Sơ đồ 2.2 : Mơ hình áp dụng dữ liệu tổn thất
2.3.2.Nhược điểm, vấn đề còn tồn tại
Tuy đã làm tốt các phương pháp quản trị RRHĐ trong những năm vừa qua, NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội cũng không thể tránh khỏi việc để xảy ra môt số sự kiện rủi ro như đã nêu trong mục 2.2.3. Các rủi ro này tuy không xảy ra thường xun và khơng có ảnh hưởng trọng yếu nhưng cũng thể hiện một số các nhược điểm và vấn đề trong chính sách quản trị RRHĐ của chi nhánh cũng như của hệ thống. Các nhược điểm đó bao gồm:
về cơ chế chính sách quản trị RRHĐ:
Cơ chế quản trị RRHĐ của NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội chủ yếu dựa trên chính sách của NHCT Việt Nam và xây dựng trên cơ sở khung quản trị RRHĐ theo Basel II chứ chưa có được sự tham khảo từ một văn bản pháp lý nào qui định tại Việt Nam do Việt Nam hiện chưa xây dựng được hồn chỉnh các chính sách quản trị RRHĐ. Do đó các chính sách sẽ có những điểm chưa thực sự phù hợp với điều kiện của các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Bên cạnh đó, dù đã có các qui định về dự phịng rủi ro nhưng chưa có các qui định cụ thể về dự phịng RRHĐ. Do đó, dù có tính tốn hay ước lượng được các tổn thất do rủi ro hoạt động gây ra nhưng cũng khó có thể dự phịng tương ứng và vì vậy, chi nhánh có thể gặp thua lỗ khi sự kiện rủi ro thực sự xảy ra.
Vấn đề chủ yếu đối với cơ cấu quản trị RRHĐ tai các chi nhánh là ở số luợng nhân sự khi hiện tại Chi nhánh Thành phố Hà Nội số luợng nhân viên thực hiện công tác quản trị rủi ro chỉ có 5 nguời với trách nhiệm thực hiện các báo cáo rủi ro đối với tồn bộ các phịng giao dịch thuộc chi nhánh, kiêm nhiệm theo dõi các khoản nợ có vấn đề nên dẫn đến việc triển khai quản lý RRHĐ đơi lúc gặp khó khăn do cơng việc quá tải.
về quản lý nguồn nhân lực
Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một hoạt động phức tạp, địi hỏi các cán bộ ngân hàng phải có đủ kiến kiến thức chuyên sâu về tài chính ngân hàng, pháp luật, kinh doanh, kinh nghiệm làm việc cũng nhu các kĩ năng về ngoại ngữ, tin học.. .Có nhu vậy mới giảm thiểu đuợc nguy cơ RRHĐ xảy ra. Tuy nhiên phần lớn nhân viên tại Chi nhánh Thành phố Hà Nội hiện nay có độ tuổi trung bình tuơng đối trẻ. Họ có những kĩ năng làm việc tốt, bắt nhịp nhanh với công việc cùng khả năng ngoại ngữ, tin học linh hoạt, nhung lại thiếu kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng. Điều này có thể là một hạn chế khiến các cán bộ nhân viên sẽ gặp khó khăn hơn trong việc nhận biết, đánh giá rủi ro, cũng nhu có thể gây ra các sai sót trong q trình tác nghiệp mà dẫn tới tổn thất cho ngân hàng.
Việc tuyển chọn nguồn nhân lực hiện nay tại NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội hiện đang đuợc thực hiện rất bài bản với các vịng thi và tiêu chí cơng khai, minh bạch. Tuy nhiên do một số vấn đề cịn khúc mắc nhu vấn đề luơng thuởng, phân cơng cán bộ chua thực sự hợp lý nên dẫn tới tình trạng nhiều nhân viên chuyển sang chỗ làm mới sau khi gia nhập. Điều này làm ảnh huởng tới tính ổn định trong bộ máy nhân sự của chi nhánh trong các năm gần đây.
Bên cạnh đó, việc đào tạo nhân viên tuy đã có những thay đổi tích cực nhung trong một số giai đoạn nhất định vẫn chua thực sự theo sát với các yêu cầu của cơng việc. Từ đó khiến việc đào tạo nhân viên trở nên tốn thời gian hơn nhung hiệu quả không cao.
về hệ thống công nghệ thông tin
NHCT Việt Nam nói chung và NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng hiện nay chua có những qui định quản lý rủi ro đối với hệ thống công nghệ thông tin. Điều này làm gia tăng nguy cơ xảy ra RRHĐ khi hệ thống thông tin ngừng hoạt động
hoặc gặp sự cố hoặc bị tấn công gây mất thông tin, làm chậm giao dịch và gây tổn thất cho ngân hàng.
Không chỉ vậy, việc đưa các phần mềm mới vào sử dụng như hệ thống CoreBanking mới được nâng cấp hay phần mềm Sysmon chuyên sử dụng trong kiểm soát nội bộ khiến các cán bộ nhân viên cần có sự thích ứng nhanh để có thể sử dụng một cách thành thạo. Tuy nhiên NHCT hiện nay vẫn phải phụ thuộc vào các đối tác (cụ thể là ngân hàng Mitsubishi UFJ) để cung cấp các giải pháp, phần mềm cũng như sửa chữa, thay thế nếu có sự cố lớn xảy ra. Vì thế việc ứng dụng cơng nghệ thông tin chưa thực sự được chủ đơng hồn tồn.
về cơng tác kiểm tra kiểm soát nội bộ
Bộ phận kiểm tra kiểm soát của NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội tuy đã làm tốt việc thực hiện báo cáo đối với các mặt hoạt động của chi nhánh và góp phần nhận dạng RRHĐ, nhưng chưa thực sự chủ động trong việc giải quyết các rủi ro mà vẫn chờ đợi ý kiến tự hội sở chính. Qua kiểm tra cho thấy một số trường hợp các sai sót được phát hiện nhưng không được rút kinh nghiệm vã tiếp tục tái phạm trong tương lai.
Bên cạnh đó, hoạt đơng của Bộ phận kiểm tra kiểm soát tại Chi nhánh Thành phố Hà Nội cũng đôi lúc mang tinh cục bộ địa phương, con số còn nển nang, né tránh khơng đầy đủ từ đó làm giảm chất lượng báo cáo rủi ro được nộp cho NHCT Việt Nam.
Vừa rồi là những khuyết điểm, vấn đề cịn tồn tại đối với chính sách và các bộ phận quản lý RRHĐ tại NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội. Những vấn đề này cần được quan tâm đúng mức để đề ra các phương pháp thích hợp giảm thiểu RRHĐ cho chi nhánh.
2.3.3. Nguyên nhân các hạn chế, tồn tại trong công tác quản trị RRHĐ của NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội
2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan
• Về cơ chế, chính sách
Vấn đề quản trị RRHĐ vẫn là một vấn đề tương đối mới đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Các ngân hàng chỉ bắt đầu chú ý hơn tới việc đảm bảo xây dựng một cơ chế chính sách quản trị RRHĐ hiệu quả sau khi gánh chịu nhiều tổn thất xảy ra chủ yếu từ việc các nhân viên lợi dụng kẽ hở trong qui định và quản lý để trục
lợi cho cá nhân. Từ sau năm 2004, khi Việt Nam hội nhập với các nước trên thế giới, nhu cầu về việc áp dụng các chính sách quản trị RRHĐ ngày càng trở nên cấp thiết hơn và các ngân hàng mới bắt đầu quá trình khởi động, tìm tư vấn, bắt đầu xây dựng hệ thống và thử nghiệm các mơ hình chính sách phù hợp, chủ yếu dựa trên các hướng dẫn của Basel II cũng như một số các văn bản pháp lý có liên quan tới một số bộ phận nhất định của RRHĐ.
Chính vì lí do này, các cơ chế và chính sách về RRHĐ tại NHCT Việt Nam cũng như NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng cần có thêm thời gian để trải qua quá trình thử nghiệm, xây dựng để trở nên hoàn thiện hơn và tiệm cận với các tiêu chuẩn quốc tế.
• Về cơng tác cán bộ, đào tạo
Việc đổi mới ngân hàng theo hướng hiện đại đòi hỏi một đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng khơng chỉ có hiểu biết sâu sắc về hệ thống tài chính ngân hàng, pháp luật, qui trình nghiệp vụ mà cịn phải có những kĩ năng làm việc hiện đại như thông thạo ngoại ngữ, tin học, làm việc nhóm, thuyết trình... để vừa có thể làm tốt các nhiệm vụ được giao, vừa có khả năng giúp ngân hàng trong việc phát hiện các rủi ro tiềm tàng để có biện pháp phù hơp.
Đối với NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội, đa số các nhân viên là người trẻ tuổi, tuy có khả năng tiếp thu nhanh nhạy với kĩ năng làm việc tốt nhưng lại thiếu kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Điều này vơ hình chung lại trở thành một trở ngại khi hoạt động kinh doanh ngân hàng đầy phức tạp và ẩn chứa nhiều rủi ro, cần có những cán bộ nhân viên với kiến thức chắc chắn và kinh nghiệm làm việc để có thể nhận biết các nguy cơ, giao dịch bất thường tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là RRHĐ, cũng như để tránh rơi vào trường hợp vơ tình vi phạm các qui định và qui trình nghiệp vụ từ đó gây thiệt hại cho ngân hàng. Theo chiều ngược lại, chi nhánh cũng có những nhân viên có thâm niên làm việc lâu năm với nhiều kinh nghiệm hoạt động nhưng lại chậm hơn những nhân viên khác về độ nhanh nhạy và cập nhật trong công việc cũng như các kĩ năng về ngoại ngữ và tin học khơng thực sự đầy đủ. Chính vì những lí do đó mà các biện pháp, chính sách áp dụng đối với RRHĐ có thể chưa phát huy được toàn bộ hiệu quả cao nhất.
Nội rất chú trọng thực hiện đào tạo nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho các cán bộ của chi nhánh. Tuy nhiên chi nhánh cũng đã ghi nhận một số truờng hợp thực hiện đào tạo chua thực sự thiết thực với hoạt động kinh doanh chủ chốt, gây mất thời gian và hiệu quả công việc. Tuy vấn đề này không xảy ra thuờng xuyên nhung cũng gây ảnh huởng nhất định tới hiệu quả công việc .
Cuối cùng, tại NHCT Việt Nam nói chung và các chi nhánh trong đó có Chi nhánh Thành phố Hà Nội nói riêng, hiện tuợng chảy máu chất xám đang diễn ra một cách khá nghiêm trọng, đặc biệt đối với những cán bộ về công nghệ thông tin. Các nhân viên về lĩnh vực công nghệ thông tin trong ngân hàng thuờng có xu huớng làm việc tại ngân hàng trong một vài năm, sau đó chuyển huớng sang làm cho các cơng ty chuyên cung cấp các phần mềm, giải pháp cơng nghệ cho các tổ chức tài chính. Do đó, NHCT Việt Nam cùng các chi nhánh cũng phải đối mặt với tình trạng thiếu các nhân viên trong lĩnh vực công nghệ thông tin để điều hành các phần mềm ứng dụng và từ đó gây ra nguy cơ RRHĐ cao hơn từ hệ thống cơng nghệ thơng tin.
• Về hệ thống công nghệ thông tin
Trong những năm gần đây, NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội đuợc áp dụng nhiều phần mềm ứng dụng đa dạng trong các hoạt động của mình. Những sự tiến bộ, đổi mới về mặt cơng nghệ về lâu dài sẽ mang lại lợi ích lớn cho chi nhánh do giúp đẩy nhanh tốc độ và hiệu quả làm việc nhung trong giai đoạn đầu mới lắp đặt sẽ cần thời gian để các cán bộ nhân viên có thể sử dụng một cách thành thạo. Do đó trong giai đoạn đầu này, rủi ro có khả năng xảy ra lớn hơn khi mà khi mà các sai sót liên quan đến việc sử dụng các phần mềm xảy ra nhiều hơn.
Bên cạnh đó, bản thân hệ thống cơng nghệ thơng tin, phần mềm mới đuợc đua vào hoạt động có thể chua đuợc phát triển toàn diện và xử lý chua đuợc nhanh nhạy, gây ảnh huởng đến khách hàng giao dịch.
• Về cơng tác kiểm tra kiểm sốt
Tuy đã có bộ phận kiểm tra kiểm sốt riêng nhung nhìn chung NHCT Chi nhánh Thành phố Hà Nội chua chú trọng tới khâu thực hiện kiểm soát nội bộ với từng bộ phận nghiệp vụ để phát hiện rủi ro và hạn chế chúng truớc khi xảy ra.
Bên cạnh đó bộ máy kiểm sốt nội bộ cũng chua thực sự kiểm tra toàn bộ các mặt hoạt động của ngân hàng mà tập trung chủ yếu ở mạng tín dụng, kế tốn... do vậy
việc kiểm tra chưa được bao qt tồn diện và có thể xảy ra việc bỏ sót các dấu hiệu rủi ro nói chung và RRHĐ nói riêng tại các phần hành khác.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
Hiện nay tại Việt Nam chưa có các văn bản pháp quy nào quy định trực tiếp về quản trị RRHĐ, do vậy NHCT Việt Nam phải tổ chức các hoạt động quản trị rủi ro của mình trên toàn bộ hệ thống theo bản thân ngân hàng và theo các tài liệu nước ngoài, sự tư vấn của các đối tác về xây dựng khung pháp lý, chuyển giao chương trình phần mềm nên tốn kém chi phí và khó chủ động trong cơng việc.
Bộ Tài chính cũng như Ngân hàng nhà nước hiện nay chưa có bất kì qui định nào về việc áp dụng dự phòng rủi ro đối với RRHĐ nên dù có thể tính tốn và ước lượng được thiệt hại gây ra từ RRHĐ, các ngân hàng và chi nhánh cũng khơng thể thực hiện trích lập dự phòng rủi ro.
Cơ sở hạ tầng viễn thơng của Việt Nam cịn ở mức thấp, chi phí cao dẫn đến hạn chế tốc độ hóa và số hóa trong hoạt động ngân hàng, từ đó làm giảm hiệu quả kinh doanh, tăng nguy cơ đối mặt với rủi ro.
Số lượng các công ty phần mềm cung cấp các giải pháp và phần mềm chuyên dụng trong hệ thống ngân hàng chưa cao, dẫn đến việc các công nghệ trong ngành phải được mua từ nước ngồi, từ đó hạn chế khả năng phát triển và mở rộng.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI