Quản trị rủi ro hoạt động tại NHTMCP việt nam chi nhánh thành phố hà nội thực trạng và giải pháp khoá luận tốt nghiệp 621

_ ⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -ỹmoQoRQR KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI, THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Họ tên sinh viên Mã sinh viên Lớp Khoa NGUYỄN QUÂN ANH 15A4000032 K15-NHB NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2016 _ ⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -ỹmoQoRQR KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI, THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Giảng viên hướng dẫn Họ tên sinh viên Mã sinh viên Lớp Khoa ThS NGUYỄN BÍCH NGỌC NGUYỄN QUÂN ANH 15A4000032 K15-NHB NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận riêng tơi, thực hướng dẫn Thạc sĩ Nguyễn Bích Ngọc Các số liệu, kết khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Ngồi ra, khóa luận sử dụng nguồn tài liệu tham khảo đã ghi rõ nguồn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả khóa luận Nguyễn Quân Anh DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới tập thể cán công nhân viên giảng viên Học viện ngân hàng, người truyền đạt cho em kiến thức kĩ suốt năm học tập Học viện ngân hàng, để từ em có khối lượng kiến thức tảng tốt, góp phần giúp em khơng hồn thành khóa luận này, mà cịn có đủ tự tin khả để tiếp tục đường nghiệp tương lai Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới giảng viên hướng dẫn trực tiếp em Thạc sĩ Nguyễn Bích Ngọc, người nhiệt tình hướng giúp đỡ hướng dẫn cho em việc định hướng đề tài, phương pháp tiếp cận phương pháp nghiên cứu để em hồn thành khóa luận cách tốt Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh chị cô công tác Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thành phố Hà Nội, nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ em công việc cung cấp số liệu để em thực khóa luận Bài khóa luận nghiên cứu em thực nên dù cố gắng khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận đóng góp, nhận xét từ Thầy giáo, Cơ giáo người đọc để nghiên cứu hoàn thiện Viết tắt BTMU Nguyên nghĩa Em xin chân thành cảm ơn Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd NHCT Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM QTRRHĐ Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro hoạt động RRHĐ Rủi ro hoạt động DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Một số tiêu đo lường rủi ro hoạt động 15 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ RRHĐ lĩnh vực hoạt động NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 28 Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ 1.1: 1.2: 1.3: 2.1: 2.2: Rủi ro hoạt động ngân hàng .5 Nguyên nhân xảy RRHĐ Mơ hình tổ chức quản trị RRHĐ .13 Cơ cấu tỏ chức NHCT chi nhánh Thành phố Hà Nội .18 Mơ hình áp dụng liệu tổn thất 22 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 TỔNG QUAN VỀ RRHĐ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm RRHĐ kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại RRHĐ 1.1.3 Nguyên nhân RRHĐ 1.1.4 Ảnh hưởng RRHĐ tới việc kinh doanh ngân hàng 1.2 QUẢN TRỊ RRHĐ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm cần thiết quản trị RRHĐ 1.2.2 Nguyên tắc quản trị RRHĐ .11 1.2.3 Nội dung công tác quản trị RRHĐ ngân hàng thương mại 14 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RRHĐ TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ NỘI 18 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 18 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 19 2.2.1 Các văn pháp lý Chính phủ, NHNN NHCT quản lý RRHĐ .19 2.2.2 Chính sách qui trình quản trị RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội giai đoạn 2013-2015 21 2.2.3 Các RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội giai đoạn 2013-201527 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI .30 2.3.1 Các kết đạt 30 2.3.2 Nhược điểm, vấn đề tồn 32 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn công tác quản trị RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 38 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 38 3.1.1 Định huớng chung hoạt động phát triển NHCT Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội 38 3.1.2 Định huớng quản trị RRHĐ hệ thống NHCT Việt Nam NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 39 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 41 3.2.1 Về sách quản trị RRHĐ 41 3.2.2 Về cấu tổ chức máy quản trị RRHĐ 42 3.2.3 Về nguồn nhân lực 43 3.2.4 Về hệ thống công nghệ thông tin 44 3.2.5 Về kiện bên 45 3.2.6 Về công tác kiểm tra, kiểm soát nội 45 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN CHỨC NĂNG 46 KẾT LUẬN 49 LỜI NÓI ĐẦU Sự cấp thiết đề tài Mọi ngành nghề, lĩnh vực hoạt động kinh doanh kinh tế phải đối mặt với rủi ro ngân hàng ngoại lệ Một ngân hàng muốn hoạt động tốt việc thu đuợc lợi nhuận cịn cần phải kiểm sốt đuợc rủi ro mức độ chấp nhận đuợc Trong số loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro hoạt động (RRHĐ) loại rủi ro ngày trở nên phổ biến Cụ thể năm gần xảy loạt vụ việc, kiện liên quan đến RRHĐ ngân hàng thuơng mại Việt Nam với số tiền tổn thất lên tới hàng nghìn tỷ đồng Do đó, quan quản lý bao gồm Ngân hàng nhà nuớc, Bộ Tài nhu quan, đơn vị khác ngân hàng thuơng mại dành quan tâm lớn tới việc kiểm soát quản trị RRHĐ Dự kiến thời gian tới, với xu huớng sáp nhập hôi nhập sâu rộng kinh tế với giới, cụ thể việc Việt Nam gia nhập Cộng đồng kinh tế Asean AEC Hiệp định kinh tế xuyên Thái Bình Duơng TPP, ngân hàng thuơng mại nuớc đuợc dự đoán phải đối mặt với cạnh tranh cao mà nguy lớn RRHĐ Chính vây, vấn đề quản trị hiệu rủi ro hoạt động ngày trở nên cấp thiết hết Trong nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thuơng mại, xu huớng chủ đạo thuờng phân tích thực trạng đua giải pháp qui mơ tồn hệ thống ngân hàng thuơng mại quốc gia hệ thống ngân hàng định, hầu nhu chua có nghiên cứu việc áp dụng sách quản trị RRHĐ chi nhánh ngân hàng Các chi nhánh ngân hàng nơi trực tiếp đối mặt với rủi ro, hiệu quản trị rủi ro ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quản trị chi nhánh, đó, việc nâng cao hiệu quản trị RRHĐ qui mơ chi nhánh có vai trị đặc biệt quan trọng Các chi nhánh không thực sách đặt Hộ sở mà thân cần xây dựng qui định, sách riêng, bổ sung cho qui định toàn hệ thống để nâng cao hiệu RRHĐ, phù hợp với điều kiện minh Nội trọng thực đào tạo nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho cán chi nhánh Tuy nhiên chi nhánh ghi nhận số truờng hợp thực đào tạo chua thực thiết thực với hoạt động kinh doanh chủ chốt, gây thời gian hiệu công việc Tuy vấn đề không xảy thuờng xuyên nhung gây ảnh huởng định tới hiệu công việc Cuối cùng, NHCT Việt Nam nói chung chi nhánh có Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng, tuợng chảy máu chất xám diễn cách nghiêm trọng, đặc biệt cán công nghệ thông tin Các nhân viên lĩnh vực công nghệ thông tin ngân hàng thuờng có xu huớng làm việc ngân hàng vài năm, sau chuyển huớng sang làm cho công ty chuyên cung cấp phần mềm, giải pháp cơng nghệ cho tổ chức tài Do đó, NHCT Việt Nam chi nhánh phải đối mặt với tình trạng thiếu nhân viên lĩnh vực công nghệ thông tin để điều hành phần mềm ứng dụng từ gây nguy RRHĐ cao từ hệ thống công nghệ thông tin • Về hệ thống công nghệ thông tin Trong năm gần đây, NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội đuợc áp dụng nhiều phần mềm ứng dụng đa dạng hoạt động Những tiến bộ, đổi mặt công nghệ lâu dài mang lại lợi ích lớn cho chi nhánh giúp đẩy nhanh tốc độ hiệu làm việc nhung giai đoạn đầu lắp đặt cần thời gian để cán nhân viên sử dụng cách thành thạo Do giai đoạn đầu này, rủi ro có khả xảy lớn mà mà sai sót liên quan đến việc sử dụng phần mềm xảy nhiều Bên cạnh đó, thân hệ thống cơng nghệ thông tin, phần mềm đuợc đua vào hoạt động chua đuợc phát triển tồn diện xử lý chua đuợc nhanh nhạy, gây ảnh huởng đến khách hàng giao dịch • Về cơng tác kiểm tra kiểm sốt Tuy có phận kiểm tra kiểm sốt riêng nhung nhìn chung NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội chua trọng tới khâu thực kiểm soát nội với phận nghiệp vụ để phát rủi ro hạn chế chúng truớc xảy Bên cạnh máy kiểm sốt nội chua thực kiểm tra toàn mặt hoạt động ngân hàng mà tập trung chủ yếu mạng tín dụng, kế tốn 36 việc kiểm tra chưa bao quát toàn diện xảy việc bỏ sót dấu hiệu rủi ro nói chung RRHĐ nói riêng phần hành khác 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Hiện Việt Nam chưa có văn pháp quy quy định trực tiếp quản trị RRHĐ, NHCT Việt Nam phải tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tồn hệ thống theo thân ngân hàng theo tài liệu nước ngoài, tư vấn đối tác xây dựng khung pháp lý, chuyển giao chương trình phần mềm nên tốn chi phí khó chủ động cơng việc Bộ Tài Ngân hàng nhà nước chưa có qui định việc áp dụng dự phòng rủi ro RRHĐ nên dù tính tốn ước lượng thiệt hại gây từ RRHĐ, ngân hàng chi nhánh thực trích lập dự phịng rủi ro Cơ sở hạ tầng viễn thơng Việt Nam cịn mức thấp, chi phí cao dẫn đến hạn chế tốc độ hóa số hóa hoạt động ngân hàng, từ làm giảm hiệu kinh doanh, tăng nguy đối mặt với rủi ro Số lượng công ty phần mềm cung cấp giải pháp phần mềm chuyên dụng hệ thống ngân hàng chưa cao, dẫn đến việc công nghệ ngành phải mua từ nước ngồi, từ hạn chế khả phát triển mở rộng 37 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển NHCT Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội Mục tiêu NHCT năm 2016 giữ vững vị trí ngân hàng thương mịa trụ cột ngành Ngân hàng, đóng vai trị chủ đạo, chủ lực việc thực sách Đàng, Chính phủ Ngân hàng nhà nước q trình điều hành sách tiền tệ trình tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng; quán triệt thực nghiêm túc chủ trương đường lối Đảng; thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh với mục tiêu tăng trưởng qui mơ cao bình qn ngành; tiên phong cơng tác đị hóa hệ thống cơng nghệ’ phát triển an tồn, bền vững, hướng đến chuẩn mực thơng lệ quốc tế, đảm bảo quyền lợi cổ đông người lao động Bên cạnh đó, định hướng chiến lược phát triển trung dài hạn ngân hàng trở thành ngân hàng đại, đa năng, có tầm cỡ khu vực Đông Nám Á, tri tốc độ tăng trưởng cao liên tục, trở thành ngân hàng có qui mơ tổng tài sản lớn nhất, hiệu hoạt động hàng đầu ngành ngân hàng Việt Nam vào năm 2017 Tiếp tục phát triển mạnh hoạt động kinh doanh đơi với mục tiêu an tồn, hiệu tạo tảng phát triển bền vững, lâu dài Đơng thời thực trách nhiệm chia sẻ khó khăn với cộng đồng thơng qua sách an sinh xã hội Triết lý kinh doanh ngân hàng : “An toàn, hiệu bền vững Trung thành , tận tụy, đồn kết đổi mới, trí tuệ, kỉ cương Sự thành công khách hàng thành công Vietinbank” Đối với Chi nhánh Thành phố Hà Nội, chiến lược phát triển đặt thời gian tới là tiếp tục phát triển hoạt động kinh doanh, đạt mức tăng trưởng nguồn vốn năm đạt 30% so với năm 2015, tăng trưởng dư nợ bình qn đạt 60%, đóng góp tích cực vào thành tích chung NHCT Việt Nam Hơn nữa, chi nhánh tiếp tục thực phát triển chất lượng sản phẩm dịch vụ 38 để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, tăng khả cạnh tranh giành thị phần cho ngân hàng thành phố Hà Nội- địa điểm trung tâm tập trung nhiều chi nhánh phòng giao dịch ngân hàng khác 3.1.2 Định hướng quản trị RRHĐ hệ thống NHCT Việt Nam NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 3.1.2.1 Xác định công tác quản trị RRHĐ nhiệm vụ trọng tâm Trước xu hướng hội nhập kinh tế mạnh mẽ nay, địi hỏi ngân hàng cần có đầu tư phát triển mạnh mẽ để tạo lợi cạnh tranh Cũng từ nguy rủi ro tăng lên, đặc biệt nguy RRHĐ, thể thông qua hàng loạt vụ việc ngành ngân hàng vừa qua, phần lớn liên quan đến việc nhân viên cán ngân hàng lợi dụng chức vụ quyền lợi lỗ hổng kiểm soát ngân hàng để tư lợi cá nhân, Trước nguy đó, NHCT Việt Nam giai đoạn 2016-2020 tiếp tục đặt mục tiêu quản trị hiệu rủi ro nói chung RRHĐ nói riêng lên làm nhiệm vụ trọng tâm Cụ thể, nhiệm vụ bao gồm: Giữ vững tỷ lệ an toàn vốn theo qui định Thông tư 36 (năm 2015 đạt 10,6%)12; Cơ cấu lại tổ chức nâng cao lực điều hành phù hợp với mục tiêu kinh doanh, đáp ứng cho nhu cầu khách hàng; Phát triển mở rộng mạng lưới, đưa ngân hàng đến gần với công chúng để mở rộng lực huy động vốn hội cho vay, tiếp tục phát triển sản phẩm dựa tảng công nghệ đại Tăng cường tính minh bạch, lực kiểm tra kiểm tốn nội bộ, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh, kịp thời nhận diện nhân tố rủi ro tiềm tàng để từ có phương pháp khắc phục hiệu quản, giảm thiểu rủi ro, tiết kiệm chi phí Tiếp tục đổi cơng nghệ, đưa nhiều tiện ích ngân hàng vào phục vụ khách hàng NHCT tiếp tục triển khai phần mềm, ứng dụng công nghệ tiên tiến, tăng cường hệ thống thông tin quản lý, ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Nâng cao chất lượng quản trị RRHĐ mục tiêu hàng đầu NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội Môt mặt chi nhánh tiếp tục tuân thủ qui 12 Nguồn: Báo cáo thường niên NHCT Việt Nam năm 2015 39 chế, sách quản trị rủi ro NHCT Việt Nam, mặt tự phát triển tiêu chí, nguyên tắc nhận diện ghi nhận rủi ro, không đuợc sử dụng phận kiểm tra kiểm sốt, quản lý rủi ro mà cịn đuợc áp dụng phịng ban chun mơn nhằm mục đích giảm thiểu, phịng tránh tới mức tối đa nguy tiểm ần RRHĐ ngân hàng Chi nhánh Thành phố Hà Nội tích cực thực buổi đào tạo chuyên môn nhằm nâng cao lực cán nhân viên hoạt động kinh doanh thông thuờng nhu việc nhận biết rủi ro Chi nhánh vào giai đoạn cuối năm 2015 có kế hoạch cấu lại phịng ban chủ yếu với mục đích tăng hiệu hoạt động kinh doanh kiểm soát rủi ro Theo đó, với chấp thuận từ hội sở chính, Chi nhánh Thành phố Hà Nội tăng số luợng cán phân kiểm soát từ lên nguời năm 2016 để đảm bảo tốt hoạt động kiểm tra kiểm soát chi nhánh 3.1.2.2 Công tác quản trị RRHĐ tuân thủ theo thông lệ quốc tế Nhu nêu trên, Việt Nam chua có văn pháp lý qui định trực tiếp quản trị RRHĐ tổ chức tín dụng, ngân hàng thuơng mại Việt Nam quốc gia khác giới sử dụng tiêu chuẩn, nguyên tắc khung quản trị rủi ro hoạt động theo Basel II Điều có ý nghĩa quan trọng mà Việt Nam trình hội nhập sâu rộng với giới thể thông qua việc gia nhập thị truờng chung Asean (“AEC”) Hiệp định đối tác xuyên Thái Bình Duơng (“TPP”) Trong thời gian tới dự đốn có sóng đầu tu vào lĩnh vực tài ngân hàng Việt Nam Do đó, việc áp dụng nội dung Basel II cho thỏa mãn điều kiện tiêu chuẩn quốc tế điều kiện Việt Nam vừa giúp tăng hiệu kinh doanh, giảm thiểu rủi ro, vừa giúp ngân hàng thuơng mại Việt Nam tạo lợi cạnh tranh ngân hàng khu vực NHCT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Nơi nói riêng có định huớng cụ thể sau để xây dựng hệ thống quản trị RRHĐ tuân thủ theo Basel II: - Bố trí máy tổ chức từ Hội sở tới chi nhánh, phịng giao dịch theo mơ hình Basel nhằm đạt hiệu hoạt động quản trị rủi ro tốt - Xây dựng sách, qui định theo chuẩn mực Basel II nhằm đảm bảo việc quản lý rủi ro nói chung RRHĐ nói riêng đuợc tiến hành cách thuờng 40 xuyên liên tục các nhân viên chuyên trách nhu cán nhân viên cấp độ phòng ban khác, từ giảm thiểu tối đa nguy phát sinh kiện rủi ro gây thiệt hại trọng yếu - Thiết lập hệ thống trao đổi thông tin báo cáo cấp độ phòng giao dịch, chi nhánh với hội sở chính, đảm bảo thơng tin mặt hoạt động rủi ro tiềm ẩn đuợc báo cáo đầy đủ, cặn kẽ hội sở để đuợc phân tích kĩ càng, tìm giải pháp hợp lý - Thực hình thức đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ nhu đạo đức nhân viên cấp, đảm bảo cho cán nhân viên đủ khả trình độ để thực công việc, nhiệm vụ đuợc giao; thấu hiểu nguy cơ, RRHĐ diễn phần hành cơng việc Từ giúp cho q trình ngăn ngừa, phịng tránh RRHĐ đạt đuợc hiệu cao toàn diện - Việc phân cấp quản lý đuợc thực cách rõ ràng, phân biệt rõ cấp quản lý chiến luợc, cấp điều hành thực 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI Dựa chuẩn mực Basel II, sách có NHCT Việt Nam liên quan đến RRHĐ tình hình thực thực tế Chi nhánh Thành phố Hà Nội, tác giả viết có số giải pháp nhu sau nhằm nâng cao hiệu quản trị RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 3.2.1 sách quản trị RRHĐ Đối với sách rủi ro hoạt động đuợc đặt NHCT Việt Nam, Chi nhánh Thành phố Hà Nội cần tiến hành đánh giá kết áp dụng sau năm, liệt kê kiện RRHĐ xảy chi nhánh năm tài ngun nhân, tìm hiểu lí hệ thống quản trị RRHĐ chi nhánh để xảy kiện Từ đánh giá đó, chi nhánh tập hợp lại thành báo cáo gửi lên Hội sở đề xuất để hồn thiện sách tồn hệ thống đua ý tuởng áp dụng cho phù hợp với điều kiện NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội Đối với qui trình quản trị RRHĐ, chi nhánh cần tăng cuờng áp dụng công cụ, biện pháp quản trị rủi ro nhu khung số rủi ro KRI, sở liệu kiện tổn thất (LDC), công cụ tự đánh giá luồng nghiệp vụ trọng yếu (RCSA) Dữ 41 liệu cho công cụ cần cập nhật liên tục hàng ngày định kì tổng hợp rà sốt để từ làm sở nhận diện đánh giá RRHĐ chi nhánh thời kì Chi nhánh Thành phố Hà Nội cần đề xuất với NHCT việc cho phép trích lập dự phịng rủi ro RRHĐ dựa số liệu tổn thất rủi ro Việc giúp NHCT nói chung Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng có chuẩn bị tốt nguy rủi ro, giảm thiểu tổn thất Do RRHĐ chủ yếu chi nhánh diễn nghiệp vụ tín dụng, toán quốc tế, kho quỹ kế toán, chi nhánh cần quan tâm sát tới nghiệp vụ này, đảm bảo qui trình thực xây dựng cách hợp lí thực cách đầy đủ cán nhân viên chi nhánh Chi nhánh cần tích cực theo dõi thay đổi sách, đặc biệt sách RRHĐ hội sở quan chức để từ có điều chỉnh kịp thời đat hiệu cao cơng tác phịng ngừa, kiểm sốt Khơng vậy, chi nhánh nên xây dựng chế tài cụ thể để đảm bảo việc áp dụng đăn sách quản trị RRHĐ, có hình thức xử phạt nghiêm minh hành vi sai trái nhằm trục lợi cá nhân có động thái khen thưởng khuyến khích cá nhân, tập thể thực tốt qui chế, qui trình quản trị, phát rủi ro hoạt động phận báo cáo kịp thời cho Ban giám đốc phận kiểm tra, kiểm soát Cuối cùng, để sách, hoạt động kiểm sốt đánh giá thực cách hiệu nhất, NHCT Việt Nam chi nhánh Thành phố Hà Nội cân nhắc sử dụng dịch vụ tư vấn cơng ty kiểm tốn hàng đầu để đươc tư vấn cách cụ thể sách ngân hàng, trợ giúp xây dựng qui trình nội bộ, sách quản trị phù hợp, sách QTRRHĐ 3.2.2 cấu tổ chức máy quản trị RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội cần thực phân bổ lại nhiệm vụ Phòng quản trị rủi ro chi nhánh, có thành viên chuyên trách thực chức nhận diện, đánh giá RRHĐ, thường xuyên lập báo cáo gửi lên trưởng phận giám đốc chi nhánh kết đánh giá, trực tiếp tham mưu cho trưởng phận kiểm tra kiểm soát giám đốc chi nhánh rủi ro hoạt 42 động tiềm tàng đề xuất giải pháp thích hợp Giám đốc chi nhánh cần tích cực đốc thúc việc triển khai sách văn quản trị RRHĐ NHCT Việt Nam ban hành, giám sát đánh giá hoạt động quản trị rủi ro phận xem xét kết tổng hợp thực công tác quản lý RRHĐ chi nhánh mình, kịp thời nắm bắt thơng tin để đề biện pháp, hướng xử lý phù hợp, định kì báo cáo lên Hội sở tình hình hoạt động quản trị RRHĐ đề xuất cải thiện sách cho phù hợp với đặc điểm chi nhánh Phòng quản lý rủi ro cần tích cực tiếp thu ý kiến từ cấp, hồn thiện việc áp dụng sách vào hoạt động phận, định kì tổng hợp đánh giá chất lượng công việc đề xuất cho giám đốc chi nhánh vấn đề hay nhược điểm cịn tồn sách quản trị RRHĐ để có điều chỉnh kịp thời Các phòng ban khác chi nhánh cần đề cao trách nhiệm quản trị RRHĐ công việc mình, tuân thủ chặt chẽ qui trình nghiệp vụ, tâm tới nguy rủi ro tiềm tàng đặc biệt cần phải có đóng góp sách quản trị RRHĐ chi nhánh có liên quan tới phận để tăng hiệu quản trị RRHĐ Đặc biệt, phận tín dụng, toán quốc tế, kho quỹ kế toán cần thực nghiệp vụ hàng ngày theo qui trình, qui định tiêu chuẩn, khơng để xảy trường hợp muốn đáp ứng nhu cầu khách hàng mà bỏ qua không tuân thủ theo qui trình nghiệp vụ gây nên RRHĐ cho ngân hàng 3.2.3 nguồn nhân lực Đối với nguồn nhân lực, chi nhánh cần tiếp tục thực hoạt động tuyển chọn nhân viên theo qui trình xây dựng NHCT Việt Nam, trọng tuyển chọn nhân viên với trình độ chuyên môn cao kĩ làm việc đại, có lực ngoại ngữ tin học đặc biệt đạo đức tốt Như giảm thiểu nguy xảy RRHĐ Các hoạt động đào tạo cần tiếp tục phát huy, đặc biệt nhân viên gia nhập chi nhánh Nội dung đào tạo cần cập nhật liên tục theo thay đổi sách RRHĐ ngân hàng Bên cạnh đó, để giảm thiểu tình trạng nội dung đào tạo không phù hợp, giám đốc chi nhánh cần tập hợp ý kiến nhân viên 43 để lựa chọn nội dung đào tạo cho phù hợp với nhu cầu cơng việc nhân viên, tránh tình trạng đào tạo tràn lan gây tốn thời gian công sức nhung không đem lại nhiều kết thiết thực Việc đào tạo nên mở rộng thông qua việc cử cán đến hội sở chi nhánh khác để học hỏi kinh nghiệm, mởi chuyên gia ngành tới để đào tạo Bên cạnh đó, chi nhánh cần xây dựng hệ thống đánh giá nhân viên cách minh bạch, rõ ràng; có hình thức xử phạt nghiêm khắc hành vi vi phạm qui trình nội hình thức khen thuởng xứng đáng, từ khuyến khích nhân viên thực tốt vai trị mình, đảm bảo hạn chế rủi ro Không vậy, chi nhánh cần có sách nhân hợp lý nhằm giữ chân nhân viên giỏi thông qua luơng, thuởng, phúc lợi nhu hội nghề nghiệp Các cán nhân viên cần đuợc tạo điều kiện để đóng góp xây dựng sách QTRRHĐ chi nhánh Họ nguời trực tiếp thực cơng việc hàng ngày, có hiểu biết rõ qui trình nghiệp vụ, rủi ro xảy từ có đóp góp có ích giúp cải thiện hệ thống sách 3.2.4 hệ thống công nghệ thông tin NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội cần liên tục cập nhật phiên phần mềm, giải pháp đuợc cung cấp Hội sở để đảm bảo hệ thống hoạt động tốt, không gây ảnh huởng tới giao dịch không gây tổn hại tới thông tin, giảm thiểu rủi ro hoạt động Chi nhánh cần thực nghiêm túc huớng dẫn an tồn bảo mật thơng tin, đảm bảo nhân viên có mã tài khoản truy cập hệ thống với mật khậu đủ mạnh, chấm dứt tình trạng nhiều nhân viên sử dụng chung tài khoản hịm thu điện tử, đảm bảo việc hồn trả tài khoản mật thay đổi nhân viên Chi nhánh cần tích cực mở rộng việc đào tạo sử dụng phần mềm để cán nhân viên nhanh chóng bắt nhịp kịp thời áp dụng hệ thống cách thành thào hiệu quả, tránh việc sai sót q trình sử dụng phần mềm giải pháp gây ảnh huởng tới tốc độ giao dịch bảo mật thông tin Một công việc cần thiết Chi nhánh Thành phố Hà Nội việc xây dựng qui trình huớng dẫn khắc phục cố bất ngờ để chủ động việc 44 sửa chữa lỗi sai sót q trình làm vi ệc với hệ thống công nghệ thông tin, không làm chậm gây ảnh hưởng lớn tới giao dịch hàng ngày chi nhánh 3.2.5 kiện bên Chi nhánh cần xây dựng kịch nêu lên kiện rủi ro từ bên phát sinh làm tổn thất tới hoạt động ngân hàng gẩy rủi ro hoạt động cao Từ phận, cán nhân viên tiến hành đóng góp xây dựng phương pháp, biện pháp ứng phó thích hợp Các kịch cần có cập nhật cụ thể theo thực tế hoạt động ngân hàng để đảm bảo giảm thiểu RRHĐ gây yếu tố bên Một số kiện bên ngồi ảnh hưởng đến NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội bao gồm thay đổi qui định, sách nhà nước hay biến động thị trường Chính vậy, chi nhánh cần có chuẩn bị cần thiết, liên tục cập nhật thông tin để dự đoán trước biến cố, kiện xảy gây RRHĐ với ngân hàng có biện pháp phịng ngừa 3.2.6 cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội cần tâm tới hoạt động kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác cần thực tất mặt hoạt động ngân hàng để giảm thiểu tới tối đa thiệt hại RRHĐ gây Đặc biệt, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội cần thực sát nghiệp vụ tín dụng, tốn quốc tế, kế tốn kho quỹ để hạn chế tỷ lệ xảy rủi ro hoạt động Quá trình lựa chọn cán thực cơng tác kiểm tra kiểm sốt cần trọng đặc biệt, hạn chế tình trạng đánh giá thiếu khách quan, vị nể làm ảnh hưởng tới chất lượng giám sát hoạt động làm gia tăng nguy rủi ro haotj động ngân hàng Chi nhánh cần nhanh chóng báo cáo kết kiểm tra kiểm sốt nội cho giám đốc chi nhánh khối kiểm tra kiểm soát, kiểm tốn nội hội sở để hội sở có đánh giá thích hợp đưa biện pháp cụ thể nâng cao hiệu QTRRHĐ Bên cạnh đó, việc cơng bố thơng tin cơng tác kiểm tra kiểm sốt, tình hình rủi ro chi nhánh cho nhà đầu tư cần 45 chuẩn bị có yêu cầu 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN CHỨC NĂNG Từ phân tích trên, thấy khó khăn nhược điểm quản trị RRHĐ NHCT Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội phần đến từ việc quản lí RRHĐ hoạt động tương đối mẻ tổ chức tín dụng Việt Nam, cịn thiếu quản lý thức từ quan có thẩm quyền Vì vậy, người viết có số kiến nghị sau Ngân hàng nhà nước, Bộ tài vấn đề quản trị RRHĐ: Nhanh chóng xây dựng, ban hành hệ thống qui định văn pháp luật qui định RRHĐ NHTM Việt Nam NHNN Bộ tài cần coi trọng vấn đề quản trị RRHĐ NHTM phần lớn kiện rủi ro gây thất thoát lớn ngân hàng đến từ gian lận nhân viên ngân hàng từ nguyên nhân liên quan đến thiếu sót máy quản trị RRHĐ Với việc ban hành văn pháp lý, qui định liên quan đến RRHĐ, NHNN Bộ Tài giúp NHCT định hướng tốt việc xây dựng sách, biện pháp, cơng cụ riêng mình, nâng cao chất lượng quản trị RRHĐ tai ngân hàng Bên cạnh đó, việc xây dựng văn pháp lý cần theo sát qui định, chuẩn mực Basel II thông lệ quốc tế, kết hợp với điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện thị trường Việt Nam để phát huy hiệu cách tối ưu Để thực tốt việc này, Bộ, ban ngành cần có sâu sát với thực tế, nắm bắt tình hình RRHĐ NHTM Việt Nam Việc xây dựng sách, qui định Việt Nam vừa phải có thống với thông lệ quốc tế, tiêu chuẩn Basel cần phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam, từ đảm bảo nâng cao hiệu quản trị RRHĐ tai ngân hàng, Trong số qui định sách quản trị RRHĐ, việc đưa qui định dự phòng RRHĐ điều cần thiết Hiện Việt Nam chưa có văn pháp lý có đề cập tới việc dự phòng RRHĐ, khiến cho hệ thống NHCT ngân hàng khác dè chừng việc thực Điều dẫn tới khả tổn thất lớn có kiện rủi ro xảy ra, gây tổn hại lớn tới hoạt động uy tín ngân hàng Như vây, việc dự phòng rủi ro cần thiết giúp cải thiện chất 46 lượng quản trị RRHĐ ngân hàng, ngược lại gây xáo trộn thay đổi định bảng cân đối kế tốn Do đó, định hướng qui định cụ thể cấp có thẩm quyền vơ cần thiết Nâng cao chất lượng sở hạ tầng viễn thông Việt Nam Với phát triển khoa học công nghệ nay, hệ thống công nghệ thông tin đại giúp ngân hàng không tăng tốc độ giao dịch, tạo tiện lợi ngày cao cho khách hàng, mà giúp quản lý tốt hoạt động hàng ngày, hỗ trợ kiểm sốt phịng ngừa RRHĐ Điều xảy sở hạ tầng chung viễn thơng quốc gia có chất lượng cao ổn định Tuy nhiên Việt Nam, chất lượng sở hạ tầng viễn thông chưa thực phát triển Vì vậy, việc nâng cấp, cải thiện chất lượng hạ tầng công nghệ thông tin cần thực hiện, bối cảnh hôi nhập Việt Nam muốn cạnh tranh với quốc gia khu vực Đối với lĩnh vực tài ngân hàng, sở hạ tầng viễn thơng có vai trị vơ quan trọng Tuy nhiên, cố xảy hệ thống công nghệ thơng tin gây tác hại vơ to lớn ngân hàng việc liệu, nguy bị đánh cắp thông tin tài sản khách hàng Chính vậy, nâng cao chất lượng sở hạ tầng Việt Nam nên coi trọng tâm hoạt động ngân hàng, không để tăng khả cạnh tranh, cải thiện kết kinh doanh mà để hạn chế nguy tổn thất từ RRHĐ Bên cạnh đó, cơng ty, doanh nghiệp cung cấp phần mềm, giải pháp công nghệ cho ngân hàng thương mại cần hỗ trợ tốt để đóng góp vào phát triển hệ thống tài chính, nâng cao chất lượng hạ tầng viễn thơng Tạo điều kiện để ngân hàng học hỏi kinh nghiệm từ đối tác quốc tế Các ngân hàng giới có nhiều kinh nghiệm tổ chức quản trị RRHĐ áp dụng chuẩn mực Basel để xây dựng sách nhận diện, đo lường kiểm soát rủi ro hoạt động Chính vậy, việc học hỏi từ ngân hàng giúp NHCT Việt Nam, Chi nhánh Thành phố Hà Nội chi nhánh, hệ thống khác ngân hàng Việt Nam rút kinh nghiệm đưa sách phù hợp với thân Do đó, Ngân hàng nhà nước, Bộ tài quan ban ngành có liên quan nên tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao lưu, trao đổi kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng quốc tế với Việt Nam 47 Điều thực thơng qua nội dung hợp tác Việt Nam quốc gia có quan hệ ngoại giao, tổ chức hội thảo, trao đổi kinh nghiệm, tích cực mời chuyên gia đầu ngành từ quốc tế đào tạo cán nhà nuớc ngân hàng, khuyến khích ngân hàng có liên kết, trao đổi thông tin kinh nghiệm với đối tác nuớc Hỗ trợ trực tiếp giám sát liên tục hoạt động QTRRHĐ NHTM Việt Nam, thông qua việc cử chuyên gia, cán có kinh nghiệm xuống để đánh giá, nhận xét qui trình, sách đuợc thiết lập, giải đáp thắc mắc, yêu cầu ngân hàng Bên cạnh đó, việc giám sát, kiểm tra thuờng xuyên việc áp dụng qui định, sách hoạt động ngân hàng cần thiết Điều đảm bảo ngân hàng tôn trọng thực theo qui định nhà nuớc, trì RRHĐ mức thấp 48 KẾT LUẬN Nhìn chung, quản trị RRHĐ việc làm NHTM Việt Nam Do thiệt hại to lớn RRHĐ mang lại, quan chức ngân hàng dần đua mục tiêu quản trị RRHĐ trở thành mục tiêu hàng đầu Điều ngày trở nên thiết thực xu huớng sáp nhập ngân hàng hôi nhập kinh tế quốc tế diễn mạnh mẽ Việt Nam Hoàn thiện hệ thống quản trị RRHĐ không để giảm thiểu nguy rủi ro mà tăng sức cạnh tranh cho ngân hàng tuơng lai Trong khóa luận này, tác giả nêu lý thuyết chung RRHĐ quản trị RRHĐ, đua số nội dung kinh nghiệm ngân hàng giới quản trị RRHĐ Từ đó, khóa luận phân tích thực trạng việc xây dựng áp dụng sách RRHĐ NHCT Chi nhánh thành phố Hà Nội, đánh giá kết đạt đuợc, nhuợc điểm tồn nguyên nhân chúng Tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị RRHĐ cho chi nhánh số kiến nghị quan ban ngành nhằm tạo điều kiện hành lang pháp lý tốt cho NHTM Việt Nam việc xây dựng áp dụng biện pháp, sách, qui định quản trị RRHĐ Tuy nhiên, hạn chế khuôn khổ, dung luợng thời gian kiến thức nguời viết, khóa luận khơng tránh khỏi hạn chế Rất mong nhận đuợc đóng góp thầy cô nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO XÉTcao CỦA GIÁO HƯỚNG DẪN Luận văn: “GiảiNHẬN pháp nâng hiệu quảnVIÊN quản trị rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng Công thuơng Việt Nam”, Đào Thị Hải Hiền, Học Viện Ngân Hàng, 2007 Tài liệu học tập môn Quản trị Ngân hàng, Bộ môn Ngân hàng Thuơng mại, Khoa Ngân hàng, Học viện ngân hàng, năm học 2015-2016 Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, Học viện ngân hàng, tái lần thứ Principles for the Sound Management of Operational Risk, June 2011, Basel Committee on Banking Supervision Báo cáo thuờng niên năm 2013, 2014, 2015 NHCT Việt Nam Cổng thông tin điện tử NHCT Việt Nam Basel Committee on Banking Supervision, 2009, “Result from the Loss Data Collection Exercise for Operational Risk”, www.bis.org Anna Fernández Laviada, Francisco Javier Martínez Gazcía and Francisco Somohano Rodríguez, 2005, “Operational Risk Management Under Basel II: The Case of the Spanish Financial Services”, European Finance Association 32nd Annual Meeting Thông tin cung cấp NHCT Việt Nam chi nhánh Thành phố Hà Nội ... Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động NHCT Việt Nam chi nhánh Thành phố Hà nội Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động NHCT Chi nhánh thành phố Hà Nội Cơ cấu bảng... tác quản trị RRHĐ NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội 34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NHCT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 38 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ... tỏ chức NHCT chi nhánh Thành phố Hà Nội (Nguồn: NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội) 18 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRHĐ CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI 2.2.1 Các văn pháp lý Chính