Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP bảo việt chi nhánh hà nội khóa luận tốt nghiệp 636

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ^^^ft £Q ^^^ft KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NÔI Sinh viên thực : Nguyễn Ngọc Diệp Lớp : K19NHD Khóa học : 2016 - 2020 Mã sinh viên : 19A4000094 Giáo viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Diệu Hương Hà Nội, tháng năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân có giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Thạc sĩ Nguyễn Diệu Hương Các nội dung nghiên cứu kết phục vụ cho việc phân tích, đánh giá em sưu tầm từ nguồn nêu danh mục tài liệu tham khảo Nếu có gian lận nào, em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng kết Khóa luận Hà Nội, tháng năm 2020 Sinh viên Nguyễn Ngọc Diệp LỜI CẢM ƠN Trong suốt bốn năm theo học Học viện Ngân hàng, bảo giảng dạy nhiệt tình thầy cô giáo Học viện, đặc biệt thầy cô khoa Ngân hàng dạy dỗ cho em học bổ ích Trong q trình thực tập Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội, em có hội áp dụng kiến thức học trường vào thực tế công việc, đồng thời học hỏi nhiều kinh nghiệm quý giá từ trải nhiệm thực tế Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô Học viện Ngân hàng, đặc biệt Thạc sĩ Nguyễn Diệu Hương ln tận tình hướng dẫn, bảo em hồn thành tốt Khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tới tồn thầy cơng tác có Phịng, Khoa, Bộ mơn kịp thời hướng dẫn, giải đáp thắc mắc tạo điều kiện thuận lợi giúp em hồn thiện Khóa luận tiến độ quy chế Học viện Lời cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể anh chị công tác Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội, đặc biệt anh chị phòng Khách hàng Doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập chi nhánh cung cấp quy định, số liệu liên quan giúp em hồn thành tốt Khóa luận Dù gắng nghiên cứu q trình thực Khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót định, em mong nhận góp ý từ thầy, giáo Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2020 Sinh viên Nguyễn Ngọc Diệp ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HỌAError! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TỔNG QUAN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm Tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại Tín dụng ngân hàng .5 1.2.RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại Rủi ro tín dụng .8 1.2.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 1.3.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 12 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .12 1.3.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.5 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 19 iii 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 22 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD số NHTM 22 1.4.2 Bài học rút quản trị RRTD cho Ngân hàng TMCP Bảo Việt .24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 26 2.1.1 Th ơng tin chung lịch sử hình thành 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 28 2.2.1 Khung pháp lý quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Bảo Việt 28 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội 30 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Bảo Việt Bank- chi nhánh Hà Nội 36 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 53 2.3.1 Những kết đạt hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội .53 iv 3.1.1 Bối cảnh nướcDANH quốc MỤC tế tácVIẾT độngTẮT tới hoạt động tín dụng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Bảo Việt 59 3.1.2 Định hướng công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMC Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội 59 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI 61 3.2.1 Tuân thủ nghiêm ngặt quy định cấp tín dụng cho KH 61 3.2.2 Tăng cường giám sát hoạt động cho vay 61 3.2.3 Nâng cao hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội .63 3.2.4 Ngăn ngừa tăng cường xử lý để thu hồi nợ xấu 63 3.2.5 Đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ cán tín dụng 64 3.2.6 Hồn thiện hệ thống công nghệ thông tin 65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .65 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 66 3.3.2 Kiến nghị đốivới Ngân hàng nhà nước 67 3.3.3 Kiến nghị đốivới Ngân hàng TMCP Bảo Việt 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 BAOVIET Bank Ngân hàng TMCP Bảo Việt BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản CBTD CTCP Cán tín dụng Công ty cô phần CV QHKH DPRRTD Chuyên viên Quan hệ khách hàng Dự phịng rủi ro tín dụng KH/ KHCN/KHDN Khách hàng/ Khách hàng cá nhân/ Khách hàng doanh nghiệp KSNB Kiêm soát nội NHNN NHTM Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại NQH RRTD Nợ hạn Rúi ro tín dụng TCTD TƠ chức tín dụng v TMCP Thương mại cô phần TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xep hạng tín dụng HTTT Hệ thống thơng tin Tên Trang Bảng 1.1: Mơ hình tổ chức máy Quản trị rủl ro tín dụng lớp phịng vệ 15 DANH MỤC VÀ HÌNH MINH HỌA Bảng 1.2: Tỷ lệ trích lập dự phịng củ thê đơi BẢNG với BIỂU nhóm nợ 21 Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng giai đoạn 2017-2019 30 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay theo thời gian cho vay giai đoạn 2017-2019 31 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo đôi tượng KH giai đoạn 2017-2019 32 Bảng 2.4: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2017-2019 35 Bảng 2.5: Chất lượng dư nợ tín dụng giai đoạn 2017-2019 35 Bảng 2.6: Tổng hợp nguyên nhân gây RRTD BAOVIET Bank-chi 49 nhánh Hà Nội Tên Biêu đô 2.1: Dư nợ cho vay theo thời gian cho vay giai đoạn 2017-2019 Biêu đô 2.2: Dư nợ theo ngành xây dựng thương mại dịch vụ, khách sạn Trang 31 35 nhà hàng giai đoạn 2017-2019 Biêu 2.3: Tình hình NQH nợ xấu 43 Biêu 2.4: Diễn biên tỷ lê nợ xấu NHTM năm 2017-2018 45 Biêu 2.5: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro rín dụng 46 Biêu 2.6: Biêu thâm niên công tác đội ngũ CBTD BAOVIET 48 Bank - chi nhánh Hà Nội Hình 2.1: Sơ đô cấu tổ chức Bảo Việt Bank 27 Hình 2.2: Mơ hình quản trị rủi ro BAOVIET Bank 37 vi Vll Ngoài ra, ngân hàng phải thực theo dõi đánh giá phân loại nợ, trích lập DPRRTD nghiêm túc theo quy định hành NHNN Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi khoản vay, phân loại chi tiết theo lĩnh vực nguyên nhân, đánh giá xác tình trạng chất nhóm nợ Ngân hàng đặc biệt tình hình NQH nợ xấu Đối với trích lập DPRRTD, ngân hàng nên thường xuyên định giá lại TSĐB tháng/1 lần để phản ánh giá trị tài sản Từ đó, chủ động đưa biện pháp xử lý kịp thời để ngăn ngừa hạn chế tối thiểu tổn thất xảy Với khoản nợ có vấn đề ngân hàng nên nhanh chóng thu hồi khoản nợ tồn động, khoản phải thu để giảm mức tổn thất mát cho ngân hàng Tăng cường công tác xử lý tài sản nhận gán xiết nợ nhằm hạn chế giảm hao mòn giảm giá tài sản, góp phần giúp ngân hàng hoạt động an toàn hiệu 3.2.5 Đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ cán tín dụng Nguồn nhân lực coi kim nam quan trọng hoạt động NHTM Do đó, từ khâu tuyển dụng đầu vào, ngân hàng phải có phương án tuyển dụng nguồn nhân lực có chất lượng tốt, có cam kết gắn bó lâu dài với ngân hàng, nắm rõ văn hóa quản trị rủi ro ngân hàng trách nhiệm thân RRTD Bên cạnh đó, việc đào tạo đội ngũ CBTD có trình độ chun mơn cao, có am hiểu sâu nghiệp vụ hiểu biết thông lệ quốc tế, đặc biệt có phẩm chất đạo đức tốt quan trọng Ngồi ra, BAOVIET Bank phải có bố trí phân cơng vị trí nhân phù hợp với khả đặc thù công việc, có bảo đảm số lượng chất lượng Ngoài ra, định kỳ ngân hàng nên tổ chức buổi gặp gỡ chuyên gia, tập huấn bồi dưỡng đào tạo nghiệp vụ, tổ chức khóa học ngắn hạn giúp cho cán công nhân viên nâng cao trình độ chun mơn thân khả ứng dụng lý thuyết thực tế công việc kỹ thuật công tác thẩm định quản trị rủi ro Ngồi đào tạo hình thứ tập trung, ngân hàng đào tạo trực tuyến cử tập huấn diễn đàn nước nước cán chủ chốt 64 Ngồi nâng cao cơng tác đào tạo, chế độ lương thưởng kỷ luật đánh giá nhân viên cần ngân hàng quan tâm Mặc dù chế độ đãi ngộ Bảo Việt Bank tốt nhiên đặc thù cơng việc tạo cho cán nhiều áp lực, dễ dẫn đến tình trạng chạy theo doanh số mà quên nguy tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Chính thế, ngân hàng cần có phương án cho cân đối việc vừa tăng doanh số ổn định, an toàn vừa giảm bớt gánh nặng cho CBTD Bên cạnh đó, thường xuyên có kiểm tra, khiển trách kịp thời cán có nghiệp vụ yếu kém, chí phải thẳng tay sa thải cán có biểu suy đồi đạo đức, qua tạo mơi trường kinh doanh hoạt động hơn, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Bảo Việt cần thực luân chuyển vị trí công tác, tránh để CBTD làm vị trí lâu để tránh nguy rủi ro đạo đức mối quan hệ thiết lập lâu dài 3.2.6 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin Ngân hàng cần trọng vào việc đầu tư vào nâng cấp HTTT tạo thuận lợi cho công tác phân tích, đo lường đánh giá RRTD Xây dựng hệ thống quản lý thông tin, sở liệu cách đồng thống nhất, hoàn thiện phương pháp quản lý, quy trình thủ tục theo hướng đại, tự động bám theo chuẩn mực quốc tế Ngồi ra, thời buổi cơng nghệ 4.0 tiềm ẩn nguy tội phạm an ninh mạng hoạt động ngân hàng, ngân hàng cần có phương án cấp, cải tạo xây dựng HTTT bảo mật, đường truyền liệu có liên kết với HTTT mạng quốc gia, góp phần tạo chủ động cho ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần quản lý ổn định kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện giúp thành phần kinh tế phát triển lành mạnh, ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh Là sở giúp Bảo Việt Bank NHTM hạn chế khoản nợ xấu từ phía KH, từ tập trung nguồn lực phục vụ cho cơng tác tái cấu góp phần sớm triển khai áp dụng theo chuẩn Basel II 65 Thứ hai, Chính phủ cần hồn thiện hệ thống văn pháp luật, tạo môi trường pháp lý lành mạnh, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngoài ra, việc hoàn thiện thủ tục liên quan đến bảo đảm tiền vay, hoạt động cơng chứng, thủ tục hành góp phần giúp ngân hàng vận hành hiệu đặc biệt công tác thu hồi nợ Thứ ba, Chính phủ cần xây dựng sở liệu thông tin liên quan đến doanh nghiêp, ngành nghề, lĩnh vực kinh tế mang tính minh bạch Chính phủ nên xây dựng HTTT đại, quản lý từ Trung ương đến địa phương, tạo thuận tiện cho ngân hàng việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin liên quan đến KH Ngồi ra, để đảm bảo minh bạch thơng tin, Chính phủ nên có đạo liệt việc đạo doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng hay TCTD bắt buộc phải sử dụng BCTC kiểm toán Thêm vào đó, yêu cầu chặt chẽ việc thành lập cơng ty kiểm tốn, trách nhiệm cơng ty kiểm tốn viên thực kiểm tốn đến xác trung thực BCTC Cuối cùng, Chính phủ cần có phối hợp chặt chẽ với quan chức Cơ quan cơng an, Chính quyền đia phương cấp, phịng cơng chứng.nhằm giúp NHTM đẩy nhanh công tác xử lý nợ xấu phục vụ hiệu cho công tác thẩm định thu thập thơng tin tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, nâng cao chất lượng HTTT tín dụng quốc gia (CIC) Hiện nay, CIC nhiều bất cập, tồn nhiều hạn chế thiếu hụt thơng tin Ngồi ra, NHNN cần phải có biện pháp tuyên truyền phù hợp để NHTM thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng NHNN phải giám sát chặt chẽ tránh để xảy tình trạng gian lận tổ chức xếp hạng có thơng đồng với tổ chức xếp hạng Định kỳ NHNN nên đôn đốc hướng dẫn NHTM kịp thời có bổ sung tiêu chí xếp hạng theo chuẩn Basel II Thứ hai, NHNN cần nhanh chóng hồn thiện sở pháp lý các dự thảo thông tư liên quan đến quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Các 66 quy định, hướng dẫn việc thực Basel II hay thông tư tạo sở pháp lý cho việc xây dựng vận hành hệ thống quản trị RRTD theo chuẩn Basel II, cần có thống nhất, phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng, TCTD điều kiện thực tế chung thi trường nước Thứ ba, NHNN tăng cường công tác tra giám sát, NHNN cần phải tích cực việc sớm đưa quy định yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị RRTD NHTM yêu cầu tối thiểu hệ thống kiểm toán, KSNB, hệ thống quản lý tài sản nợ, tài sản có, cơng tác quản trị rủi ro (RRTD, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường ) Bởi điều kiện giúp tạo động lực thực cho NHTM, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng giúp quan giám sát nhà nước đưa ý kiến có chấp thuận việc sử dụng hệ thống quản trị RRTD ngân hàng hay không Thứ tư, hỗ trợ NHTM công tác đào tạo cán bộ, công nghệ kỹ thuật đáp ứng việc triển khai áp dụng Basel II Các NHTM Việt Nam đặc biệt ngân hàng có quy mơ nhỏ gặp khó khăn việc triển khải Basel II thiếu nguồn nhân lực hệ thống công nghệ - thông tin Do đó, khắc phục hạn chế đẩy nhanh tiến độ đủ điều kiện áp dụng chuẩn TT41 nói riêng Basel II nói chung cho ngân hàng non trẻ quy mô nhỏ Bảo Việt Bank, NHNN cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn nâng cao nghiệp vụ cho CBTD theo chuẩn mực hiệp ước Basel II Bên cạnh đó, cần kiểm tra theo dõi chặt chẽ Bảo Việt việc triển khai áp dụng Basel II, để kịp thời đưa lời khuyên, xử lý vướng mắc tồn đọng gây trở ngại cho trinh thực hiên ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Bảo Việt Chi nhánh Hà Nội nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt, hoạt động Chi nhánh chịu chi phối trực tiếp sách hoạt động Ngân hàng TMCP Bảo Việt Vì thế, Ngân hàng nên xây dựng CSTD hợp lý, có định hướng rõ ràng, tạo thống cho toàn hệ thống Đầu tư cở sở vật chất cho chi nhánh với phần mềm, thiết bị đại giúp chi nhánh quản lý khoản vay KH cách dễ dàng 67 Kịp thời có đạo, hướng dẫn cụ thể chủ trương, sách Chính phủ, NHNN Thường xuyên cập nhật diễn biến thị trường, xu phát triển nước giới để có kế hoạch kinh doanh phù hợp triển khai đến chi nhánh Bên cạnh đó, ngân hàng nên thường xuyên kiểm tra, kiểm sốt định kỳ quy mơ tồn hệ thống nhằm phát kịp thời yếu kém, sai phạm, gian lận q trình cấp tín dụng chi nhánh, để phát kịp thời nhanh chóng đưa giải pháp, hạn chế rủi ro không đáng có ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đánh giá thực trạng chương trước, chương đưa biến động nước quốc tế định hướng Ngân hàng TMCP Bảo Việt liên quan đến công tác quản trị RRTD thời gian tới Tác giả đưa giải pháp kiến nghị lên Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Bảo Việt góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho quản trị RRTD Bảo Việt Bank toàn hệ thống NHTM Việt Nam 68 KẾT LUẬN Sự phát triển NHTM khơng phản ảnh sức khỏe tồn hệ thống ngân hàng mà cịn có ý nghĩa to lớn thể tốc độ tăng trưởng kinh tế quốc gia Mặc dù tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận cho NHTM, lại tiềm ẩn nhiều rủi ro đặc biệt RRTD Chính thế, để tồn phát triển ổn định, bền vững NHTM cần phải tìm biện pháp nhằm hạn chế ứng phó nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất rủi ro xảy Trong giai đoạn tới, đặc biệt sau diến biến phức tạp đại dịch Covid- 19 tạo khủng hoảng lớn toàn cầu, ảnh hưởng đến lĩnh vực kinh tế nước Chúng tạo mn vàn khó khăn thách thức với rủi ro khó lường trước nên hoạt động hệ thống ngân hàng, có nguy gia tăng nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực lên chất lượng tín dụng lên TCTD NHTM Trên sở lý luận RRTD, quản trị RRTD phân tích tình hình thực tiễn từ đưa nguyên nhân giải pháp kiến nghị giúp BAOVIET Bank phát huy ưu điểm khắc phục hạn chế tồn tại, bối cảnh hội nhập diễn biến phức tạp dịch bệnh diễn ra.Thêm vào đó, việc chưa thể đủ điều kiện áp dụng chuẩn TT41 NHNN đặt cho BAOVIET Bank nhiều thách thức giai đoạn tới, đòi hỏi Ngân hàng phải tăng cường cao chất lượng tín dụng cơng tác quản trị RRTD 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2017-2019 NGND PGS TS Tơ Ngọc Hưng Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, nhà xuất Lao động - xã hội Nguyễn Thị Ngọc Diệp (2018) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc dân”, luận văn thạc sĩ, Viện hàn lâm khoa học xã hội Việt Nam Nguyễn Văn Minh (2019) “Rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Phú Mỹ”, luận văn Thạc Sĩ, trường Đại Bà Rịa- Vũng Tàu Phạm Thị Thúy Hằng (2017) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Chương Dương”, luận văn thạc sỹ, Đại học mở Hà Nội Slide môn Quản trị rủi ro tín dụng - Học viện Ngân hàng Tài liệu quy định nội Ngân hàng TMCP Bảo Việt Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 41/2016/TT- NHNN Quy định Tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước Tài liệu nước Fan Li, Yijun Zou “The impact of Credit Risk Management on profitability of commercial banks” (2014) Zia Ur Rehman, Noor Muhammad, Bilal Sarwar and Muhammad Asif Raz “Impact of risk management strategies on the creidit risk faced by cemmercial banks of Balochistan” (2019) 70 Rất phổ biến Ít phổ biến Bình thường Phổ biến Rất phổ biến Minh An (2019), Những ngânPHỤ hàngLỤC có tỷ lệ nợ xấu cao nay, ngày truy PHIẾU KHẢO SÁT cập ĐÁNH 21/03/2020 https://theleader.vn/nhung-ngan-hang-co-ty-le-no-xau-caoGIÁ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG nhatTẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI Hiện tạihien-nay-1550646278925.htm anh chị giữ chức danh: Cafef.vn 1.3 Trình độ học vấn anh /chị gì? sbg.gov.vn o4.Cao đẳng, liên thơng https://www.slideshare.net o5.Đại học o Sau đại học (Thạc sĩ, Tiến sĩ ) Anh/chị theo học chuyên ngành gì? o Ngân hàng thương mại o Tài o Quản trị kinh doanh o Kinh tế o Kế toán- Kiểm toán o Ngành khác Thâm niên công tác? o Dưới năm o Từ - năm o Từ - năm o Trên năm Cách trả lời: Anh/ chị chọn ô tương ứng với mức độ đồng ý anh/ chị khảo sát: 71 Nguyên nhân _Trả lời _ I Nguyên nhân từ phía mơi trường bên ngồi Môi trường tự nhiên: thiên tại, dịch bệnh ■ ■ _ NỘI DUNG KHÁO SÁT Môi trường kinh tế không ổn định: Biến động lãi AAA suất, tỷ giá, lạm phát, thất nghiệp. _ Sự bất ổn tình hình trị Các văn pháp lý liên tục thay đổi,còn chồng chéo, thiếu đồng quán _ HTTT hỗ trợ tín dụng chưa thực hiệu II.Nguyên nhân từ phía KH vay vốn KH sử dụng vốn sai mục đích Tình hình tài KH yếu kém,thiếu minh bạch Trình độ quản lý, điều hành KH chưa tốt _ Thiện chí trả nợ KH, KH chủ ý lùa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng III.Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Rủi ro đạo đức thiếu kinh nghiệm, nghiệp vụ CBTD CSTD ngân hàng chưa thực hợp lý Còn lỏng lẻo công tác KSNB _ Định giá chưa xác TSĐB, cơng cụ bảo quản TSĐB chưa tốt Thiếu sở liệu, công cụ hỗ trợ HTTT Do áp lực tiêu,khối lượng công việc nhiều 64 Nhóm nợ "2 “3 ^5 Tình trạng hạn Tỷ lệ dự phòng Nợ đủ tiêu chuân - Nợ hạn đánh giá 0% cónhóm nợ BAOVIET Bank - chi nhánh Hà Nội Bảng 1: Phân loại khả thu hồi nợ gốc lãi ngày Nợ cần ý - NQH NQH từ 1010 ngày đến 90 ngày 5% - Nợ điều chỉnh kỳ hạn lần đầu Nợ tiêu chuân - NQH từ 91 ngày đến 180 ngày 20% - Nợ gia hạn nợ lần đầu - Nợ miễn giảm lãi KH không đủ khả trả lãi đầy đủ Nợ nghi ngờ - theo NQH từ 181 ngày đến 360 ngày 50% - Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu Nợ có khả vốn - NQH 360 ngày 100% - Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu - Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai hạn theo thời hạn trả nợ lần 65 Điểm 90-100 80 -90 Xếp hạng AAA Mức độ rủi ro Quan điểm Ngân hàng Chất lượng tín dụng Mở rộng quan hệ với doanh nghiệp cao nhất, khả tất lĩnh vực kể quan hiệnđịnh cam nội kết đặc cá chấm nhân cánvà bộxếp quản lý, nội Bảngthực 2: Quy vềhệ hệ với thống điểm hạng biệt mạnh CBCNV doanh nghiệp BAOVIET nhánh Hà Nội Rủi ro mức thấp + BankCó thểchi cấp tín dụng khơng có TSBĐ với tỷ trọng cao theo quy định thời kỳ BAOVIET Bank + Lãi suất phí linh hoạt + Cung cấp, cảu tiến sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu KH AA Chất lượng tín dụng + Có thể cấp tín dụng khơng có cao, khả thực TSBĐ theo quy định thời kỳ cam kết mạnh BAOVIET Bank Rủi ro mức thấp + Lãi suất phí linh hoạt + Cung cấp, cải tiến sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu KH (Nguồn: Thông tư 02/2013/TT- NHNN) 66 75-80 A Chất lượng tín dụng tốt,đủ khả tốn nợ đến hạn Rủi ro mức thấp 70 -75 BBB Khả xảy rủi ro có kiện bất lợi có biện pháp phịng ngừa Rủi ro mức trung bình 65 - 70 BB Khả xảy rủi ro tín dụng có biện pháp phịng Duy trì quan hệ phạm vi hạn mức rủi ro xác định Mở rộng dịch vụ phi tín dụng với doanh nghiệp va quan hệ với cá nhân cán quản lý doanh nghiệp + Có thể cấp tín dụng khơng có TSBĐ theo quy định thời kỳ BAOVIET Bank + Lãi suất phí có thê áp dụng mức sàn theo quy định Duy trì mối quan hệ phạm vi hạn mức rủi ro xác định Mở rộng dịch vụ phi tín dụng doanh nghiệp + Thận trọng xem xét khoản tín dụng trung dài hạn + Cấp tín dụng có TSĐB nhận tài sản có mức độ rủi ro thấp + lãi suất phí áp dụng mức sàn theo quy định Cấp tín dụng có quy định chặt chẽ hơn, trì mối quan hệ mở mức cần thiết tối thiểu để tạo nguồn thu ngừa, dễ nhạy cảm với kiện bất lợi Rủi ro mức trung bình 60 - 65 B 55 - 60 CCC 50 - 55 CC 45 - 50 C Dưới 45 D Có dấu hiệu xảy rủi ro tín dụng đáng kể, khả thực cam kết bảo đảm ngắn hạn nhạy cảm với kiện bất lợi Có dấu hiệu rủi ro Rủi ro khả tốn cao, khả tốn hồn tồn phụ thuộc vào môi trường kinh doanh Rủi ro cao _ Rủi ro khả toán cao, tình trạng nhạy cảm cao với việc khả toán Rủi ro cao Báo hiệu việc khả toán gần Rủi ro đặc biệt cao Khả tổn thất gần, khơng có khả trả nợ hạn hồi nợ + Hạn chế tăng khoản tín dụng + Cấp tín dụng có TSĐB tài sản có mức độ rủi ro thấp + lãi suất phí cao mức sàn quy định _ Thu hẹp tín dụng + K hơng tăng khoản tín dụng, cho vay ngắn hạn theo phương thức lần + Bổ sung TSĐB + Lãi suất phí cao mức sàn quy định Từ chối ngừng cấp tín dụng + Tăng cường công tác thu hồi nợ, co vay với doanh số cho vay tối đa 70% doanh số thu nợ + Hoàn thiện hồ sơ, bổ sung tài sản báo đảm Từ chối ngừng cấp tín dụng + Tập trung thu hồi nợ, củng cố hồ sơ tín dụng + Hồn thiện hồ sơ, bổ sung TSĐB Từ chối, ngừng cấp tín dụng + Tập trung thu hồi nợ, củng cố hồ sơ tín dụng + Hoàn thiện hồ sơ, bổ sung TSĐB Từ chối, ngừng cấp tín dụng + Tập trung thu hồi nợ kể xử lý TSĐB ’ 67 Loại tài sản bảo đảm Tỷ lệ khấu trừ (%) 100% Số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá Đồng Việt Nam doBảng TCTD 3: phát Quyhành _ định tỷ lệ khấu trừ để xác định giá trị khấu trừ TSĐB Tín phiếu kho bạc, vàng, số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, 95% giấy tờ có giá ngoại tệ TCTD phát hành _ Trái phiếu phủ: + Có thời hạn lại từ năm trở xuống 95% + Có thời hạn cịn lại từ năm đến năm 85% 80% + Có thời hạn cịn lại năm Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá TCTD 70% khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán _ Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá doanh 65% nghiệp phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá TCTD 50% khác phát hành chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm , giao dịch chứng khoán _ _ BĐS (gồm đất đai; nhà; cơng trình xây dựng gắn liền với đất đai, 50% kể tài sản gắn liền với nhà, cơng trình xây dựng đó; tài sản khác gắn liền với đất đai; tài sản khác pháp luật quy định) _' Chứng thư bảo lãnh không tài sản bên thứ ba 0% 30 % Các loại TSĐB khác _ Loại tài sản bảo đảm _ Hệ số tín dụng 75% Loại A: BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ rang, vị trí đắc địa, đặc điểm kỹ thuật tốt,rất dễ khoản _ Loại B: Là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ ràng, vị trí tốt, dễ 70% khoản _ BAOVIETBank) Loại C: Là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ ràng, vị(Nguồn: trí thuậnQuy lợi, định nội65% tính khoản Bảnglý 4:đầy Quyđủ, định hệ có số vị tíntrí dụng TSĐB Loại D: Là BĐS có hồ sơ pháp rõ ràng, trung 55% BĐS bình, tính khoản trung bình 50% Loại E: Là BĐS có đồng thời đặc điểm sau:Hồ sơ pháp lý đầy đủ, có vị trí thuận lợi, khó quản lý, tính khoản (Nguồn: Quy định nội BAOVIETBank) 68 Năm 2017 NQH Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ NQH (%) 62.47 Năm 2018 Năm 2019 77.6 83.9 1086.62 1237.91 Bảng 5: Tình hình NQH 1187.34 giai đoạn 2017-2019 5.75% 6.54% 6.78% (Đơn vị: tỷ đồng, %) Năm Nợ xấu 2017 Tổng dư nợ cho vay Năm Năm 2018 2019 29.62 33.18 36.88 1086.62 Tỷ trọng dư nợ xấu 2.73% 1187.3 1237.9 2.79% 2.98% (Nguồn: Tính tốn tác gia) Bảng 6: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2017-2019 (Đơn vị: tỷ đồng, %) Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Dự phòng cụ thể 5.99 8.99 8.85 Dự phòng chung 9.41 11.4 14.0 Tổng dự phòng 15.40 Dư nợ cho vay 1086.6 Tỷ lệ dự phòng RRTD 1 1.42% 20.4 22.8 1187.3(Nguồn: 1237.9 Tính tốn tác giả) 1.72% 1.85% Bảng 7: Trích lập dự phòng giai đoạn 2017-2019 (Đơn vị: tỷ đồng, %) Nguồn: Tính tốn tác giả) (Nguồn: Quy định nội BAOVIET Bank) 70 69 ... TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội 30 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Bảo Việt Bank- chi nhánh Hà Nội 36 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT... trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .12 1.3.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.5 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng. .. Rủi ro tín dụng .8 1.2.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 1.3.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 12 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Nguyên tắc quản trị