Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP á châu khoá luận tốt nghiệp 642

Sinh viên thực : Nguyễn Văn Long Lớp : NHTMK Khóa : 14 Khoa : Ngân hàng GVHD : Th.S Vũ Thị Kim Oanh KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân có giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Th.S Vũ Thị Kim Oanh Các nội dung nghiên cứu kết khóa luận hoàn toàn trung thực Những số liệu bảng biểu, đồ thị phục vụ cho việc phân tích, đánh giá em sưu tầm từ nguồn khác nêu danh mục tài liệu tham khảo Nếu có gian lận nào, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm trước Hội đồng kết khóa luận Sinh viên Nguyễn Văn Long DANH MỤC LỜI CÁC CẢM KÍ ƠN Tự VIẾT TẮT Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Th.S Vũ Thị Kim Oanh tận tình huớng dẫn, bảo em cách khoa học nghiêm túc, đồng thời em xin cảm ơn ý kiến đóng góp q báu giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Các thầy, cô giảng viên Học viện Ngân hàng tận tình giảng dạy, quan tâm, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm thực tế cho em suốt bốn năm học tập truờng Các Phịng, Khoa, Bộ mơn huớng dẫn, giải đáp thắc mắc nhu tạo điều kiện thuận lợi cho em hồn thành khóa luận tốt nghiệp tiến độ quy chế Học viện Thu viện Học viện Ngân hàng tạo điều kiện cho em đuợc tiếp cận nguồn thông tin qua giáo trình, sách, báo, tạp chí, tài liệu chun đề luận văn, khóa luận tốt nghiệp đuợc luu trữ thu viện để có đủ tu liệu hồn thành đề tài Gia đình, bạn bè, anh chị khóa truớc hỗ trợ tạo điều kiện nhu đua góp ý chân thành giúp em hồn thành khóa luận Hà Nội, tháng năm 2015 Sinh viên STT Từ viết tắt ACB Danh mục Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu NHTM NHNN Ngân hàng thương mại Nguyễn Văn Long Ngân hàng nhà nước ^4 RRTD Rủi ro tín dụng ~6 QTRRTD TMCP Quản trị rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo ^NH Ngân hàng 1 1 1 lõ ROA Tỷ suât lợi nhuận tổng tài sản lĩ ROE Tỷ suât lợi nhuận vốn chủ sở hữu 12 13 HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng 14 KHCN Khách hàng cá nhân 15 16 KHDN Khách hàng doanh nghiệp TH Khách hàng 17 BCTC Báo cáo tài 18 19 NQH Nợ hạn DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng lõ XHTD Xep hạng tín dụng lĩ DNA Phần mềm lưu trữ thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng KH DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 1: Một số tiêu tài ACB giai đoạn 2012 - 2014 31 Bảng 2: Phân nhóm nợ ACB .37 Bảng 3: Tỷ lệ nợ hạn ACB qua năm .38 Bảng 4: Tỷ lệ nợ nhóm 5/ Tổng du nợ ACB qua năm 43 Bảng 5: Tổng kết mức độ tập trung danh mục tín dụng .49 DANH MỤC ĐỒ THỊ, HÌNH VẼ Biểu đồ 1: Dư nợ cho vay theo nhóm nợ ACB 38 Biểu đồ 2: Tỷ lệ nợ xấu NHTM năm gần 40 Biểu đồ 3: Tình hình rủi ro vốn ACB giai đoạn 2011 - 2014 41 Biểu đồ 4: Trích lập DPRRTD NHTM tính đến quý II/2014 42 Biểu đồ 5: Biểu đồ thể khả bù đắp rủi ro ACB 44 Biểu đồ 6: Dư nợ cho vay theo loại hình cho vay ACB 46 Biểu đồ 7: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế ACB qua năm 47 Biểu đồ 8: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh ACB qua năm 48 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Các loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.2.2 Căn vào cấp độ rủi ro 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan .7 1.1.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .9 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.1.6.1 Đối với ngân hàng 10 1.1.6.2 Đối với khách hàng 11 1.1.6.3 Đối với kinh tế 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.2.2 Xây dựng sách, chiến lược quản trị RRTD 14 1.2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tíndụng 21 1.2.4 Nguyên tắc Ủy ban Basel quản trịrủi ro tín dụng 22 1.3 Một số học kinh nghiệm từ nước giới học cho Việt Nam 24 1.3.1 Một số học từ nước giới 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 27 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP Á CHÂU 29 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Á Châu .29 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng 29 2.1.2 Kết kinh doanh số năm gần 30 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu 32 2.2.1 Tong quan hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ACB 32 2.2.1.1 Xây dựng máy quản lý tín dụng thẩm quyền phê duyệt tín dụng 32 2.2.1.2 Quản trị RRTD dựa sách tín dụng 33 2.2.1.3 Quy trình quản trị RRTD .34 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 35 2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 36 2.2.3.1 Đo lường theo phương pháp số .36 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng dựa vào mơ hình chấm điểm tín dụng 49 2.3 Đánh giá chung .51 2.3.1 Kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế tồn 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 55 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP Á CHÂU .56 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng quản trị RRTD ngân hàng ACB 56 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới: 56 3.1.2 Định hướng hoạt động QTRRTD ACB 57 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng 57 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 57 3.2.2 Xiết chặt quy trình tín dụng 58 3.2.3 Về nhân cấu tổ chức 61 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng 63 3.2.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 63 3.2.6 Đẩy mạnh công tác nhận biết RRTD đo lườngRRTD 65 3.3 Một số kiến nghị .65 3.3.1 Kiến nghị NHNN 65 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ ngành liênquan 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 67 KẾT LUẬN .68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 PHỤ LỤC 70 quan tâm hộ KD việc tạo dựng uy tín, thương hiệu chất lượng phục vụ tâm có kế hoạch cụ thể Có đăng ~ẽó kí kinh khơng có kế hoạch cụ thể 85 tâm Không 5% Không chấp hành tốt 1% doanh 1- Mức độ Chấp chấp hành hành tốt hộ KD nghĩa vụ với NSNN ~ ~ Mức độ Không vi chấp hành phạm hộ KD quy định Có vi 1% phạm sử dụng lao động (BHXH, an tồn lao động) 10 Quan với hệ lốt Bình thường Không 1% ổn định nhà cung cấp yếu tố đầu vào 86 11 Quan hệ Có khách với đối hàng tác truyền thống, uy mua tín hàng Bình thường Không 5% ổn định ^ Tốc độ >20% tăng trưởng doanh thu trung bình năm hộ KD năm gần 10-20% 5-10% 3-5% 3 lần ^5% 15 12 tháng qua NH 87 0% 3 quan hệ tín dụng năm với NH trở lên 7 5% 15% Tỷ trọng nợ hạn nợ cấu lại tổng dư nợ NH thời điểm đánh giá ɪ >15% Tích cự đầy đủ, thời hạn Có sử Có dụng dịch vụ khác sử ngồi tín dụng nợ Có nợ ^5% q hạn hạn 90 ngày Không cung cấp thông tin 1-2 năm ^5% ^5% năm Không ■3% sử dụng dụng 88 NH 20 Tình trạng dư nợ TCTD khác Luôn trả nợ hạn Chưa Đã có nợ có hạn quan hệ tín dụng Đang có nợ q hạn 5% Duy Chấm dứt/từ chối cho vay “2% 12 tháng qua ^ T Định Mở rộng hướng tín dụng quan hệ tín dụng với sở kinh doanh theo quan điểm CBTD trì Thắt chặt tín dụng tín dụng Phần 3: Phương án kinh doanh Sản phẩm Sản phẩm phương án kinh doanh Bao gồm sản phẩm Sản phẩm hoàn toàn 5% sản phẩm Kinh >5 năm nghiệm SXKD chủ sở kinh 3-5 năm 1-3 năm 50% 40-50% 30-40% 20% 15-20% 12-15%