Mở rộng cho vay xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội (tt)

i PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Luận văn Trong kinh tế nƣớc, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập hàng hố dịch vụ nói riêng đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế quốc dân Đây cầu nối quốc gia với nƣớc khác giới Phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại - nhƣ lý thuyết lợi so sánh chứng minh - giúp cho nƣớc sử dụng có hiệu nguồn nhân lực, tài ngun, nguồn vốn tự có Tuy nhiên để thực thành công nghiệp vụ xuất nhập khẩu, bên cạnh vấn đề chất lƣợng, khả cạnh tranh thị trƣờng xuất nhập sản phẩm cần quan tâm đến vấn đề tài phục vụ hoạt động Vậy, cho vay xuất nhập nội dung cho vay xuất nhập gì? Các nhân tố ảnh hƣởng đến cho vay xuất nhập nhƣ nào? Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội giải pháp đƣợc coi hiệu để mở rộng hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội? Với đề tài “Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội” tác giả mong muốn đƣa giải pháp có khoa học thực tiễn giải đáp vấn đề nêu Mục đích nghiên cứu Luận văn Nghiên cứu vấn đề lý luận cho vay xuất nhập khẩu, nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay xuất nhập ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Trên sở thực tiễn lý luận, đề xuất giải pháp nhằm mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội ii Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Phạm vi nghiên cứu luận văn thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phƣơng pháp chủ yếu đƣợc sử dụng bao gồm: Phƣơng pháp vật biện chứng phƣơng pháp vật lịch sử Ngoài ra, phƣơng pháp cụ thể nhƣ: phƣơng pháp so sánh; thống kê; phân tích; tổng hợp… góp phần tạo nên tính khoa học Luận văn Tên kết cấu Luận văn Tên Luận văn: Mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội Ngoài phần mở đầu kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn đƣợc bố cục thành chƣơng nhƣ sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn năm 2004 đến Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian tới iii CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cho vay XNK Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm phát triển khách quan cho vay XNK Cho vay XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK 1.1.2 Đặc điểm cho vay XNK Hoạt động cho vay XNK gắn liền với hoạt động thƣơng mại quốc tế đƣợc kết hợp chặt chẽ với phƣơng thức toán quốc tế, cho vay xu鞸t nhập góp phần hình thành nhiều loại giá khác 1.2 Các hình thức cho vay XNK 1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay Tài trợ ngắn hạn loại tài trợ có thời hạn dƣới năm thƣờng đƣợc sử dụng cho vay bổ sSung vốn lƣu động phục vụ sản xuất kinh doanh đơn vị Tài trợ ngắn hạn loại hình tài trợ chủ yếu hoạt động tài trợ XNK Tài trợ trung dài hạn loại tín dụng có thời hạn năm, tuỳ theo quy định nƣớc Ở Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 15 năm, tín dụng dài hạn có thời hạn từ năm trở lên 1.2.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng tài trợ cho khách hàng thực phƣơng án liên quan đến XNK sở phải có tài sản đảm bảo Cho vay khơng bảo đảm: Đây hình thức ngân hàng cho vay mà khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh ngƣời thứ ba Cơ sở vay dựa vào uy tín, quy mơ, hiệu phƣơng án khách hàng có quan hệ thƣờng xuyên lâu dài tốt đẹp với ngân hàng iv 1.2.3 Căn vào mục đích cấp tín dụng Tài trợ thương mại cấp cho người xuất khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thơng qua phƣơng thức tín dụng chứng từ, phƣơng thức nhờ thu, sở hối phiếu, thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh; thơng qua phƣơng thức bao tốn tƣơng đối tuyệt đối Tài trợ tín dụng cấp cho người nhập khẩu: Ngân hàng cấp tín dụng thơng qua việc mở LC theo yêu cầu nhà nhập khẩu, cho vay ký quỹ mở LC, cho vay bắt buộc; cho vay khuôn khổ nhờ thu kèm chứng từ; cho vay sở hối phiếu; thông qua việc bảo lãnh tái bảo lãnh 1.3 Mở rộng cho vay XNK Ngân hàng thƣơng mại Khái niệm: Mở rộng cho vay việc doanh số cho vay năm tăng lên so với năm trƣớc Các tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay việc đa dạng hố hình thức cho vay, đối tƣợng khách hàng cho vay thị phần cho vay Các nhân tố tác động đến mở rộng cho vay XNK: Bao gồm điều kiện cho vay Ngân hàng, nguồn vốn ngân hàng thƣơng mại, sách lãi suất ngân hàng, sách kinh tế vĩ mô Nhà nƣớc, tập quán thƣơng mại rủi ro cho vay xuất nhập v CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2004 ĐẾN NAY 2.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng TMCP Quân đội đƣợc thành lập theo Quyết định số 0054/NH-GP Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cấp ngày 14/09/1994 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060297 Sở Kế hoạch Đầu tƣ Hà Nội cấp ngày 30/09/1994 Số vốn điều lệ ban đầu Ngân hàng 20 tỷ đồng với định hƣớng hoạt động giai đoạn đầu trung gian tài phục vụ doanh nghiệp Quân đội tham gia phát triển kinh tế thực nhiệm vụ Quốc phòng Trong xu phát triển kinh tế Việt Nam, Ngân hàng Quân đội không ngừng lớn mạnh Đối tƣợng khách hàng lĩnh vực tài trợ Ngân hàng Quân đội ngày đa dạng bao gồm doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế cá nhân 2.1.2 Một số nét tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến năm 2007 Trong chặng đƣờng lịch sử hình thành phát triển, năm vừa qua thời gian phát triển mạnh mẽ khẳng định vững thƣơng hiệu “NHQĐ” thƣơng trƣờng đặc biệt giai đoạn cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng Ngân hàng Quân Đội đạt đƣợc thành đáng khích lệ Tiêu biểu năm 2007, lợi nhuận trƣớc thuế đạt 608,9 tỷ đồng, tăng 126% so với năm 2006; tổng tài sản đạt 29.623,6 tỷ đồng đạt tốc độ tăng trƣởng 117,6% so với năm 2006 vi 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân đội trọng đến công tác huy động vốn nên hàng năm có tốc độ tăng trƣởng cao.Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động bình quân năm đạt 40%/năm Trong đó, năm 2007 tăng cao đạt 23.225 tỷ đồng tăng so với năm 2006 207% 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội không ngừng mở rộng, tốc độ tăng trƣởng cho vay bình quân năm (2004-2006) 28%/năm Đây mức tăng trƣởng cao so với mức bình quân chung ngành ngân hàng Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay tƣơng đối cao (tăng 33%, dƣ nợ bình quân đạt 6.543 tỷ đồng năm 2004-2007) Đó bên cạnh sản phẩm cho vay truyền thống, Ngân hàng TMCP Quân đội đƣa số sản phẩm cho vay nhƣ: Cho cán công nhân viên làm việc DNNN cổ phần hoá mua cổ phần, cho vay cầm cố chứng khốn… 2.1.2.3 Các hoạt động khác Ngồi nghiệp vụ truyền thống trƣớc nhƣ nhận gửi cho vay, ngân hàng thƣơng mại không ngừng gia tăng hoạt động dịch vụ Ngân hàng với mức thu chiếm tỷ trọng ngày cao tổng thu nhập ngân hàng nhƣ: dịch vụ thẻ ATM; toán XNK; kinh doanh ngoại tệ… 2.1.2.4 Kết tài Lợi nhuận Ngân hàng TMCP Quân đội liên tục tăng trƣởng năm 2005 đạt 149 tỷ đồng tăng 41,9% so với năm 2004, năm 2006 đạt 242 tỷ đồng tăng 62% so với năm 2005, đặc biệt năm 2007 đạt 608 tỷ đồng Xét số lợi nhuận hai năm 2006 2007 Ngân hàng Qn đội ln nằm tốp Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam có mức lợi nhuận cao vii 2.2 Thực trạng mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến 2.2.1 Hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2004 đến Nếu đặt tƣơng quan tổng thể, thấy cho vay XNK ngày chiếm tỷ trọng nhiều tổng dƣ nợ cho vay Ngân hàng Nếu nhƣ năm 2004, tỷ trọng cho vay XNK dừng mức 25% đến thời điểm 31/12/2007 chiếm 36% tổng dƣ nợ cho vay chung NHQĐ Tỷ lệ nợ hạn mức kiểm sốt đƣợc mức 0,36% tổng dƣ nợ Xét cấu theo thời gian, NHQĐ chủ yếu cho vay ngắn hạn trung bình chiếm 70% tổng doanh số cho vay XNK toàn Ngân hàng Về cấu theo loại tiền, cho vay ngắn hạn ngoại tệ chiếm từ 30 – 50% tổng doanh số cho vay ngắn hạn, lại VND Xét theo đối tƣợng cho vay doanh số cho vay ngắn hạn doanh nghiệp quốc doanh có xu hƣớng giảm tổng doanh số cho vay ngắn hạn, năm 2007 chiếm tỷ lệ 45% 2.2.2 Cấp tín dụng thơng qua phƣơng thức tín dụng chứng từ (L/C) Cùng với tăng lên doanh số mở L/C, dƣ nợ cam kêt toán L/C tăng lên Năm 2004 đạt 956 tỷ đồng quy đổi, năm 2005 1.703 tỷ đồng, năm 2006 đạt 2.146 tỷ đồng đến cuối năm 2007 đạt đƣợc số ấn tƣợng 3.305 tỷ đồng Bằng cam kết tốn mình, NHQĐ dần nâng cao đƣợc uy tín với ngân hàng nƣớc nhƣ tin tƣởng nhà xuất nƣớc 2.2.3 Chiết khấu hối phiếu chiết chứng từ Dƣ nợ cho vay chiết khấu chiếm tỷ trọng nhỏ dƣ nợ cho vay XNK NHQĐ Đến ngày 31/12/2007 dƣ nợ Hà nội 36 tỷ đồng TP.HCM đạt số khả quan 25,8 tỷ đồng khơng có nợ q hạn viii 2.2.4 Bảo lãnh ngân hàng Hết năm 2007 doanh số phát hành thƣ bảo lãnh XNK đạt 707 tỷ đồng, 178% so với năm 2006 gấp lần doanh số phát hành thƣ bảo lãnh so với năm 2004 Tỷ trọng dƣ nợ bảo lãnh XNK tăng tổng dƣ bảo lãnh nói chung chiếm tỷ lệ giao động khoản từ - % Để đạt đƣợc số NHQĐ tích cực gây dựng hình ảnh, quảng bá thƣơng hiệu, chiếm lĩnh thị phần nƣớc 2.3 Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay xuất nhập NHQĐ 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Doanh số toán XNK tăng lên qua năm, năm 2007 tỷ USD, đến 30/6/2008 đạt tỷ USD, làm tốt công tác TTQT tạo điều kiện thu hút nhiều khách hàng giao dịch TTQT qua Ngân hàng - Uy tín nhà XNK nƣớc ngân hàng nƣớc NHQD đƣợc nâng lên rõ rệt - Giao dịch toán đƣợc mở rộng đồng thời phát sinh thêm nhiều nghiệp vụ tạo cho Ngân hàng đa dạng dịch vụ sản phẩm cung ứng - Hiệu kinh doanh ngày tăng, mạng lƣới hoạt động ngân hàng không ngừng đƣợc mở rộng, điểm giao dịch đƣợc thành lập trung tâm kinh tế, gần với khách hàng nên thiết lập đƣợc mối quan hệ nịng cốt Ngân hàng khách hàng, ngƣời bạn đồng hành khách hàng - Cùng với việc tăng trƣởng cho vay, NHQĐ xây dựng sách khách hàng, quan tâm cơng tác thơng tín tín dụng Cơng tác kiểm tra kiểm soát thực biện pháp hạn chế rủi ro cho vay nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung cho vay XNK nói riêng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay XNK ix Hạn chế: - Hình thức tài trợ chƣa đa dạng, cịn đơn giản ít, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu doanh nghiệp - Công tác lập kế hoạch phát triển kinh doanh lâu dài chƣa đƣợc trọng mức - Công tác đào tạo nguồn nhân lực chƣa khoa học, hợp lý khơng mang tính cạnh tranh cao Nguyên nhân: - Hoạt động huy động vốn mang tính truyền thống, chƣa đa dạng - Trình độ thẩm định, xét duyệt phƣơng án Ngân hàng nhìn chung chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu thị trƣờng - Tỷ lệ cho vay không TSĐB cao - Công tác Marketing chƣa thực phát huy hiệu - Đội ngũ cán trẻ, lực kinh nghiệm cịn hạn chế - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội thống kê chƣa đƣợc thực đầy đủ kịp thời - Cơ sở vật chất mạng lƣới phục vụ hoạt động cho vay hạn chế - Bên cạnh cịn có ngun nhân từ môi trƣờng kinh doanh, môi trƣờng pháp lý nguyên nhân từ hệ thống thông tin x CHƢƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI N GÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1 Định hƣớng phát triển cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội 3.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng Quân đội xác định việc đổi ngân hàng nhằm nâng cao lực cạnh tranh, tăng cƣờng lực kiểm soát rủi ro hiệu hoạt động đóng vai trị định tồn phát triển bền vững ngân hàng 3.1.2 Định hƣớng phát triển cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội Tiếp tục mở rộng tín dụng đơi với an tồn, hiệu quả, mặt trì tăng cƣờng cho vay khách hàng truyền thống, mặt khác mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ Chú trọng công tác huy động vốn, đặc biệt vốn trung dài hạn, vốn ngoại tệ Phấn đầu khơng có nợ q hạn phát sinh, kết hợp giải nợ tồn đọng theo đề án giải nợ tồn đọng NHQĐ Công tác khách hàng đƣợc đặc biệt ƣu tiên, đơi với việc chăm sóc khách hàng Bên cạnh đó, hồn thiện đề án xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm đánh giá phân loại khách hàng cách xác, làm nịng cốt cho công tác khách hàng Ngân hàng 3.1.3 Định hƣớng phát triển cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội NHQĐ tập trung vào khách hàng mạnh, tiềm XNK, có lực tài mạnh, có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực XNK, có sở chắn cho phƣơng án XNK thực khả thi, ƣu tiên khách hàng có nguồn thu ngoại tệ; khách hàng đƣợc NHQĐ cấp hạn mức tín dụng khách hàng đƣợc NHQĐ xem xét cấp giới hạn tín dụng tập trung vào số mặt hàng mạnh Công ty đảm xi bảo chắn việc tiêu thụ toán khoản nợ vay hạn, đặc biệt ƣu tiên phƣơng án xuất qua NHQĐ 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay XNK Ngân hàng TMCP Quân đội 3.2.1 Giải pháp vốn Áp dụng sách lãi suất tiền gửi linh hoạt kết hợp với việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt 3.2.2 Đa dạng hố loại hình cho vay XNK Triển khai hình thức tín dụng thuê mua, mở L/C nƣớc, mở rộng nghiệp vụ chiết khấu chứng từ, triển khai nghiệp vụ Factoring, ngân hàng khác tìm kiếm đồng tài trợ cho dự án lớn 3.2.3 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động kinh doanh đối ngoại 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lƣợc kinh doanh 3.2.4.1 Chiến lược khách hàng 3.2.3.2 Chiến lược ngành hàng 3.2.3.3 Chiến lược thị trường thị phần 3.2.5 Giải pháp hoàn thiện nâng cao chất lƣợng cán tín dụng Đào tạo tuyển chọn cán tín dụng có ký nhƣ: kỹ bán hàng; kỹ quan sát, tìm hiểu điều tra; kỹ phân tích; kỹ tổng hợp; kỹ viết; kỹ đàm phán với khách hàng; kỹ đánh giá khả trả nợ khách hàng 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định đánh giá phƣơng án kinh doanh Trong công tác kiểm sốt trƣớc cho vay, cán tín dụng Ngân hàng cần nghiên cứu chi tiết khía cạnh ngƣời vay (6C) : tƣ cách ngƣời vay, lực ngƣời vay, thu nhập ngƣời vay, đảm bảo tiền vay, điều kiện khả kiểm soát 3.2.7 Thực tốt công tác đảm bảo tiền vay xii - Thực phƣơng án có tài sản đảm bảo cho khoản vay kể việc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, quyền đòi nợ… - Chỉ nhận cầm cố, chấp tài sản có tính khả mại cao - Mặc dù khơng có quy định tỉ lệ cho vay tài sản đảm bảo nhƣng ngân hàng nên quán thực mức cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo 3.2.8 Tăng cƣờng có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng cần phải đƣợc thực thƣờng xuyên, kịp thời trở thành hoạt động cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 3.3.1.1 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước DN 3.3.1.2 Đảm bảo mơi trường trị, kinh tế ổn định 3.3.1.3 Tạo mơi trường kinh doanh ổn dịnh, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng 3.3.1.4 Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động cho vay XNK 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Ban hành hƣớng dẫn phân loại nợ, xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn gần với tiêu chuẩn quốc tế 3.3.2.2 Đẩy nhanh tiến độ đại hoá hệ thống ngân hàng Tiếp tục đổi mới, chuyển giao cơng nghệ nghiệp vụ toán tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời xác Phát triển mạnh cơng cụ dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt với doanh nghiệp dân cƣ Xúc tiến nhanh có hiệu dự án đại hoá ngân hàng nhằm nâng cao lực quản lý, điều hành kinh doanh phát triển dịch vụ xiii 3.3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Ln ln cập nhật khách hàng vay vốn, bắt buộc tổ chức tín dụng phải báo cáo Thành lập Cơng ty đánh giá tín dụng Nâng cao hiệu phạm vi hoạt động CIC; CIC phải thực Trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng xiv PHẦN KẾT LUẬN Với kinh tế thị trƣờng có quản lý Nhà nƣớc, với xu hƣớng hội nhập, xu hƣớng tồn cầu hố nhƣ nay, hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng Quân đội nói riêng cần đổi nhiều để đảm bảo hoạt động an toàn hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu cho vay xuất nhập vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trƣờng cạnh tranh thời mở cửa Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là: Khái quát cho vay xuất nhập khẩu, phƣơng thức tài trợ xuất nhập nhân tố ảnh hƣởng đến cho vay xuất nhập Hai là: Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội, sâu nghiên cứu hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng Quân đội Ba là: Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Quân đội luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Quân đội Bốn là: Luận văn đƣa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc  ... đề mở rộng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn năm 2004 đến Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay xuất nhập. .. thƣơng mại rủi ro cho vay xuất nhập v CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2004 ĐẾN NAY 2.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân. .. nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian tới iii CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cho vay XNK Ngân hàng thƣơng mại