Kiểm soát rủi ro tín dụng sau cho vay đối với nhóm khách hàng là tiểu thương tại NHTMCP á châu chi nhánh đông đô khoá luận tốt nghiệp 280

Ĩ1 ⅛ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -^ωθrara KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG SAU CHO VAY ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG TIỂU THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Phạm Quốc Khánh Họ tên sinh viên : Vũ Thị Điểm Lớp : K16NHM Khóa : 2013 - 2017 Khoa : Ngân Hàng HÀ NỘI - 2017 Bl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ωθrara KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG SAU CHO VAY ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG TIỂU THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Phạm Quốc Khánh Họ tên sinh viên : Vũ Thị Điểm Lớp : K16NHM Khóa : 2013 - 2017 Khoa : Ngân Hàng HÀ NỘI - 2017 ⅞ LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin chân thành cảm ơn đến thầy giáo PGS.TS Phạm Quốc Khánh tận tình hướng dẫn, góp ý động viên tơi q trình thực khóa luận tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn đến q thầy trường hướng dẫn, tận tình bảo, giảng dạy, cung cấp nhiều kiến thức quý báu suốt năm học vừa qua Nhân tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu, Phịng Quản lý người học, Phòng đào tạo tạo điều kiện để tơi học tập hồn thành khóa học Đồng thời xin chân thành cảm ơn anh chị Phịng Tín Dụng với ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hà Đông bảo, cung cấp thông tin tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa luận Mặc dù tơi cố gắng hồn thiện khóa luận nhiệt tình lực với giúp đỡ tất người Tuy nhiên, khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận góp ý quý báu quý thầy cô bạn Hà Nội, ngày .tháng năm Sinh Viên Vũ Thị Điểm i DANH MỤC LỜICÁC CAMCHỮ ĐOAN VIẾT TẮT Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu kết nên luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Vũ Thị Điểm STT ~ ~ Chữ viết tắt Nội dung đầy đủ ĩ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại ACB/NH TMCP Á Châu Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB - Đông Đô Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Đông Đô ^NH Ngân hàng ^κH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN QHKHCN Khách hàng doanh nghiệp Quan hệ khách hàng cá nhân ĩõ- HĐTD Hợp đồng tín dụng ĩF“ TSBD Tài sản bảo đảm ĩ2 ^CIC Credit Information Center Ĩ3- CN/PGD Chi nhánh/Phòng giao dịch ĨÃ BCTC Báo cáo tài Ĩ5- RRTT Rủi ro thị trường Ĩ6- RRTD Rủi ro tín dụng ii iii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Dư nợ tín dụng KH tiểu thương ACB Đông Đô 32 Bảng 2: Cơ cấu nợ nhóm KH tiểu thương ACB Đơng Đô 33 Bảng 3: Kiểm tra mục đích sử dụng vốn nhóm KH tiểu thương 44 Bảng 4: Cơ chế kiểm soát rủi ro 46 Bảng 5: Quy định kiểm tra, thẩm định TSBĐ định kỳ 47 Bảng 6: Mau nghiên cứu 49 Bảng 7: Kết phân tích 200 hồ sơ hạn 50 Bảng 8: Mau nghiên cứu hồ sơ có dư nợ xấu .52 Bảng 9: Kết phân tích hồ sơ có dư nợ xấu .52 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1: Quy mô cấu vốn huy động ACB Đơng Đơ 28 Hình 2: Dư nợ tín dụng ACB Đơng Đơ giai đoạn 2014 - 2016 (tỷ đồng) 29 iv MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương I Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng Tiểu thương NHTM .4 1.1 Rủi ro hoạt động Ngân hàng 1.1.1 Khái quát NHTM .4 1.1.2 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.3 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .11 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 16 1.3 Kiểm soát rủi ro sau cho vay .17 1.3.1 Kiểm soát rủi ro sau cho vay 17 1.3.2 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay 18 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi rotín dụng sau vay 20 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm sốt rủi ro tíndụng sau vay 22 Chương II Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm KH tiểu thương Á Châu - Chi nhánh Đông Đô 27 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô 27 2.1.1 Giới thiệu chung ACB Đông Đô .27 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu ACB Đông Đô 30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng nhóm khách hàng tiểu thương Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô 31 2.2.1 Đặc điểm nhóm khách hàng tiểu thương 31 2.2.2 Hoạt động tín dụng tiểu thương ACB Đơng Đô 32 2.2.3 Rủi ro mà ngân hàng gặp phải sau cho KH vay .34 2.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng Tiểu thương ACB - Đông Đô 36 2.3.1 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sau vay 36 2.3.2 Thực trạng sử dụng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay .42 hàng Tiểu thương ACB - Đông Đô 49 2.4.1 Kiểm soát rủi ro hồ sơ hạn 49 2.4.2 Kiểm sốt rủi ro hồ sơ có dư nợ xấu 52 2.4 Đánh giá chung hoạt động kiểm soát rủi ro sau cho vay nhóm khách hàng Tiểu thương ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đông Đô .54 2.4.1 Ket đạt 54 2.4.2 Hạn chế tồn 54 Chương III: Giải pháp nâng cao cơng tác kiểm sốt rủi ro sau cho vay nhóm khách hàng tiểu thương ACB - Đông Đô 57 3.1 Căn đề xuất giải pháp 57 3.1.1 Căn định hướng hoạt động tín dụng 57 3.1.2 Dự báo nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát thời gian tới 58 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp ACB Đông Đô 60 3.2 Các biện pháp nâng cao cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng tiểu thương ACB Đông Đô 60 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 60 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống đánh giá thông tin khách hàng 61 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân phục vụ cho hoạt động kiểm soát rủi ro 61 3.3 Một số kiến nghị 63 3.3.1 Kiến nghị với NH TMCP Á Châu 63 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 64 TỔNG KẾT 67 a Tỷ lệ khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Năm 2014, có 35/85 hồ sơ vay vốn KH sử dung vốn sai mục đích, tương ứng 33.6 tỷ đồng Năm 2016 có 22/55 sử dụng vốn sai mục đích, chiếm 35.2% tổng dư nợ xấu (tương ứng 21.4 tỷ đồng) Sang năm 2016, cịn 20/50 bộ, có dư nợ 22.6 tỷ đồng tổng số 60.2 tỷ đồng dư nợ xấu Trong 100% dư nợ xấu có 1/3 có nợ xấu xuất phát từ việc khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích gây Sau nghiên cứu xem xét tất hồ sơ có nợ xấu diễn biến năm qua, có điểm chung tất hồ sơ KH dùng tiền cho người thân vay lại, cho vay lại, kinh doanh vào số lĩnh vực trái với hoạt động KH: kinh doanh BĐS, vàng, dẫn đến việc khách hàng khơng có đủ nguồn thu để trả nợ cho NH Đó lý mức độ hợp tác trả nợ KH thời gian qua không khả quan b Tỷ lệ khách hàng khơng hồn trả nợ Năm 2014, có 20/85 hồ sơ vay vốn KH sử dung vốn sai mục đích, tương ứng 19.7 tỷ đồng Năm 2016 có 15/55 sử dụng vốn sai mục đích, chiếm 28.6% tổng dư nợ xấu (tương ứng 17.4 tỷ đồng) Sang năm 2016, cịn 18/50 bộ, có dư nợ 19.9 tỷ đồng tổng số 60.2 tỷ đồng dư nợ xấu Như đề cập trên, số lượng KH không hợp tác trả nợ ngày tăng phần KH sử dụng tiền không cam kết Tiền dùng đầu tư vào việc khác không sinh lời KH xoay vòng vốn để trả cho ngân hàng Một vài điều kiện khách quan ảnh hưởng đến công tác trả nợ KH kinh tế khó khăn dẫn đến việc kinh doanh giảm sút chí sở ngừng hoạt động Nền kinh tế giới, nước năm gần có nhiều chuyển biến tích cực sau khủng hoảng tài 2008 Nhưng tổng số hồ sơ có nợ xấu xét tới, có khoảng 20% dư nợ xấu xuất phát từ nguyên nhân Yếu tố vĩ mô, vi mơ dự đốn khơng thể nắm hính thế, hậu yếu tố khách quan tác động vào chi nhánh dự đốn, đồng hành khách hàng để vượt qua khó khăn Chứ khó lịng mà nắm bắt xác để đáp trả kịp thời 53 2.4 Đánh giá chung hoạt động kiểm soát rủi ro sau cho vay nhóm khách hàng Tiểu thương ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đông Đô 2.4.1 Ket đạt - Chi nhánh đưa tỷ lệ nợ xấu từ 10.5% năm 2014 4.9% năm 2016 Mặc dù, tỷ lệ nợ xấu chi nhánh cao mức cho phép khẳng định nổ lực ACB Đông Đô việc quản lý nợ xấu - Cơng tác kiểm sốt rủi ro sau cho vay chi nhánh - Trong giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 Chi nhánh có nhiều nỗ lực cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Tỷ lệ nợ xấu kiểm soát 3% tổng dư nợ 2.4.2 Hạn chế cịn tồn ACB có quy định nội dung kiểm sốt quy trình sau cho vay cho phận tham gia vào q trình cấp tín dụng nhưng: + Một thực tế dễ dàng nhận thấy nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ việc “Bất cân xứng thông tin” Các thông tin liên quan đến khách hàng, đến ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khách hàng, thông tin kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp chưa cập nhật thường xuyên, chưa kịp thời nắm bắt thay đổi có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động khách hàng Gây khó khăn cho việc nhận diện rủi ro cảnh báo sớm rủi ro + Quản lý hồ sơ sau cho vay sơ sài, chưa đảm bảo chất lượng, nhiều thiếu sót Các phận chưa làm trịn trách nhiệm mình, chưa có kết hợp chặt chẽ với việc quản lý hồ sơ sau cho vay Dẫn đến chất lượng kiểm soát chưa đảm bảo + Công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa chuẩn bị kịp thời, số lượng chuyên viên chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu, đặc biệt chun viên làm cơng tác tín dụng Một số chuyên viên có lực hạn chế, dẫn đến sai sót q trình cho vay, rủi ro mang tính chủ quan từ phía cán tín dụng + Lãnh đạo cấp cao chưa đề biện pháp cụ thể, thiết thực để giải triệt để vấn đề này; chưa đề biện pháp để phận có liên quan phối hợp cách nhịp nhàng, giảm thiểu loại rủi ro nhìn thấy 54 Đó lý dẫn đến việc chi nhánh kinh doanh hiệu (thể qua kết hoạt động kinh doanh ACB ĐƠng Đơ năm 20142016) tỷ lệ nợ xấu mức cao (4.9% năm 2016 nợ xấu toàn NH ACB 1%) Trong năm tới chi nhánh trì tình trạng này, vấn đề nợ xấu 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG II Chương II đưa trang toàn cảnh khái quát lại nét bật thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro sau vay ACB Đông Đô Chi nhánh đạt nhiều thành cơng suốt q trình hoạt động cơng tác kiểm soát rủi ro sau vay Tuy nhiên, bên cạnh cịn nhiều hạn chế cần khắc phục thời gian tới để nâng cao hiệu hoạt động Chương II nêu lên thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro sau vay ACB Đơng Đơ làm sở thực tế để em đưa số kiến nghị trình bày cụ thể chương III 56 Chương III: Giải pháp nâng cao công tác kiểm sốt rủi ro sau cho vay nhóm khách hàng tiểu thương ACB - Đông Đô 3.1 Căn đề xuất giải pháp 3.1.1 Căn định hướng hoạt động tín dụng Định hướng phát triển tín dụng gắn với chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng trọng tâm ưu tiên Một mặt tập trung cơng tác rà sốt, thu hồi nợ xấu, nợ hạn lành mạnh danh mục tín dụng Mặt khác, thực trích lập đầy đủ dự phịng đảm bảo nguồn tài sẵn sàng bù đắp rủi ro có khả phát sinh Mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2017 phát triển quy mô dư nợ đạt tốc độ tăng trưởng 15% Chất lượng tín dụng trọng tâm ưu tiên Tăng trưởng tín dụng nguyên tắc chọn lọc, an toàn, hiệu đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp Các định cấp tín đụng cân nhắc thận trọng phương diện cân đối thu nhập rủi ro Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng, chi nhánh tập trung ưu tiên nguồn lực xử lý thu hồi nợ xấu Tăng trưởng tín dụng đơi với công tác huy động vốn để đảm bảo việc phát triển kinh doanh bền vững, việc cấp tín dụng cho khách hàng bám sát tiêu huy động vốn - Định hướng giải pháp phát triển tín dụng: + Chủ động xây dựng gói tín dụng ưu đãi theo phân phân khúc khách hàng để tăng khả cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn Thực phân khúc khách hàng theo tiêu chí lĩnh vực, quy mơ, từ đưa sách riêng dụng phân khúc khách hàng, từ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khách hàng + Khai thác tối ưu nguồn lực khách hàng thông qua việc cung cấp sản phẩm trọn gói tảng phân phối đa kênh Dựa số lượng khách hàng có, ACB định hướng khai thác khách hàng đối tác đầu vào đầu khách hàng này, chuỗi khách hàng phát triển theo mơ hình xương cá, nâng cao khả tìm kiếm khách hàng + Khai thác sâu khách hàng tốt, hữu Việc tìm kiếm khách hàng vấn đề ưu tiên, bên cạnh phải khai thác nhiều nhu cầu từ khách hàng tại, cung cấp sản phẩm đáp ứng tất nhu cầu khách hàng, xây dựng 57 sách ưu đãi, chăm sóc khách hàng cũ, nhằm tăng trưởng tín dụng cách bền vững + Xây dựng hệ thống đối tượng khách hàng ưu tiên phát triển có sách ưu đãi áp dụng để thu hút đối tượng khách hàng - Định hướng giải pháp chất lượng tín dụng: + Tăng cường công tác giám sát chất lượng tín dụng từ xa, phát sớm dấu hiệu rủi ro, đưa cảnh báo kịp thời, hiệu Hội sở sát việc quản lý danh mục tín dụng chi nhánh, nhận diện kịp thời dấu hiệu rủi ro danh mục tín dụng, từ cảnh báo kịp thời cho chi nhánh để có biện pháp quản lý khách hàng hiệu + Tổ chức đạo xuyên suốt cơng tác kiểm tra tình hình thực tế để nắm vững thực trạng tài chính, lực kinh doanh, tài sản đảm bảo khó khăn thực khách hàng Xây dựng triển khai giải pháp phù hợp với khách hàng, hạn chế thấp phát sinh nợ xấu, nợ hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng + Nâng cao hiệu xử lý thu hồi nợ xấu biện pháp triển khai linh hoạt, có biện pháp xử lý nhanh chóng trước khoản vay phát sinh nợ hạn, áp dụng đồng biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp + Thực trích lập dự phịng theo quy định, đảm bảo nguồn tài dự phịng đầy đủ cho tổn thất xảy 3.1.2 Dự báo nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt thời gian tới - Nhóm nhân tố bên NHTM: + Chính sách tín dụng: sách tín dụng ACB tiểu thương cịn nhiều điểm chưa hồn thiện Nhận biết vấn đề này, dự báo ACB có thay đổi sách thời gian tới để đảm bảo phát triển tín dụng an tồn + Quy trình quản trị rủi ro: Công tác nhận dạng đo lường rủi ro ACB Đông Đô chưa thể rõ nét chưa phát huy vai trò quan trọng quy trình quản trị rủi ro đơn vị Chính vậy, ảnh hưởng đến cơng tác kiểm soát rủi ro chưa đem lại hiệu tốt 58 + Nhân sự: Quản lý rủi ro công việc liên quan đến nhiều lĩnh vực chuyên môn nghiệp vụ nên địi hỏi phải có đội ngũ chun gia giỏi nhiều mặt Theo đó, ACB khơng ngừng nâng cao nguồn lực người, có chiến lược, biện pháp để nâng cao trình độ chuyên môn nhân viên Vấn đề lực nhân ngày cải thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh + Công nghệ: Liên tục nâng cấp cải thiện hệ thống sở hạ tầng, công nghệ thông tin Từ cung cấp kịp thời xác thông tin theo yêu cầu phần mềm hỗ trợ góp phần nhiều việc quản lý hồ sơ khách hàng, cập nhật thông tin, cho phép ngân hàng theo dõi, tìm hiểu thơng tin khách hàng dễ dàng, thuận lợi Thông qua đó, ngân hàng kiểm sốt rủi ro cách hiệu quả, tiết kiệm - Nhóm nhân tố bên ngồi NHTM: + Mơi trường kinh tế -xã hội: NHNN điều hành sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt, chủ động nhằm giảm lạm phát, giảm mặt lãi suất, ổn định lãi suất, ổn định tỷ giá, quản lý thị trường vàng, ổn định kinh tế vĩ mô Đặc điểm tiểu thương kinh doanh nhỏ lệ, theo hình thức cá nhân hộ gia đinh, nhu cầu vốn nhỏ chiếm số lượng lớn vây việc tạo điều kiện thuận lợi cho môi trường kinh doanh cho nhóm đối tượng tăng cường khả tiếp cân vốn KH, từ nâng cao hiệu kinh doanh + Môi trường pháp lý: NHNN xây dựng cho hệ thống ngân hàng khung pháp lý chặt chẽ với việc sửa đổi, ban hành nhiều thông tư, nghị định phù hợp với diễn biến thị trường Việc phát triển hệ thống pháp lý chuẩn giúp cho TCTD, KH bên liên quan vào để giải vấn đề phát sinh cách hiệu + Môi trường kinh doanh: xu hướng cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Các ngân hàng cạnh tranh lãi suất, số lượng chất lượng sản phẩm dịch vụ Xu hướng khách hàng lựa chọn ngân hàng có lãi suất thấp chất lượng dịch vụ tốt Chính vậy, dẫn đến áp lực việc phát triển kinh doanh chi nhánh, chi nhánh phải hạ lãi suất cho vay dẫn đến hiệu kinh doanh không cao, việc tìm kiếm khách hàng tốt trở nên khó khăn, xu hướng phải nới lỏng điều kiện cho 59 vay Những đề có khả ảnh hưởng xấu việc kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh ACB Đông Đô 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp ACB Đơng Đơ - Nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo: + Kiểm sốt nợ xấu tồn chi nhánh tiểu thương 3,0% đến năm 2020 mục tiêu trung hạn giảm xuống 1,5% đến năm 2025 Kiểm soát tỷ lệ nợ hạn 4% đến năm 2020, 2% đến năm 2025 Hướng đến lành mạnh hóa danh mục tín dụng chi nhánh - Mục tiêu xây dựng danh mục tín dụng phù hợp thời kỳ: + Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay + Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động + Phù hợp quy mơ, lực khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng + Phù hợp định hướng phát triển ngân hàng 3.2 Các biện pháp nâng cao cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng tiểu thương ACB Đơng Đơ 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng Việc xây dựng hồn thiện sách tín dụng Hội sở ACB triển khai thực hiện, nhiên Chi nhánh xem xét đưa sách mang tính chặt chẽ hơn, khơng vi phạm sách chung hệ thống, phù hợp với đặc thù chi nhánh, nhằm kiểm soát rủi ro hiệu Việc xây dựng hoàn thiện sách tín dụng phụ thuộc vào quan điểm quản trị rủi ro Ban lãnh đạo chi nhánh Trên sở đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro chi nhánh, đưa số giải pháp sách tín dụng sau: - Chính sách tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định chặt chẽ cụ thể quy định tài sản đảm bảo Quy định cụ thể việc định giá định giá lại loại tài sản đảm bảo Trong quy định thời gian định giá lại loại tài sản để đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo cập nhật kịp thời, thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, 60 nắm bắt thơng tin tài sản đảm bảo Có thể đột xuất thực định giá lại tài sản trường hợp tài sản đảm bảo có biến động - Chính sách lãi suất: ACB nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh chất lượng tài sản đảm bảo Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo tốt, khách hàng tiềm năng, có sách để trình hội đồng tín dụng Hội sở xem xét, tránh trường hợp bỏ sót khách hàng tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng khách hàng nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, có mức độ rủi ro cao, tài sản đảm bảo hạn chế áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận 3.2.2 Hồn thiện hệ thống đánh giá thơng tin khách hàng Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm bảo hoạt động tín dụng Nhờ có thơng tin tín dụng người quản lý đưa định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý giám sát khoản vay Tuy nhiện, vấn đề thu thập thơng tin nói vấn đề khó khắn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do vậy, cán thẩm định phải thường xuyên lưu ý đến vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khỏa học ngành, đối tượng KH phụ trách 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân phục vụ cho hoạt động kiểm soát rủi ro Rất thấp: chưa hiểu/ áp dụng/ triển khai hạn chế/ gặp nhiều sai sót nặng, nghiêm trọng Thấp: hiểu/ áp dung/triển khai mức thấp/có nhiều sai sót lớn Trung bình: hiểu/áp dung/triển khai mức trung bình, có vài sai sót Cao/tốt: hiểu/áp dụng/triển khai linh hoạt, có sai sót nhỏ Rất cao/rất tốt: hiểu/áp dụng/triển khai linh hoạt, có sáng kiến/góp ý để hoàn thiện Tài nguyên nhân sự, yếu tố quan trọng nhất, chìa khố dẫn đến thành công, yếu tố người yếu tố mang tính chất định Q trình phân tích tín dụng q trình mà thực tế cịn chứa nhiều yếu tố dự đốn kết 61 luận mang tính chất chủ quan cán phân tích Vì vậy, hiệu quản lý rủi ro tín dung phụ thuộc phần nhiều vào yếu tố phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm, trình độ, lực chuyên môn đội ngũ cán ngân hàng Do việc ln trau dồi đạo đức phẩm chất trang bị kiến thức để nâng cao trình độ quản lý rủi ro tín dụng cho cán quan trọng cần thiết Vấn đề đạo đức phẩm chất cán yếu tố trực tiếp tác động đến niềm tin khách hàng, đến thương hiệu ngân hàng, thực tế cho thấy hoạt động lĩnh vực tín dụng nhạy cảm, ảnh hưởng tốt xấu đến niềm tin khách hàng, CBTD khơng có lập trường lĩnh dễ bị xa ngã Do việc nâng cao lực phẩm chất đạo đức đội ngũ cán tín dụng việc quan trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, chi nhánh cần phải thường xuyên lồng vào nội dung tập huấn nội dung quan trọng đưa hậu phẩm chất đạo đức mang lại để thường xuyên luyện rèn giũa phẩm chất cần phải có tiêu chuẩn cán ngân hàng Bên cạnh chi nhánh cần tăng cường hoạt động cơng đồn mục đích giúp cán tận tuỵ, gắn bó với chi nhánh, từ tạo trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh, đạt hiệu cao công tác, hạn chế RRTD Theo lời khuyên chuyên gia quản lý RRTD khơng có phương pháp phân tích hồn hảo nào thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản lý rủi ro Do đó, để việc hạn chế RRTD có hiệu quả, Chi nhánh cần thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chuyên mơn hố có kinh nghiệm quản lý RRTD, cần thường xuyên phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán thẩm định Cụ thể : - Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc - Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán nghiệp vụ đương nhiệm, Chi nhánh phải đưa khía cạnh người cách ứng xử vào công tác đào tạo ứng dụng Tổ chức hội thảo kỹ lắng nghe vấn khách hàng 62 để giúp cán tín dụng có kinh nghiệm cơng cụ q giá nhằm tăng khả đánh giá, thẩm định sâu sát vay - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà Chi nhánh cho vay chủ yếu để nhận xét, đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng - Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng - Ngồi ra, Chi nhánh cần phải có chun gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro Chi nhánh cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD Có thể sử dụng họ vào công việc giảng dạy kiến thức rủi ro đội ngũ cán quản lý rủi ro Chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NH TMCP Á Châu - Nên xây dựng sách cho vay tiểu thương cách chặt chẽ, đặc biệt quy định cho vay có tài sản đảm bảo - Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thơng tin vĩ mô kinh tế, thông tin ngành nghề lĩnh vực kinh doanh về: Giá cả, thị trường, tình hình phát triển ngành nghề, quy hoạch vùng miền, để có thơng tin giúp cơng tác thẩm định cho vay thuận lợi tin cậy - Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng trường hợp: cho vay vượt thẩm quyền phán quyết, nghi ngờ đảo nợ, khách hàng thành lập, không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay lịng vịng nhóm khách hàng có liên quan, khác hàng không hoạt động kinh doanh, chia tách chia nhỏ dự án để định cho vay thẩm quyền, cho vay trùng lắp chi nhánh - Xây dựng phận giám sát khoản vay thu hồi nợ nằm phòng Thẩm định chi nhánh phận độc lập chịu quản lý trực tiếp từ Giám đốc chi nhánh, phận bao gồm từ 1-3 người tùy vào quy mô chi nhánh Bộ phận gồm nhiệm vụ là: (i) kiểm tra, giám sát sau tất khoản vay chi nhánh, nhận diện phát kịp thời dấu hiệu rủi ro thời gian vay vốn 63 khách hàng, (ii) thực biện pháp để xử lý thu hồi nợ xấu Việc thành lập phận nhằm hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: + Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng + Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng d n cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án + Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam - Điều hành sách tiền tệ hiệu quả: + Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh + Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối + Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro - Công tác tra, giám sát: + Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật 64 nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra + Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM + Ôn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công nhân viên tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi nhân viên tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Chương III đưa số giải pháp kiến nghị NHNN, riêng ACB Để làm điều cần có quãng thời gian chuyển đổi cách toàn diện phương diện quản lý sở hạ tầng công tác dự báo, đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng vơi việc hồn thiện hệ thống kiểm soát rủi ro nội Trong tương lai với viêc nâng cao cơng tác kiểm sốt rủi ro sau vay, hoạt động ACB TCTD khác hiệu quả, lành mạnh 66 TÀI LIỆU THAM TỔNG KẾTKHẢO - Kiểm Báo cáo ACB nămvay 2014, 2015, 2016 sốtthường rủi ro niên tín dụng sau cho phần nội dung quản trị rủi ro, Báo cáo hoạt độngvới kinh doanh Đô năm 2014,lý2015, 2016 hoạt- động gắn liền việc thực hiệnACB quy Đơng trình cho vay, quản nợ vay khoản luậttrong ngân vay-cụCác thể văn cán lĩnhhàng vực cấp tín dụng chi nhánh kinh doanh trực tiếp - Tuy Tài liệu nộidobộtácvềđộng chínhcủa sách, quynhân định,tốquy chế quan ACB nhiên nhiều khách chủ quan nên hoạt động - sốt Tạp rủi chí ro ngân kiểm tín hàng dụng đối vơi nhóm khách hàng tiểu thương cịn nhiều mặt hạn Tạp chí kinh tế phátvướng triển mắc ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân chế khó khăn - Giáo trình “Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng” - Học Viện Ngân Hàng hàng PGS.TS Nguyễn Tiến chủ biên Chính khóVăn khăn vướng khó khăn thực hoạt động kiểm soát rủi ro - Giáo trị đạt tín dụng NHTM” HọcđềViện Hàng PGS.TS Đinhhàng tín dụng sautrình cho “Quản vay chưa u cầu Đó là-vấn đặt Ngân không chỉ- ngân Xuân Th.S Nguyễn thươngHạng, mại mà đòi hỏiVăn Lộc quanchủ tâmbiên mực, kịp thơi phối hợp giải tin từnăng, website: -cơThông quan chức tình trạng nợ xấu điều đáng quan ngại +http://www Nội dung đề tàiacb.com tập trungvn/ vào việc phân tích thực trạng tình hình kiểm sốt rủi ro +http://www.sbv.gov.vn/ tín dụng, nhấn mạnh đến cho vay đối tượng khách hàng tiểu thương Ngân +http://www.cafef.vn/ +http://www.tapchitaichinh.vn/ hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đơ để tìm ưu, nhược điểm +http://www.ncseif.gov.vn/ khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng +http://kinhdoanh vnexpress.net/ cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay Ngân hàng Những kết nghiên cứu hy vọng góp phần nho nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng tiểu thương chi nhánh, tạo môi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức mạnh cạnh tranh 67 68 ... tác kiếm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm khách hàng Tiểu thương Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô Phương pháp tiếp cận theo hướng quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro sau vay. .. hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Đông Đô nhóm KH Tiểu thương 26 Chương II Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng sau cho vay nhóm KH tiểu thương Á Châu - Chi nhánh Đông Đô 2.1 Khái quát... đổi rủi ro tín dụng ngân hàng cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm bước sau: nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Kiểm soát rủi ro