổi dẫn đến việc doanh nghiệp chuyển hướng điều chỉnh phương án sản suất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách kinh tế vĩ mơ Vì Nhà nước cần phải hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển, sách giá cả, sách thuế, ưu đãi đầu tư phát triển , có biện pháp phù hợp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp Nên có giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến tồn hoạt động kinh tế Tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách chống ngăn chặn hàng nhập lậu để đảm bảo tác dụng tích cực sách Tiếp tục đổi xếp lại khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố DNQD 3.3.1.3 Tạo mơi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng + Sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước tăng vốn tự có cho doanh nghiệp này: Với tình hình thực tế nay, DNNN nói chung doanh nghiệp quốc phịng làm kinh tế nói riêng kinh doanh trê mức vốn tự có thấp Nhà nước cấp Do nguồn vốn hoạt động kinh doanh chủ yếu doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng, điều làm giảm lợi nhuận, sức cạnh tranh DNNN dễ cân đối tài chính, gây rủi ro cho ngân hàng Để khắc phục điều này, Nhà nước cần nhanh chóng xếp lại DNNN có kế hoạch tăng vốn để giữ vững vai trò chủ đạo thành phần kinh tế nhà nước Các doanh nghiệp lại tiến hành cổ phần hố để thu hút nguồn vốn tự có từ hình thức sở hữu khác Ngồi ra, Nhà nước cần cho phép DNNN làm ăn có hiệu huy động vốn từ hình thức phát hành trái phiếu, vừa tăng vốn cho doanh nghệp vừa tạo hàng hoá cho thị trường chứng khoán 101 + Tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, đảm bảo công cạnh tranh + Tăng cường công tác giám sát, công tác thông tin báo cáo, chế độ hạch toán kinh doanh doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt pháp lệnh kế toán thống kê + Tách bạch chức quản lý, giám sát số quan nhà nước với chức kinh doanh, tránh tình trạng “vừa đá bóng vừa thổi cịi” làm giảm hiệu lực quản lí nhà nước 3.3.1.4 Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động cho vay xuất nhập Trong việc huy động vốn, chủ trương phải phát huy yếu tố nội lực, khai thác tiềm vốn nước Bên cạnh đó, để bổ sung cho nguồn vốn nước chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn lớn cho hoạt động XNK, việc thu hút vốn từ bên ngồi cần thiết Chính phủ thu hút vốn quốc tế từ nguồn: (1) Tín dụng nhà nước ký kết hiệp định phủ (2) Tín dụng từ tổ chức cho vay dành cho phủ nước vay điều kiện thuận lợi nhu Ngân hàng giới (WB), Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng phát triển châu (ADB) tổ chức dành cho nước hội viên điều kiện ưu đãi theo quy định quy chế tổ chức Trong năm qua nhận khối lượng vốn đáng kể từ nguồn vốn ODA, vay tài chính, thương mại Trong điều kiện hiên nay, nguồn tài trợ tổ chức quốc tế từ phủ nước phát triển dành cho nước phát triển có xu hương giảm đi, số nước nghèo có nhu cầu nhận viện trợ lại tăng lên Để tăng khả thu hút nguồn vốn từ bên ngồi, phủ cần ổn định trị, kinh tế, tăng lịng tin cho nhà tài trợ, xây dựng hệ thống pháp luật chế sách liên quan đầy đủ, đồng thơng thống phù hợp với thơng lệ quốc tế Bên cạnh cung cần quan tâm tới việc thực nguồn vốn hỗ trợ 102 cho có hiệu dù tiếp nhận nguồn vốn với điều kiện ưu đãi nguồn ta vay phải có nghĩa vụ trả nợ đến hạn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Ban hành hướng dẫn phân loại nợ, xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn gần với tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian qua, NHNN có nhiều định, cơng văn hướng dẫn QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi bổ sung số điều QĐ 493 việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng nỗ lực lành mạnh hố tình hình tài đánh giá lại thực trạng tín dụng hệ thống NHTM Đây thực bước hợp lý kịp thời Tuy nhiên điều kiện hội nhập quốc tế, việc tiến gần tới quy định mang tính quốc tế cấp thiết phải làm ngay, kịp thời Bởi đánh giá nợ theo tiêu chuẩn quốc tế khắt khe nhiều so với quy định NHNN Chẳng hạn, NHNN quy định: nợ cần theo dõi (loại 2) nợ hạn 90 ngày tiêu chuẩn quốc tế từ 1-60 ngày; Loại nợ không đạt tiêu chuẩn (loại 3) nợ hạn từ 90-180 ngày tiêu chuẩn quốc tế nợ hạn từ 60-90 ngày; Loại nợ bị vốn (loại 5) khoản nợ hạn 360 ngày, theo tiêu chuẩn quốc hạn 180 ngày đồng thời xố nợ theo quỹ dự phịng Như song song với việc hướng dẫn NHTM hoạt động kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế nước NHNN cần phải sớm nhân thức để ban hành văn bản, thể lệ sát với tình hình khu vực giới đơi với tiêu chuẩn mang tính quốc tế 3.3.2.2 Đẩy nhanh tiến độ đại hoá hệ thống ngân hàng Tiếp tục đổi mới, chuyển giao cơng nghệ nghiệp vụ toán tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời xác Phát triển mạnh cơng cụ dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt với doanh 103 nghiệp dân cư Xúc tiến nhanh có hiệu dự án đại hoá ngân hàng nhằm nâng cao lực quản lý, điều hành kinh doanh phát triển dịch vụ 3.3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) Luôn cập nhật khách hàng vay vốn, bắt buộc tổ chức tín dụng phải báo cáo Thành lập Cơng ty đánh giá tín dụng Nâng cao hiệu phạm vi hoạt động CIC; CIC phải thực Trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng NHNN có quy định bắt buộc NHTM thực chế độ báo cáo xác thường xuyên Đồng thời xây dựng, ban hành, đánh giá xếp loại chất lượng tín dụng khách hàng có dư nợ Trung tâm CIC cho phép khai thác lịch sử tín dụng khách hàng Bên cạnh CIC, NHNN cần nghiên cứu tổ chức trung tâm cho phép tổ chức tín dụng khai thác thông tin tài khoản giao dịch tài khoản khách hàng tất tổ chức tín dụng NHNN cho phép tổ chức tín dụng có quyền khấu trừ tài khoản khách hàng tổ chức tín dụng để tốn nợ vay đến hạn mà không trả 104 Ket luận Chương Trên sở quan điểm, định hướng Ngân hàng TMCP Quân Đội đến năm 2013, đề tài tám nhóm giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân Đội Các giải pháp kiến nghị xuất phát từ thực tiễn hoạt động Ngân hàng Quân Đội 105 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tài trợ XNK Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Qn đội nói riêng có vị trí quan trọng phát triển hoạt động XNK nước ta thời gian vừa qua năm nghiệp Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá đất nước Tuy hoạt động góp phần đáng kể thúc đẩy hoạt động XNK phát triển song chưa thực phát huy hết khả có Ngân hàng chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn doanh nghiệp XNK, doanh nghiệp quốc doanh Hiệu tín dụng bước đầu đạt hiệu ban đầu nói cịn thấp Ngân hàng TMCP Quân đội đặt vấn đề chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng tài trợ xuất nhập nói riêng vấn đề quan trọng Qua thời gian ngắn, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập đạt thành đáng kể nhiều dự án lớn nhập máy móc, thiết bị lớn lĩnh vực kinh tế quan trọng có tính chủ đạo đất nước, dự án thu mua hàng xuất ngân hàng tài trợ với nguồn vốn lớn đáp ứng phần nhu cầu vốn cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam, bên cạnh cịn khơng hạn chế tiềm ẩn nhiều rủi ro Từ thực tế hoạt động kinh doanh với bối cảnh kinh tế đất nước trình mở cửa hội nhập khu vực giới, cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày trở nên gay gắt, rủi ro ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng vấn đề xảy lúc ngân hàng thương mại việc thực giải pháp nhằm mở rộng cho vay XNK NHQĐ cần thiết hoạt động kinh doanh ngân hàng cần quan tâm đặc biệt Ban Lãnh đạo Ngân hàng Qua việc nghiên cứu tình hình cho vay XNK Ngân hàng TMCP 107 106 Quân đội, viết đãLIỆU phân tích thực trạng hoạt động, rủi ro, TÀI THAM KHẢO nguyên nhân gây rủi ro, dự báo số rủi ro tiềm ẩn, đồng thời đưa số biện pháp phòng ngừa Tôi mong với số suy nghĩ giải David - Cox “Nghiệp vụ nhỏ ngânvào hàng đại”, Nhà pháp đưa ra(1997), góp phần việc hạn chế rủi suất ro chobản Chính trị quốc gia, Hà Nội vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội Frederic S.Minshinkin (1995), “Tiền tệ, ngân hàng thị trườngtài ”, Nhà suất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà suất tài chính, Hà Nội Banking Training and Consultancy - BTC (2007), Bài giảng “Quản trị rủi ro tín dụng” Bài giảng “Kinh doanh ngân hàng bán lẻ” TS Hồ Diệu (2002), “Quản trị ngân hàng”, Nhà suất thống kê, Hà Nội PGS TS Phan Thị Thu Hà (2006), “Ngân hàng thương mại”, Nhà suất thống kê, Hà Nội Dương Ngọc (2003), “Mức sống hộ gia đình cao dần ”, Thời báo kinh tế Việt Nam số 116, Hà Nội PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2005), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, Nhà suất thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội - Báo cáo thường niên từ năm 20072009 10 Ngân hàng TMCP Quân đội - Báo cáo tín dụng từ năm 2007 - 2009 ... tính khoa học Luận văn 3 Tên kết cấu Luận văn Tên Luận văn: Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn bố cục... cho vay xuất nhập khẩu, rủi ro nghiệp vụ cho vay xuất nhập, phân tích đánh giá hoạt dộng Ngân hàng TMCP Quân đội Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng xuất. .. HÀNG TRẦN THỊ THU HUYỀN MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Kinh tế tài - Ngân hàng Mã sổ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn Khoa