Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Hoàn Kiếm

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Họ tên : Nguyễn Thanh Ngân Mã sinh viên : 20A4010432 Khoa : Ngân Hàng Lớp : K20CLCB Hà Nội - 2021 L ầ C Đ TS.L Hả N ầ Họ N i ễ T Ngân L CẢ ƠN ầ ả TS.Lê Hả Tôi x ầ H N ầ ặ N ỉ không ấ ụ H ả K ấp ỉ L ả ể N N , tr ểp ả úp p ể p ể ấ ố Họ N ii ễ T Ngân – MỤC LỤC L H N L LU N NH H NH N H N 1.1 N N N N T NG QUAN V TÍN D NG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái ni m v tín dụng ngân hàng 1.1.2 ặ a tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân lo i tín dụng 1.1.4 R i ro tín dụng 10 1.2 QUẢN TRỊ R I RO TÍN D NG C A NHTM 14 1.2.1 K m ả ụ 14 1.2.2 Vai trị c a quản tr tín dụng 15 1.2.3 ặ ể ả ÁNH 1.3 CÁC CHỈ ụ 17 Á H ỆU QUẢ QUẢN TRỊ R I RO TÍN D NG 25 ấ 25 ả ấ ố 26 1.3.3 T l trích l p d phịng r cho vay 26 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ TÍN D NG C A MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI N ỚC 28 1.4.1 Kinh nghi m quốc t 28 1.4.2 Kinh nghi c 33 ối v i Ngân hàng Vietinbank nói chung Ngân hàng 1.4.3 Bài h Vietinbank chi nhánh Hoàn Ki m 35 TÓM TẮT H H N N HỰ 38 ẠN N N ẢN Ị ÍN N Ạ NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 39 2.1 T NG QUAN V VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 39 2.1.1 L ch sử hình thành phát triển c a Ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Hoàn Ki m 39 2.1.2 ấu t ch c 39 iii 2.1.3 K á nhtm vietinbank chi nhánh hoàn ki m 42 2.2 QUY TRÌNH QUẢN TRỊ R I RO TÍN D NG TẠI NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 44 2.2.1 Chính sách tín dụng 44 2.2.2 Mơ hình t ch c quản tr r i ro t i Ngân hàng Vietinbank 46 2.2.3 H thống quản tr ho ng tín dụng 48 2.3 ÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ R I RO TÍN D NG TẠI NGÂN HÀNG H N MẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 59 ấ 59 2.3.2 T l n xấu 63 2.3.3 M c trích l p d phòng r 68 2.4 ÁNH GIÁ CHUNG 69 2.4.1 Thành tích 69 2.4.2 H n ch 70 2.4.3 Nguyên nhân TÓM TẮ H H N N 70 73 ỊNH H ỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ R I RO TÍN D NG TẠ N ÂN H N H N ẠI C PH N ÔN H N VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 74 3.1 ỊNH H ỚNG PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ R I RO 74 ng phát triển 74 ng v công tác quản tr r i ro 75 3.2 GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 76 3.2.1 Giải pháp v quy trình quản tr tín dụng 76 ụ ả ụ N 3.2.6 Nâng cao ỹ ấ ấ ụ 77 p 77 ể ể ố 78 ụ 78 79 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 iv Ó Ắ KẾ L NH K ố K ố N K ố N H N p 82 N N B 82 H K 83 84 N 85 LỆ H KHẢ 86 v DANH Bả ỤC CÁC BẢNG ấ Bả 1: Hi u ho Bả 2: Ho ng kinh doanh ng vốn ể chấ Bảng 2.3 Bảng tiêu chí sử dụ ểm tín dụng c a doanh nghi p h thống IPICAS m ng n i b ểm x p lo i theo quy mô doanh nghi p Bảng 2.4 Bả Bảng 2.5 Bảng x p h ng m r i ro khách hàng doanh nghi p Bả tín dụng theo th i h n vay Bả tín dụ Bả tín dụng theo thành phần kinh t Bả ĩ c cho vay 2.9: T l n xấu theo nhóm n Bả : T l n xấu theo th i h n cho vay Bả : T l n xấu theo lo ảm bảo DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ H theo th i h n cho vay H tín dụ ĩ c cho vay Hình 2.3: T l n xấu theo nhóm n Hình 2.4: T l n xấu theo thành phần kinh t ồ ụ 2: Quy trình quản tr r i ro ấu t ch c c a chi nhánh Hoàn Ki m 2.2: ấu t ch c khối quản tr r i ro 2.3: H thống quản tr tín dụng vi D NH ỤC V ÉT TẮT CBQHKH CN Chi nhánh CNHK H K DNTN p DNVVN p GHTD ụ H H ả KH Khách hàng KHDN K KTKSB Kể NH Ngân hàng NHCT N NHNN N NHTM N NHTMCPCTVN N p ể p ầ N NHTW N QTRR ả QTRRTD ả ụ ụ RRTD ụ TCTD p ầ TMCP TNHH B VCB ả ả Vietcombank vii ả L T Đ ấp t ết ủ đề tà H ụ ả p ụ ấ p ặ p ấ ấ ố ố ả , p ể , ể p - ụ Tuy nhiên, r ụ ụ ấ , p ả ả p ể Ngân hàng p áp ể p ầ ặ ả p ả ể ể nên ấ ặ ả ụ ả p ả N N N ụ ụ ấ ầ ố ố N Ngân hàng th nhánh Hoàn K ể ụ ằ ố ấ p Chi nhánh Hoàn K ả ể ụ ả p ả ặ ụ é ấ ấp p á ấp ả ú p ả NH á N ấ ố á ể ả -19, ố ỉ ể ấ , p ầ ố ụ N - nói riêng N N (VietinBank Hồn K ả - Chi ụ N ấ 2020 ấ ụ ụ p ả ấ ố b h ả ằ ấ ấ ố ụ Quản tr H ả p áp p pp ầ p ấp - ả ầ m hi ú N ầ p ả ể ố N p ầ Ki m Tổng quan nghiên cứu ặ ả p ụ ầ ầ ụ á ố p á NH ụ ả p áp N – Chi ả p áp p p N ụ X ấ á ả p áp ằ á ả H ỉ ả N ố H N ả p áp p N ả ể N p ụ Nam – Chi N N ả Hả ố N thôn – ấ ặ á ể ể Hả Y ố N Hả á ể ng ả p áp N N – Chi ú Bên c t số tác giả nghiên c h thống quản tr r i ro tín ể dụ ối v i h thống quản tr r i ro t u c a Nguy c Tú (2012) N N Thanh Tú (2014) cho NHTM cần thi t phải xây d ng h thống Phòng ng a h n ch r i ro theo chu n m c quốc t - Hi p nâng cao chấ B ng Phòng ng a h n ch r i ro c a NHTM ải pháp nhằm TÓM TẮT CHƯƠNG ụ p p pp ầ á ố ụ ả p ấp ả B H B ả ể ả ể ặ ả ả ấ K ấ ố ể ấ B ụ ụ K ể ố ả p H ấ ả ụ ể ỳ p ụ p ố ố H ấp N N p áp ụ ả p áp ấ p áp é p ố ố ả p N ụ ể á ả ụ ấ ầ ụ ụ ể ả N ả p N ả ụ á ụ á 73 á CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ NGÂN H NG THƯƠNG ẠI C PH N CÔNG THƯƠNG V ỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO Đị ớng phát triển Có m ng rõ ràng v cơng tác tín dụ ối v i vi c ho ng c a m t ngân hàng S d a nh ng k ho ch, ng s c ể ng k ho ch phù h p c mục n ể giải quy t tri khác c ặc bi ốc c a ngân hàng phả ể nh ng m c vấ ch b nh Covid ả ng nhi o phối h p v i vấ ầ c tr p ẻ c ầu phải phối h p v i phòng ban nhi m vụ quan tr ể giải quy t o t Chính ph ải thi n p tồn t i n n n kinh t ấ ả ụ ;p ể ả c tiên, ngân hàng phát triển m ; thúc ụ; khách hàng; ph ú ng c a ngân hàng ể ụ c xây d ng nh, ch ph K t h p n i l c ngo i l v i ho t u vô quan tr ng ố ng ng vốn: i trì lãi suất phù h p, phát triển thêm nhi u lo i hình sản ng vố ặc bi t cầ ym Cần th c hi n bi n pháp kiểm soát r ng khách hàng cá nhân phân lo i doanh nghi p Th c a n n kinh t i nhân tố cốt lõi s v n hành phát triển chung ể n công tác tín dụng phải coi tr ng phát triển nguồn ấ nhân l c Bằng bi n pháp cụ thể o niên ể áp ng yêu cầu kh t khe ng kinh doanh c nh tranh cao Ngoài ra, 74 tiêu chu á làm vi c c cho vi c phát triển cho nhân ng tr ng ph t Th ba, trình này, cơng ngh thơng tin cầ ể nâng cao chấ c hoàn thi n tối ảm bảo nâng cao hi u ho ng d ch vụ ng, ti t ki m chi phí Các bi n pháp cụ thể mà VietinBank chi nhánh Hồn Ki m th c hi n bao gồm: ti p tục quản lý d ch vụ công ngh thông tin theo tiêu chu n ITIL Ver3; phân b l i nguồn l c công ngh thông tin m t cách h p lý hi u Th y u tố ngân hàng bán lẻ: Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàn Ki m cần t p trung n m b t nhu cầ phù h p, tố i ích c nh ồng th i nghiên c u th phát triển sản ph ể cung cấp d ch vụ tài ng ng phát triển, n m b t tâm lý khách hàng, có ng k p th i theo yêu cầu c a khách hàng Khi th c hi n giao d ch t i VietinBank chi nhánh Hồn Ki m, s hài lịng c a khách hàng m t ể nh ng tiêu chí quan tr ng nhấ Đị u kinh doanh bán lẻ ớng công tác quản trị rủi ro ả ĩ ể ể ụ ầ N ầ p ể p p N ụ N N H K ằ ố p á ụ p ố ặ p ấ p ầ nh p B B H ú ầ ấ p áp ầ ụ ố p ặ B ả p ố ố ầ ể ú ố K ụ p á ả N ấ ằ úp ú N N ụ ả p N ặ ể ấ 75 ể ố ấp p ể ặ ấ 3.2 GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.2.1 Giải pháp quy trình quản trị tín d ng t - t tà ố ố nhánh cho vay B Y ủ ả ầ p á ú á … á ả á ầ á ể ú đị ố ủ ả ể x ả ụ p K é ả ể ặ ầ é ụ p ầ ả ả ả á p p ố ấ á ầ ấ ỳ ả ngân hàng ố p ấ ỳ ả ố c p ả 76 ả ằ ể á ụ ể ố p ể ấp ả ả p ả á ả p ầ p ả ố ố ấ á ể ố ố á ấp ấ ả á á ể ả ấp ầ ầ ể ả á ấ ố ỉ ả ự p ả p ểp ứ s ả ả é ỉ p ụ -T ẩ ụ ả … ụ ụ -G s t tr sử ủ H ụ á ụ ể ấp ặ ố p ể ố á ụ ầ ụ ú ụ ố ố ụ á 322 Đ t N ỉ p ấ ụ ố ặ B ặ p ố ể p… H ể ầ p p ể ể ĩ ố ỉ ầ p ầ ụ á p á ỳ - ấ p ầ ể ụ á ả p áp - - ả ể ả ả á ể ấ ả ặ ể ả ố ả ấ ể p ả á ụ ố p á ỉ p ầ p p ú ụ 323 ả ý sử ỹ ựp ò p rủ ro úp ố 77 ả ể ấ ố ả p p ầ ấ ặ ụ ể ấ p ả p p ả ả ể úp ấ á p p ố ụ p á ể ả ả p ả ố ầ ể tr , p ầ á ả p ỳ ỹ p ả ể ả ả 324 T ả ả ô t ả p ả ể so t ộ ố ấ ả cho v p ả ả ả ả ả ả ả B ả ả ầ ả ấ ả p B p -Chi nhánh Hoàn p é ụ ả p p ể á úp N p 325 N ất ợ ặ ủ pp ầ Thông tin khác t t ô ấ á á ầ ả t B t p ú p ể ỉ p ỳ ấ p ể ể ả ấ o ấ p ụ ả N á p ả p á á ấ ụ p áp ả ầ ụp K ả á ấp p ả ể 78 p ố p p á ụ p ầ ú ất 3.2.6 Nâng cao ấ ợ ỳ NH ố p ụ ặ p ố p áp ặ p ụ ể ả p p áp B ầ ấ áp ả ấ ể p ầ ả p áp ấ ụ ể Ti i chi ti t nguồn nhân l c hi n t i v chuyên môn nghi p ặc bi t vụ, kỹ c ngh nghi p B sung nhân s cho phòng ban thi u, tr ng chốt kiểm soát, thay th nhân s y nguồn cán b ảm bảo cho nhu cầu thay th v trí tr ng y p th a, phát triể ồng th i, có s NH p p ển dụng b sung p t xuấ nh c a NHCT t tr t nh ng thành tích cao ng v mặt tinh thần: chuy n c ngồi, có ch … cơng tác Ngồi c hoặ - Xây d ối v nh kỳ/ ng l c cho nhân tố du l o, thảo lu nh kỳ hàng t xuất, cần có s luân chuyển, trình trụ - Xem xét ch nhằm t ảm bảo tính k u nguồn l c phù h p - Cải thi n công tác l p k ho ch nhân s s o i kinh nghi m n i b ản ph m m i cho toàn thể ể t hi u cao o, thảo lu n cần: + Xá nh nhu cầ cầu, n i dung, mụ t o, thảo lu ; o, thảo lu o, bồ á nh rõ mụ ỡng; l p k ho ch phân tích nhu cầ c tr ng v vi c th c hi n cơng vi ; sót, thi u hụt th c hi n nhi m vụ nh ng hành vi sai l ch 79 nh nh ng sai + L p k ho ối v i o, thảo lu n cách li t kê nh ng mụ ố p i tham gia, th i gian ti + Th c hi n k ho o, thảo lu n: quy ể giảng viên cử cán b thuy t trình, ch … p áp n hành nh, in ấn tài li u, m i n báo cáo t ng k t khoá h c, thảo lu n + á ỡng thông qua t ng h p phản ng c o bồ c, sau khoá h c), k t h c t p, nh áp dụng vào công vi ng c i tham i sau khoá h c ả ng th n ho t - Cử cán b ặ làm tố c t p kinh nghi m ể cử cu c H i thảo v r i ro ho c t p kinh nghi m chi nhánh c ngoài, tham gia ng Hi p h i ngân hàng t ch … - Ti p tục hoàn thi n b tiêu KPI mô tả công vi c cho t ng ch c danh h thố c mục tiêu c a t ng v trí cụ thể hoá ch nhi m vụ M c ch h ng th c hi n nhi m vụ c a v i quy n ồng th i phải ch u trách nhi ối v i k t công vi c c a nhi m vụ - Có k ho ch quy ho ch, b sung nguồn cán b k nhi m Th c hi n luân chuyển cán b nh kỳ c a NHCT hoặ t xuất theo yêu cầu th c t t i Chi nhánh - Nâng cao nh n th c v quản tr RRTD tính tuân th quy trình cho cán b nhân viên: +N ầ B ốc Chi nhánh) cần nâng cao nh n th c v tầm quan tr ng quản tr RRTD c á mơ hình, chuyể ng xun c p nh t ặc bi t nh ng r i ro phát sinh chuyể i ro ho i h thống phần m m triển khai sản ph m m i, ho kinh doanh m i Phải xây d c ý th c, trách nhi m quản tr r i ro t n nhân viên t o nên thể thống nh n th m t cách quy t li nhánh có s nh n th ng xuyên T i ng o ng, phải th c hi n o cho cán b nhân viên toàn chi ầ ú 80 n v tầm quan tr ng c a công tác quản tr i cán b phải am hiểu sâu tuân th nghiêm túc quy trình nghi p vụ trình th c thi nhi m vụ + Nhấn m nh tầm quan tr ng c a quản tr hố doanh nghi p, vấ sống cịn c ất l minh b t phần c quản tr r i ro Xây d u phả ể c báo cáo lên cấp giải pháp kh c phục t o kho d li u v dấu hi u, s cố + ối v i nhân viên m i tuyển dụng: Hi n t i cán b m i tuyển dụng t i ch cm ối v i cán b m i t o phát triển nguồn nhân l c Vietinbank, nhiên v Chi nhánh bên c nh vi c giao cán b kèm cặp o quy trình nghi p vụ, cần phả o v nh n di n, cách ng xử v i nh ng r i ro + Quy nh rõ v quy n h n, trách nhi m c a t ng cán b t ng v trí cơng vi c, t ng quy trình nghi p vụ + ng xuyên theo dõi, giám sát, nh c nh nhân viên phải tuân th quy ối v i hành vi cố trình trình tác nghi p Th c hi n áp dụng ch tài xử ý không tuân th + nh kỳ t ch c kiểm tra ki n th c chuyên môn, quy trình nghi p vụ ối v i tồn thể cán b Có hình th phả ng ph t thích h p nhằm khuy n khích nhân viên ng xuyên trau dồi ki n th c cần thi t phục vụ cho cơng vi c c a +B ả hi u r i ro ho nh, ch tài xử ng Xử ối v ng h p phát sinh dấu ối v i nhân viên ng h p vi ph cán b quản tr -T os g nk o nhân viên m chung c i: Xây d n mục tiêu n nh ng thu n l th c thi nhi m vụ á p n v ng c a cán b g n k t gi a cán b N ể ng tơn tr Vi ển mb i có hi u gi a Ban lãnh v c p ể có nh i u chỉnh phù h p, t o s o s g n k t c a cán b v i B ch , thể thao t ch c teambuilding vào ngày l l n: ngày quốc t phụ n , ngày thành l p … ể tn ib 81 3.3 Một s kiến nghị 33 ế ịđ C p ủ ả p p áp ấ p p ả ầ ặ p K ố ể á ố ấ ể ả ả ầ p ể ả p ấ ả ể ố ụ 332 ế ịđ N N ứớ V t N NHNN ầ ả NHNN p p NH ụ ể ụ ặ ể NHNN ầ ể p X ố ụ á p áp ằ NHNN ố ể NH X NH p ố ố p H p ầ N p áp á ả ụ ả ụ p ụ ằ 49 / ố ụ ỹp p 5/ -NHNN ể B ặ ể NH NH ầ ố ấ p p ú ú ầ p ầ ú ấ ặ ể áp NHNN p áp ụ ấp N ể ụ p NHNN ầ ụ B p ố p p ụ ặ ể ấ ầ p ả ; ầ ụ ấ 82 ằ p ể 333 ả ấp ế ịđ N á H K V et B ả ố ấ ặ H ả H p p ẻ ầ p ằ ỉ ằ ể K ế ú p B ể Hoà ụ ụ N á ả ả ụ C ầ p t ố p ụ á ụ ố 83 ầ K ầ p ụ á ảáp ụ ố TÓ TẮT CHƯƠNG Lấ – ả H K ỳ p p ầ ả ả ụ p ả NH ả ể N ả ấ NHNN ố ằ ố p p ầ - B p ấ ụ ố N N ả NH ể p 84 úp N p ẾT L ẬN R i ro tín dụng m t khái ni m m i v i NHTM Vi t Nam, th mà vi c triển khai quản tr r i ro tín dụ ú hoặ K ản c a quản tr nh ng n nghiên c u th c tr ng RRTD t i VietinBank – Chi nhánh r i ro tín dụ H c th c hi n m t cách bản, : xây d kiểm soát, giám sát, báo cáo RRTD, công cụ tr ng hi n t i t ấ ng giả p áp ối v i VietinBank – v quy trình tác nghi p, v N ấu t ch c b máy, v co giải pháp khác Ngồi có nh ng ki n ngh N ng th c c nh ng h n ch bao gồm: nhân s thi u, vi c thu th p d li u v r i ro t n thất th công, công tác kiểm tra kiể tố … ể ng quản tr r i ro tín dụng, nh n di H i, v K cụ thể v t chất, xuất h thống Vietibank, ể góp phần nh hồn thi n cơng tác quản tr r i ro tín dụng nhằm giảm thiểu r i ro, phát triển b n v ng Do ki n th c th i gian nghiên c u h n ch nên ch c ch n không tránh kh i nh ng m khuy tồn di v ng a thông tin d li u thu th p c hoàn thi n Tuy nhiên v i cách ti p c n này, hi p tr ng c a cơng tác quản tr r i ro tín dụng Tôi mong nh thầy cô, nhà nghiên c u, b c hoàn thi ú t phần vào nâng cao vai trò, nh n th 85 p cs n vấ c áp dụng vào th c ti n tầm quan ể a tài DANH ỤC T L Ệ TH HẢ Tài li u BrandsVietnam (2020), COVID-19 tác động nà đến Kinh tế Xã hội Việt Nam ả ố ụ 9/ 4/ -NHCT-H N / H ả N K ố H 4/ / H ả / -NHCT- N N Lu t T ch c tín dụng 2010 Nguy n (2010), Quản tr Ngân hàng i hi n NXB Nguy n Minh Ki u (2009), Nghi p vụ i, NXB Thống kê Nguy n Minh Ki u (2009), Tín dụng th m nh tín dụng ngân hàng, NXB Tài N K NXB ố / ố / 5/ -NHCT-H p ả ấ N N ố 10 / -NHCT-H ả 11 12 Quy ả ố / á nh số 4/ á -H / / p áp ể -NHCT7 ngày 25/10/2018, RRTD, quy trình ghi nh n t n thất s ki n r i ro ho quản tr số r i ro ho / ỉ ố -NHCT-H / / ng, quy trình thi t l p sử dụng ng h thống 86 ố 13 / ả 4/ -NHCT-H ụ / N N Trang t ô t đ n tử: http://vietinbank.vn http://vietnamnet.vn http://vneconomy.vn http://cafef.vn https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/trich-lap-du-phong-trong-boi-canh-noxau-cua-ngan -hang-thuong-mai-giai-doan-hien-nay-331559.html) https://tinnhanhchungkhoan.vn/vietinbank-nang-cao-chat-luong-tin-dungdam-bao-hoat-dong-an-toan-hieu-qua-post244763.html) 87 ... R R T N DỤNG V T N DỤNG V ẢN TRỊ RỦ T N DỤNG TẠ NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HỒN KIẾM CHƯƠNG ỘT SĨ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HỒN KIẾM CHƯƠNG... N DỤNG V ẢN TRỊ RỦ R T N DỤNG TẠ NHTM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1 T NG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Hoàn. .. V TÍN D NG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái ni m v tín dụng ngân hàng 1.1.2 ặ a tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân lo i tín dụng 1.1.4 R i ro tín dụng 10 1.2 QUẢN TRỊ