Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Á Châu giai đoạn 2016-2018 - Khoá luận tốt nghiệp 266

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO I *** _ I I I I I I I I I I KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP I I Ị TẠI HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU I I GIAI ĐOẠN 2016 - 2018 I I I ị I I I I I Sinh viên thực Mã sinh viên Lớp Khoa Giảng viên hướng dẫn : Đặng Hồng Hạnh : 18A4010163 : K18CLCC : Ngân hàng : Ths.Thân Thị Vi Linh I I I I I Hà Nội, tháng 05 năm 2019 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước; đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Những thơng tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn với nguồn trích dẫn Tác giả đề tài Đặng Hồng Hạnh Mục lục Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng hợp nghiên cứu điển hình 1.2.1 .C ác nghiên cứu nước 1.2.2 .C ác nghiên cứu nước Phương pháp nghiên cứu Mục đích, đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu 3.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .7 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng .14 1.2.5 Những nội dung chủ yếu quản trịrủi ro tín dụng 14 1.2.6 Một số yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng .15 1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế 17 1.3.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế 17 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng khác 17 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ACB 19 2.1 Tổng quan Ngân hàng ACB 19 2.1.1 Giới thiệu chung ACB .19 2.1.2 Ngành nghề kinh doanh .19 2.1.3 Quá trình hình thành phát triển .19 2.1.4 Cơ cấu tổ chức .21 2.1.5 Mạng lưới kênh phân phối 22 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ACB năm 2016-2018 .23 2.2.1 Tổng tài sản 23 2.2.2 Hoạt động tín dụng huy động 24 2.2.3 Thu nhập 25 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tronghoạtđộngcủa Ngânhàng ACB .27 2.3.1 Xây dựng máy quản lý tín dụng thẩm quyềnphêduyệttín dụng 27 2.3.2 Quản trị rủirotín dụng dựa sách tín dụng 28 2.3.3 Quản trị rủirotín dụng dựa quy trình tín dụng .31 2.3.4 Quản trị rủirotín dụng dựa điều kiện đảm bảotiền vay 34 2.3.5 Quản trị rủirotín dụng thơng qua công tác quản lý xửlý nợ xấu 34 2.4 Kết quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng ACB .34 2.4.1 Cơ cấu theo kỳ hạn cho vay 35 2.4.2 Cơ cấu theo ngành nghề kinh doanh 36 2.4.3 Cơ cấu theo đối tượng khách hàng .37 2.4.4 Cơ cấu theo chất lượng nợ cho vay 38 CHƯƠNG III: NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ACB 41 3.1 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ACB 41 3.1.1 Những thành tựu đạt 41 3.1.2 Hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 43 3.1.3 Nguyên nhân 45 3.2 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ACB 52 3.2.1 Định hướng phát triển sản phẩm tín dụng 52 3.2.2 Định hướng .phát triển theo đối tượng khách hàng 52 3.1.3 Định hướng củng cố tăng cường cơng tác quảntrị rủi rotín dụng 52 3.3 Các giải giải pháp hàng nâng cao hoạt động quản trị rủi ro Ngân ACB 53 ɪʌ r jΛ • Ấ J J W J Danh mục bảng biểutăt Danh mục từ viêt Bảng 2.1 Tỷ lệ dư nợ cho vay huy động 24 Bảng 2.2 Chỉ số biên lãi ròng ( NIM) .26 Bảng 2.3 Giá trị cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 37 Bảng 2.4 Các số quỹ dự phịng rủi ro tín dụng .39 Bảng 3.1 Các tiêu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined Bảng 3.2 Khả khoản 42 Bảng 3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tài sản 43 Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản Ngân hàng 23 Biểu đồ 2.2 Thu nhập ACB 2016 - 2018 25 Biểu đồ 2.3 Dư nợ theo kỳ hạn 35 Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo ngành nghề kinhdoanh 36 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu theo chất lượng nợcho vay 38 Biểu đồ 2.6 Chỉsố quỹ dự phòng 40 Hình 1.1 Các loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng .9 Hình 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 13 Hình 2.1 Logo slogan 19 Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức .21 Hình 2.3 Mạng lưới kênh phân phối 22 Hình 2.4 Quy trình tín dụng ACB 32 Từ viêt tăt Nguyễn nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng ACB Ngân hàng Á Châu VAMC Cơng ty quản lý tài sản LỜI NĨI ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1 Tính cấp thiết đề tài Sau gần nửa kỉ từ giai đoạn đổi mới, Việt Nam bước vào thời kỳ khó khăn với thách thức từ bên bên Khi kinh tế gặp khó khăn hệ thống ngân hàng bộc lộ hạn chế yếu máy vận hành cịn chưa thưa thực hồn thiện Tốc độ tăng trưởng tín dụng giảm sút, tính khoản gặp vấn đề thời điểm định, tỷ lệ nợ xấu tăng cao vấn đề đáng quan tâm hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng NHTM Việt Nam, mang lại thu nhập (khoảng 80%) cho NHTM, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việc hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng địi hỏi Ngân hàng phải có chiến lược phát triển khách hàng, chọn lọc khách hàng kiểm sốt hoạt động tín dụng từ bước đầu Quản trị rủi ro tín dụng dựa yếu tố như: lực kiểm sốt tín dụng nghiệp vụ thẩm định khách hàng, kiểm sốt mục đích sử dụng vốn, lực thẩm định đánh giá khách hàng nhân viên tín dụng Cho nên tác động rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại lớn, gây hậu nghiệm trọng Do đó, việc tìm giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu nhà quản lý ngân hàng nhà nghiên cứu Vì vậy, việc chọn đề tài “Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phần lớn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng ACB sách, quy trình cho vay chưa hồn tồn chặt chẽ, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chưa thật hiệu quả, ngân hàng chưa trọng phân tích khách hàng, hệ thống quản lý, giám sát quy trình cho vay cịn nhiều bất cập Cụ thể: - Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác: Trong nhiều trường hợp, khách hàng cố tình làm sai lệch thơng tin tình hình tài mình, nhân viên tín dụng chưa thực sát với người vay, khiến cho ngân hàng sai lầm việc đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, sở để mở rộng tín dụng cho khách hàng Do đó, để đánh giá khách hàng, ngân hàng cần phải có đủ thơng tin rõ ràng hồ sơ pháp lý (CMTND cũ, mới, sổ hộ khẩu, đăng ký hôn nhân, ), hồ sơ vay vốn (Hợp đồng mục đích sử dụng vốn, giấy tờ chứng minh vốn tự có, ), hồ sơ chứng minh thu nhập (Hợp đồng lao động, kê lương, xác nhận hệ số lương, ) hồ sơ tài sản đảm bảo (sổ đỏ, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, ) Mặt khác, điều kiện kinh tế Việt Nam hoạt động kiểm tốn chưa phát triển tính minh bạch tài cịn hạn chế, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt chặt chẽ, quy trình giám sát hồ sơ phê duyệt cịn lỏng lẻo, khiến cho ACB gặp phải đề lớn việc xác thực thông tin khách hàng - Chính sách tín dụng: Trong giai đoạn 2016 - 2018, ACB liên tục mạnh tay phân bổ 47 quy trình tín dụng mục đích cá nhân, Đây rủi ro tiềm tàng mà lúc ngân hàng kiểm soát được; - Thực không tốt việc giám sát quản lý sau cho vay: Việc thẩm định điều kiện vay vốn trước cho vay quan trọng để đến định tín dụng Tuy nhiên vấn đề giám sát quản lý khoản vay trình giải ngân sau cho vay quan trọng khơng kém, trạng vay thay đổi theo thời gian Không làm tốt việc kiểm tra sau cho vay không giúp ngân hàng phát chủ động giảm thiểu rủi ro tín dụng Tuy nhiên, thời gian qua ACB chưa thực tốt công tác tâm lý tạo thuận tiện cho khách hàng nhân viên tín dụng, hạn chế hệ thống thông tin quản lý cấp ACB; - Rủi ro phát sinh tiêu cực cán hay trình độ lực yếu kém: Ngồi việc địi hịi trình độ chun mơn phải cao, đạo đức nghề nghiệp nhân viên ngân hàng cần phải xem trọng Bố trí cán thiếu đạo đức vào làm cơng tác thẩm định cho vay, dẫn đến tình trạng tiêu cực, tình trạng cán tín dụng vay hay nhận hối lộ tiền khách hàng thẩm định sơ sài, nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên cao so với thực tế vay cao, không tuân thủ quy trình 48 cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ với tiềm lực tài yếu Vì thời kỳ thay đổi sách kinh tế vĩ mơ, khách hàng thường khó khăn việc trả nợ cho ngân hàng chống chọi lại biến động bất thường kinh tế Môi trường pháp lý chưa thuận lợi Trong năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, NHNN quan liên quan ban hành nhiều luật văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng lại chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc bất cập, đặc biệt hoạt động tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Hoạt động tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu chuẩn mực quốc tế, hệ thống luật pháp, pháp quy sở hạ tầng kỹ thuật hỗ trợ cho việc tra, giám sát ngân hàng lạc hậu, chậm đổi mới, chất lượng giám sát từ xa, cảnh báo rủi ro chưa cao Do mà NHNN chưa kịp thời có biện pháp xử lý, chấn chỉnh hữu hiệu số tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả Các tổ chức tín dụng có nhiều vi phạm công tác tra, kiểm tra, giám sát chưa kịp thời phát để xử lý, ngăn chặn Bên cạnh đó, NHNN cịn chậm ban hành định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, dẫn đến rủi ro lớn, có nguy đe dọa an toàn hệ thống ngân hàng mà ngăn chặn từ đầu máy tra phát xử lý sớm Một thách thức lớn khác cho ACB mà cho hệ thống ngân hàng Việt Nam bất cập hệ thống thơng tin quản lý Việc mở rộng tín dụng kiểm sốt tốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng điều khó khăn Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu cho hệ thống ngân hàng Hạn chế lớn Trung tâm 49 khách hàng thường có nhiều số Chứng minh nhân dân trung tâm CIC chưa cập nhật đồng số cũ ngân hàng thương mại phát khách hàng có nhiều số Chứng minh thư khơng thơng báo cho Trung tâm CIC Điều gây nhiều rủi ro cho ngân hàng cho vay trường hợp khách hàng dùng số Chứng minh thư cũ để vay Tổ chức tín dụng khách mà ACB khơng biết thơng tin mà xét duyệt cho vay vượt hạn mức khả trả nợ khách hàng Mặt khác, nguyên nhân khoản tín dụng xấu phần mối liên kết lỏng lẻo TCTD chưa có biện pháp chế tài cho TCTD không cung cấp không cung cấp đầy đủ thơng tin Tóm lại: Ngân hàng ACB ngân hàng hàng đầu khối ngân hàng TMCP, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua tốt chuyển đổi mơ hình theo chuẩn quốc tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro ngân hàng ACB không ngoại lệ c Nhóm ngun nhân khác Rủi ro tín dụng xảy tăng quy mơ hoạt động tín dụng: Do hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng, nên việc mở rộng quy mơ tìn dụng khiến cho khả xảy RRTD lớn Với xu hướng mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng việc mở rộng loại hình sản phẩm tín dụng nay, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ACB tăng nhanh năm gần Do đó, nguy RRTD ACB tăng theo → làm tăng nguy nợ hạn lượng vốn lớn → việc quay vòng vốn chậm, tỷ lệ hồn trả thời gian xác định khơng cao → khả nợ hạn lớn; nguy đọng vốn, vốn dễ dẫn đến khó khăn kéo theo hoạt động tín dụng khó khăn việc cấp tín dụng cho khách hàng khác, giảm lợi nhuận ngân hàng nghiêm trọng nguy vỡ nợ, gây sụp đổ toàn hệ thống Đây nguy RRTD đáng lưu tâm ACB bối cảnh ngân hàng thực Đề án tái cấu phát triển, dự án cổ phần hóa với việc mở rộng quy mơ, bành trướng thị trường để phấn đấu xây dựng tập đồn tài lớn 50 Đây nguy RRTD tiềm tàng ACB Trên thực tế, riêng mảng tín dụng, ACB phải cạnh tranh với ba loại NHTM: - Nhóm NHTM Quốc doanh: Mối NHTM Quốc doanh mạnh lợi cạnh tranh riêng thị trường tín dụng Việt Nam: BIDV mạnh hoạt động tài trợ dự án, hoạt động đầu tư; Vietcombank NHTM đầu dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ tín dụng kinh doanh ngoại hối; Agribank ngân hàng đóng vai trị quan trọng thị trường tài nơng thơn - Nhóm NHTM cổ phần: Hầu hết NHTM CP Việt Nam có lực tài phù hợp với phạm vị hoạt động Đặc biệt, NHTM CP trì tỷ lệ vốn an tồn, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế (CAR khoảng 810%) Một số ngân hàng TMCP có sức cạnh tranh lớn với ACB năm gần Ngân hàng MB, Sacombank, Vpbank, Những ngân hàng thương mại đối thủ cạnh tranh mạnh với ACB sản phẩm tín dụng (mức ưu đãi lãi suất tín dụng huy động, linh hoạt sản phẩm tín dụng), chất lượng dịch vụ cải thiện, Vì vậy, thị phần ACB bị phân chia nhiều khiến cho Ngân hàng đứng trước thách thức, áp lực cạnh tranh từ đối thủ lớn thị trường tài nước 51 Hoạt động thị trường tín dụng đầy tính cạnh tranh khiến cho ngân hàng buộc phải ganh đua khoản vay nhiều ưu đãi Điều làm tăng tính linh hoạt thị trường tín dụng lại làm giảm tính đảm bảo rủi ro ngân hàng điều kiện vay khơng cịn khắt khe trước, ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam nói chung ACB nói riêng 3.2 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ACB 3.2.1 Định hướng phát triển sản phẩm tín dụng Trong tương lai gần, định hướng phát triển kinh doanh hoạt động tín dụng phần quan trọng công tác xây dựng chiến lược kinh doanh chung ACB Định hướng cần ban hành linh hoạt tùy vào giai đoạn, sở tình hình hoạt động kinh doanh, chiến lược kinh doanh Ngân hàng tình hình thị trường nói chung Trong giai đoạn 2020 - 2024, định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng cần trọng tập trung vào khách hàng SME bán lẻ Đối với SME, ACB có chủ trương hướng đến chuỗi cung ứng nên đặt mục tiêu thu hút nhà cung cấp đơn vị phân phối doanh nghiệp cốt lõi sách hợp lý lãi suất phí Đối với nhóm khách hàng cá nhân có thu nhập cao, định hướng khai thác tăng huy động tiền gửi, thu nhập từ dịch vụ bán bảo hiểm thẻ tín dụng cần thiết việc giữ thị phần ổn định 3.2.2 Định hướng phát triển theo đối tượng khách hàng Để phục vụ nhu cầu khách hàng SME bán lẻ, ACB tiến hành chuẩn hóa 34 quy trình cung cấp dịch vụ giải pháp cho khách hàng Tuy nhiên, chiến lược đặt mục tiêu phát triển nhanh sở khách hàng giai đoạn tới, nhóm khách hàng cá nhân mở rộng từ sở khách hàng doanh nghiệp thành lập từ doanh nghiệp gia đình, nhóm khách hàng 52 giai đoạn trước Ngân hàng Như vậy, năm thời kỳ thay máu Ngân hàng, thử thách khẳng định khả lãnh đạo Vì thế, mục tiêu chiến lược ổn định công tác quản lý, cải thiện hiệu suất mà cụ thể giúp giảm nguồn nhân lực, giấy tờ chất lượng dịch vụ tốt Nhờ đó, quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngày đại hóa, nâng cao khả hoạt động, hạn chế tối đa thiệt hại cho ngân hàng Cùng với tiện ích hóa hoạt động quản lý mà nhiều thông tin mật lưu giữ trang tin nội ngân hàng, ví dụ số tài khoản, thơng tin cá nhân khách hàng mục tiêu tin tặc Đây vấn nạn chung nhiều ngân hàng phải không riêng ACB 3.3 Các giải giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng ACB Cho đến nay, tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại nói chung ACB nói riêng Hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng Cho nên, quản trị rủi ro tín dụng xem nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, làm tảng cho phát triển bền vững trở thành nhiệm vụ cấp thiết ngân hàng thương mại Để làm Ban lãnh đạo ACB nên thực biện pháp sau: 3.3.1 Hồn thiện quy trình cho vay Quy trình cho vay ACB vốn hồn thiện chuẩn hóa tồn hệ thống ACB Vì vậy, việc tuân thủ quy trình cho vay tối quan trọng cán tín dụng Điều thể việc: Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay: - Kiểm tra trước cho vay: ACB cần có giám sát cấp cao 53 - Kiểm tra cho vay: Các cán tín dụng cần nghiêm túc việc kiểm tra hiệu suất làm việc sở thực tế nơi khách hàng sản xuất kinh doanh, từ so sánh với sổ sách ghi chép, hóa đơn, chứng từ, .nhằm đảm bảo tính cập nhật thông tin người vay - Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, đối tượng cho vay; kiểm tra nguồn tiền thu nợ, hoạt động kinh doanh, , cần ý trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ Cần phải xem xét, phân tích tồn diện để kịp thời phát khoản nợ khó địi, khả kinh doanh doanh nghiệp suy giảm/nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay đổi Ngân hàng cần thu hồi nợ thấy có dấu hiệu khơng khả quan, cấu lại nợ thực cần thiết, tăng tài sản để đảm bảo cho khoản vay Hai là, cấm/hạn chế cho vay đơi tượng có liên quan đến q trình cho vay trình quản trị Ngân hàng; hạn chế cho vay lĩnh vực đánh giá có rủi ro cao khả xảy rủi ro khách hàng khó tránh khỏi Cơng tác kiểm sốt cần tiến hành kỹ khâu kiểm tra định kỳ tái định giá tài sản đảm bảo, xem xét danh mục phân loại khoản vay, khách hàng vay, kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng cán tín dụng 3.3.2 Xây dựng hồn thiện sách cho vay Chính sách bảo đảm tiền vay: ACB cần hoàn thiện biện pháp đảm bảo tiền vay hữu hiệu, ưu tiên phân loại nợ trích lập dự phòng đầy đủ, quản lý danh mục cho vay chủ động, có 54 bản, lãi suất ngân hàng phải chịu chi phối lớn NHNH, ACB không ngoại lệ Tuy nhiên, ngân hàng có cạnh tranh lãi suất tiền gửi cho vay định, nên trình xây dựng sách lãi suất phải dựa vào tín tín dụng khách hàng Trên sở đó, ACB nên có sách linh hoạt cho khách hàng có khả trả nợ tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh thuận lợi, khả sinh lời tốt Ngược lại, vay nhỏ, vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao mức quy định để tránh xảy thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng 3.3.3 Đào tạo nguồn lực đáp ứng nhu cầu quản trị rủi ro tín dụng Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội bộ: Công tác quản trị rủi ro khơng cần trì hồn thiện quy trình sách tín dụng mà phải nội quản lý trình Việc kiểm tra nội khơng phải đưa lỗi lầm, sai sót, vi phạm các tín dụng bên liên quan mà để đảm bảo trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cách tốt theo quy định ACB nói riêng NHNH nói chung Sự kiểm sốt đánh giá nội định kỳ biện pháp giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng diễn an tồn hiệu Cơng tác tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực giỏi, trung thực: Vì sản phẩm Ngân hàng dịch vụ, nên hạn chế cán khả kiến thức nghiệp vụ thất bại lớn hoạt động tín dụng Ngân hàng nói chung Mặc dù ACB có tiến tốt quy cách đào tạo nhân viên tín dụng thực tế công văn - văn tai ACB cập nhật liên tục, khiến cho các nhiều mơ hồ q trình giải hồ sơ tín dụng Do đó, ACB cần phải quan tâm mức cơng tác tập huấn cán quy chế, quy định, quy trình tín dụng cần quan tâm cách mức Bên cạnh đó, ngân hàng cần có chế độ tiền lương - thưởng hợp lý hay hội thăng tiến đảm bảo cho 55 Tóm lại, ACB nên trọng hoàn thiện máy chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức đơn vị, quy trình công cụ liên quan đến việc áp dụng chuẩn mực vốn Basel II năm 2019, song song với việc định vị phân đoạn khách hàng trọng tâm ngành kinh tế trọng điểm, từ xây dựng sách đặc thù hành trình trải nghiệm khách hàng khác biệt, tối ưu 56 Chỉ tiêu 2016 Giá trị 2017 Tỷ trọng KẾT LUẬN Giá trị 2018 Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Phụ lục Bảng cấu tín dụng Ngân hàng ACB giai đoạn 2016 - 2018 Trong bối cảnh thị trường tín dụng ngân hàng ngày cạnh tranh khốc liệt, hệ thống NHTM cần bước đột phá quy cách vận hành quản trị rủi ro tín dụng, hoạt động chiếm tỷ trọng lớn kinh doanh ngân hàng Không phải ngoại lệ, ACB có quan tâm, ưu tiên đặc biệt cho lĩnh vực đạt kết đáng mong đợi, trình bày phân tích rõ ràng phần trước khóa luận Có thể thấy, ACB có thay đổi cần thiết công tác quản trị RRTD, nhằm hướng tới chuẩn mực quốc tế, bước an tồn hố hoạt động tín dụng tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn Ngân hàng giai đoạn 2020 - 2024 Với giải pháp ứng dụng vào thực tế, luận văn góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ACB, nhằm giúp cho ACB phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt Trong trình thực đề tài, dù cố gắng với khả nghiên cứu thân hạn chế nên vấn đề mà tác giả đưa tiếp tục nghiên cứu, phát triển trao đổi thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo giúp đỡ Cô ThS Thân 57 Đơn vị: Tỷ đồng, % Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng Theo ngành nghề kinh doanh Thương mại Nông, lâm nghiệp Sản xuất gia công chế biến Xây dựng Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi, giao thông vận tải thông tin liên lạc Giáo dục đào tạo 76.44 21.32 65.63 163.401 46,8 % % % 34.44 13,0 40,2 100% 98.98 9 21,1 % 88 1" % 21.21 % 6.92 % 2.58 % 3.07 % 24 % 0,5 1,6 1,9 0,0 80.28 198.313 % % % 38.96 13,0 4,2 19.23 49,9 881" 24.23 8.51 3.45 2.59 374^ 9,7 40,5 100% 19,6 % % % % % % % 0,4 45.96 12,2 4,3 1,7 1,3 0,2 122.528 % 17.74 % 90.25 % 230.527 8TT 23.64 10.91 4.555 53,2 7,7 39,2 100% 19,9 % % % % % 2.718 % 545 % 0,4 10,3 4,7 2,0 1,2 0,2 Tư vấn kinh doanh bất động sản Nhà hàng khách sạn Dịch vụ tài Các ngành nghề khác cho vay cá nhân Tổng Theo đối tượng khách hàng Doanh nghiệp nhà nước Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi 3.61 Tổng Theo chất lượng nợ cho vay Nhóm - Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm - Nợ cần ý Nhóm - Nợ tiêu chuẩn 31 87.92 % % % 163.40 1.90 1,5 0,0 53,8% 100% 4.07 25 112.88 198.51 % % % % 1,2 % 2.50 2,1 1.76 1.15 0,0 56,9 % 2.702 % 12^ % 135.06 % 230.52 % 1.407 % 44,6% 0,7 82.866 % 1.40 % 1.23 % ĨÕ7" % 111.13 % 198.51 194.51 97,0% % 2.02 1,2 44 % 9^^ % 1^ 0,1 325^ % % 0,6 0,1 56,0 98,0 0,2 0,2 0,0 58,6 100 % 41,0 0,7 100% 1,2 0,6 41,7 % 87 0,5 2^ % 0,1 % 86.42 52,9% 163.40 100% 158.51 1,3 100,0% 1,5 3.534 0,9 72.95 Hợp tác xã Cá nhân đối tượng khác 2.46 2,2 94.574 % 788^ % 612 % I^ % 133.04 % 230.52 % 226.51 383^ I^ 0,3 0,3 0,0 57,7 100 98,3 % % % 0,2 0,1 Nhóm - Nợ nghi ngờ Nhóm - Nợ có khả vốn Cho vay giao dịch ký quỹ Tổng 180 1.04 1.44 163.40 % % 0,1 275 0,6 788 0,9 2.157 % 100% 198.51 % % 0,1 338 0,4 1.164 1,1 1.953 % 100,0% 230.527 0,1 % % 0,5 0,8 % 100,0% Tài liệu tiếng Việt Tài liệu tham khảo Hoàng Minh Châu (2018), Hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam sau đề án Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020, (Nguồn: BáoCơng cáo thường Tạp chí Nghiên cứu khoa học đoàn; niên Ngân hàng ACB giai đoạn 2016 - 2018) Ngân hàng TMCP Á Châu (2016 - 2018), Báo cáo thường niên; Ngân hàng TMCP Á Châu, (2016 - 2018), Báo cáo tài hợp nhất; Ngô Phương Anh (2019), Báo cáo cập nhật Ngân hàng TMCP Á Châu Vietcombank Securities số ngày 27 tháng 02 năm 2019; Nguyễn Mạnh Dũng (2018), Ngân hàng TMCP Á Châu: Trồng đến ngày hái - Chiến lược “Ngân hàng tương lai”, Báo cáo lần đầu ngày 12/10/2018, KB Securities; Nguyễn Quang Huy (2014), Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”, Đại học Kinh tế - ĐHQGHN; Tài liệu web http://www.acb.com.vn; https://thuvienphapluat.vn Tài liệu tiếng anh Colombini F (2018), Raising Capital or Improving Risk Management and Efficiency, Palgrave Macmillan, Cham; ... dụng thẩm quyềnphêduyệttín dụng 27 2.3.2 Quản trị rủirotín dụng dựa sách tín dụng 28 2.3.3 Quản trị rủirotín dụng dựa quy trình tín dụng .31 2.3.4 Quản trị rủirotín dụng dựa điều kiện đảm... xã hội phát triển đất nước 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro trình nhận biết đánh giá mức độ rủi ro, thực thi biện pháp hạn chế... luận Hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPÁ Châu giai đoạn 2016 — 2018 tiếp tục nghiên cứu hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Ngoài việc hệ thống hóa sở lý luận