1.3 .QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Bảo Việt
Chi nhánh Hà Nội nằm trong hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt, do đó mọi hoạt động tại Chi nhánh chịu chi phối trực tiếp bởi chính sách hoạt động của Ngân hàng TMCP Bảo Việt. Vì thế, Ngân hàng nên xây dựng một CSTD hợp lý, có định hướng rõ ràng, tạo sự thống nhất cho toàn hệ thống.
Đầu tư cở sở vật chất cho chi nhánh với các phần mềm, thiết bị hiện đại giúp chi nhánh quản lý các khoản vay của KH một cách dễ dàng.
Kịp thời có những chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể từng chủ trương, chính sách của Chính phủ, của NHNN. Thường xuyên cập nhật những diễn biến thị trường, xu thế phát triển cả trong nước và trên thế giới...để có những kế hoạch kinh doanh phù hợp triển khai đến từng chi nhánh.
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên thường xuyên kiểm tra, kiểm soát định kỳ trên quy mơ tồn hệ thống nhằm phát hiện kịp thời những yếu kém, sai phạm, gian lận trong q trình cấp tín dụng tại các chi nhánh, để phát hiện kịp thời và nhanh chóng đưa ra giải pháp, hạn chế những rủi ro khơng đáng có đối với ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở đánh giá thực trạng ở chương trước, chương 3 đã đưa ra những biến động trong nước và quốc tế cũng như định hướng của Ngân hàng TMCP Bảo Việt liên quan đến công tác quản trị RRTD trong thời gian tới. Tác giả cũng đưa ra những giải pháp cùng những kiến nghị lên Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng TMCP Bảo Việt góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho quản trị RRTD tại Bảo Việt Bank cũng như toàn hệ thống NHTM Việt Nam.
KẾT LUẬN
Sự phát triển của các NHTM không chỉ phản ảnh sức khỏe của tồn hệ thống ngân hàng mà cịn có ý nghĩa to lớn thể hiện tốc độ tăng trưởng kinh tế của một quốc gia. Mặc dù tín dụng là hoạt động chính mang lại lợi nhuận cho các NHTM, nhưng lại tiềm ẩn nhiều rủi ro đặc biệt là RRTD. Chính vì thế, để tồn tại và phát triển ổn định, bền vững các NHTM cần phải tìm ra biện pháp nhằm hạn chế và ứng phó nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Trong giai đoạn sắp tới, đặc biệt sau những diến biến phức tạp của đại dịch Covid- 19 tạo ra một cuộc khủng hoảng lớn trên toàn cầu, ảnh hưởng đến mọi lĩnh vực trong nền kinh tế cả trong và ngồi nước. Chúng tạo ra mn vàn khó khăn cũng như thách thức với những rủi ro khó có thể lường trước được nên hoạt động của hệ thống ngân hàng, trong đó có nguy cơ gia tăng nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực lên chất lượng tín dụng lên các TCTD và các NHTM.
Trên cơ sở lý luận về RRTD, quản trị RRTD cũng như phân tích tình hình thực tiễn từ đó đưa ra những ngun nhân và giải pháp kiến nghị giúp BAOVIET Bank phát huy được những ưu điểm và khắc phục được những hạn chế còn tồn tại, nhất là trong bối cảnh hội nhập cũng như diễn biến phức tạp của dịch bệnh đang diễn ra.Thêm vào đó, việc chưa thể đủ điều kiện áp dụng chuẩn TT41 của NHNN đang đặt ra cho BAOVIET Bank rất nhiều thách thức trong giai đoạn sắp tới, đòi hỏi Ngân hàng phải tăng cường năng cao hơn nữa chất lượng tín dụng và cơng tác quản trị RRTD.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt
1. Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Bảo Việt - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2017-2019
2. NGND. PGS. TS Tơ Ngọc Hưng Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, nhà xuất bản
Lao động - xã hội
3. Nguyễn Thị Ngọc Diệp (2018) “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc dân”, luận văn thạc sĩ, Viện hàn lâm khoa học xã hội Việt Nam.
4. Nguyễn Văn Minh (2019) “Rủi ro tín dụng và những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Phú Mỹ”, luận văn Thạc Sĩ, trường Đại Bà Rịa- Vũng Tàu.
5. Phạm Thị Thúy Hằng (2017) “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Chương Dương”, luận văn thạc sỹ, Đại học mở Hà Nội
6. Slide mơn Quản trị rủi ro tín dụng - Học viện Ngân hàng. 7. Tài liệu quy định nội bộ Ngân hàng TMCP Bảo Việt
8. Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định về phân loại về tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro
trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
9. Thơng tư 41/2016/TT- NHNN Quy định về Tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng
và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Tài liệu nước ngoài
1. Fan Li, Yijun Zou “The impact of Credit Risk Management on profitability of commercial banks” (2014)
2. Zia Ur Rehman, Noor Muhammad, Bilal Sarwar and Muhammad Asif Raz “Impact of risk management strategies on the creidit risk faced by cemmercial banks of Balochistan” (2019)
1 2 3 4 5 Rất ít phổ biến Ít phổ biến Bình thường Phổ biến Rất phổ biến
2. Minh An (2019), Những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao nhất hiện nay, ngày truy cập 21/03/2020 https://theleader.vn/nhung-ngan-hang-co-ty-le-no-xau-cao- nhat- hien-nay-1550646278925.htm 3. Cafef.vn 4. sbg.gov.vn 5. https://www.slideshare.net PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT
ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Hiện tại anh chị đang giữ chức danh:
1. Trình độ học vấn của anh /chị là gì?
o Cao đẳng, liên thơng o Đại học
o Sau đại học (Thạc sĩ, Tiến sĩ...)
2. Anh/chị đã theo học chuyên ngành gì?
o Ngân hàng thương mại o Tài chính
o Quản trị kinh doanh o Kinh tế
o Kế tốn- Kiểm tốn o Ngành khác
3. Thâm niên cơng tác?
o Dưới 1 năm o Từ 1 - 3 năm o Từ 3 - 5 năm o Trên 5 năm
Cách trả lời: Anh/ chị chọn 1 trong 5 ô tương ứng với mức độ đồng ý của anh/ chị về khảo sát:
Nguyên nhân _________Trả lời_________
1 2 3 4 5
________________I. Nguyên nhân từ phía mơi trường bên ngồi________________
Mơi trường tự nhiên: thiên tại, dịch bệnh. ■ ■_____ Môi trường kinh tế không ổn định: Biến động về lãi suất, tỷ giá, lạm phát, thất nghiệp.___________________ Sự bất ổn về tình hình chính trị__________________ Các văn bản pháp lý liên tục thay đổi,cịn sự chồng chéo, thiếu sự đồng bộ nhất quán___________________ HTTT hỗ trợ tín dụng chưa thực sự hiệu quả__________
____________________II.Nguyên nhân từ phía KH vay vốn____________________
KH sử dụng vốn sai mục đích______________________ Tình hình tài chính của KH yếu kém,thiếu sự minh bạch__________________________________________ Trình độ quản lý, điều hành của KH chưa được tốt_____ Thiện chí trả nợ của KH, KH chủ ý lùa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng
____________________III.Nguyên nhân từ phía Ngân hàng____________________
Rủi ro đạo đức và thiếu kinh nghiệm, nghiệp vụ của CBTD ________________________________________ CSTD của ngân hàng chưa thực sự hợp lý____________ Còn sự lỏng lẻo trong cơng tác KSNB_______________ Định giá chưa chính xác TSĐB, cơng cụ bảo quản TSĐB chưa tốt__________________________________ Thiếu cơ sở dữ liệu, công cụ hỗ trợ như HTTT ________ Do áp lực chỉ tiêu,khối lượng cơng việc q nhiều______
NỘI DUNG KHÁO SÁT
Nhóm nợ Tình trạng quá hạn Tỷ lệ dự phòng
1 Nợ đủ tiêu chuân - Nợ trong hạn và được đánh giá là có
khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi - NQH dưới 10 ngày 0% "2 Nợ cần chú ý - NQH từ 10 ngày đến 90 ngày - Nợ điều chỉnh kỳ hạn lần đầu ____________________________ 5%
“3 Nợ dưới tiêu chuân - NQH từ 91 ngày đến 180 ngày - Nợ gia hạn nợ lần đầu
- Nợ được miễn hoặc giảm lãi do KH
không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo
20%
Nợ nghi ngờ - NQH từ 181 ngày đến 360 ngày - Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần
đầu
quá hạn dưới 90 ngày theo thời
hạn trả
nợ được cơ cấu lại lần đầu
50%
^5 Nợ có khả năng mất vốn - NQH trên 360 ngày
- Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu
quá hạn từ 90 ngày trở lên theo
thời hạn
trả nợ được cơ cấu lại lần đầu - Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần
hai và
quá hạn theo thời hạn trả nợ lần
100%
Điểm Xếp hạng Mức độ rủi ro Quan điểm của Ngân hàng 90-100 AAA Chất lượng tín dụng cao nhất, khả năng thực hiện cam kết đặc biệt mạnh Rủi ro ở mức thấp nhất
Mở rộng quan hệ với doanh nghiệp trong tất cả các lĩnh vực kể cả quan hệ với cá nhân là cán bộ quản lý, CBCNV của doanh nghiệp + Có thể cấp tín dụng khơng có TSBĐ với tỷ trọng cao nhất theo quy định từng thời kỳ của BAOVIET Bank
+ Lãi suất và phí linh hoạt
+ Cung cấp, cảu tiến sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của KH. 80 -90 AA Chất lượng tín dụng
rất cao, khả năng thực hiện cam kết mạnh Rủi ro ở mức rất thấp
+ Có thể cấp tín dụng khơng có TSBĐ theo quy định từng thời kỳ của BAOVIET Bank
+ Lãi suất và phí linh hoạt
+ Cung cấp, cải tiến sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của KH.
(Nguồn: Thông tư 02/2013/TT- NHNN)
Bảng 2: Quy định nội bộ về hệ thống chấm điểm và xếp hạng nội bộ của BAOVIET Bank- chi nhánh Hà Nội
75-80 A Chất lượng tín dụng tốt,đủ khả năng thanh toán nợ đến hạn Rủi ro ở mức thấp
Duy trì quan hệ trong phạm vi hạn mức rủi ro đã được xác định. Mở rộng dịch vụ phi tín dụng với doanh nghiệp va quan hệ với cá nhân là cán bộ quản lý của doanh nghiệp
+ Có thể cấp tín dụng khơng có TSBĐ theo quy định từng thời kỳ của BAOVIET Bank
+ Lãi suất và phí có thê áp dụng mức sàn theo quy định____________ 70 -75 BBB Khả năng xảy ra rủi
ro khi có sự kiện bất lợi nhưng có biện pháp phòng ngừa Rủi ro ở mức trung bình
Duy trì mối quan hệ trong phạm vi hạn mức rủi ro đã được xác định. Mở rộng dịch vụ phi tín dụng của doanh nghiệp
+ Thận trọng khi xem xét các khoản tín dụng trung và dài hạn + Cấp tín dụng có TSĐB nhưng có thể nhận tài sản có mức độ rủi ro thấp
+ lãi suất và phí có thể áp dụng mức sàn theo quy định____________ 65 - 70 BB Khả năng xảy ra rủi
ro tín dụng và ít có biện pháp phịng
Cấp tín dụng có quy định chặt chẽ hơn, duy trì mối quan hệ mở mức cần thiết tối thiểu để tạo nguồn thu
ngừa, dễ nhạy cảm với các sự kiện bất lợi Rủi ro ở mức dưới trung bình hồi nợ + Hạn chế tăng các khoản tín dụng + Cấp tín dụng có TSĐB và tài sản có mức độ rủi ro thấp
+ lãi suất và phí cao hơn mức sàn quy định_______________________ 60 - 65 B Có dấu hiệu xảy ra rủi
ro tín dụng đáng kể, khả năng thực hiện cam kết chỉ bảo đảm trong ngắn hạn và rất nhạy cảm với các sự kiện bất lợi Có dấu hiệu rủi ro
Thu hẹp tín dụng
+ K hơng tăng các khoản tín dụng, chỉ cho vay ngắn hạn theo phương thức từng lần
+ Bổ sung TSĐB
+ Lãi suất và phí cao hơn mức sàn quy định
55 - 60 CCC Rủi ro mất khả năng thanh toán cao, khả năng thanh tốn hồn tồn phụ thuộc vào môi trường kinh doanh
Rủi ro cao___________
Từ chối hoặc ngừng cấp tín dụng + Tăng cường công tác thu hồi nợ, chỉ co vay với doanh số cho vay tối đa 70% doanh số thu nợ
+ Hoàn thiện hồ sơ, bổ sung tài sản báo đảm
50 - 55 CC Rủi ro mất khả năng thanh toán rất cao, đang trong tình trạng nhạy cảm cao với việc mất khả năng thanh toán Rủi ro rất cao
Từ chối hoặc ngừng cấp tín dụng + Tập trung thu hồi nợ, củng cố hồ sơ tín dụng
+ Hồn thiện hồ sơ, bổ sung TSĐB
45 - 50 C Báo hiệu việc mất khả năng thanh toán rất gần
Rủi ro đặc biệt cao
Từ chối, ngừng cấp tín dụng
+ Tập trung thu hồi nợ, củng cố hồ sơ tín dụng
+ Hồn thiện hồ sơ, bổ sung TSĐB Dưới 45 D Khả năng tổn thất rất
gần, khơng có khả năng trả nợ đúng hạn
Từ chối, ngừng cấp tín dụng + Tập trung thu hồi nợ kể cả xử lý TSĐB
_________
’ ___________
Loại tài sản bảo đảm Tỷ lệ khấu trừ (%)
Số dư trên tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá bằng Đồng Việt Nam do TCTD phát hành___________________________
100%
Tín phiếu kho bạc, vàng, số dư trên tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá bằng ngoại tệ do TCTD phát hành_________________
95%
Trái phiếu chính phủ:
+ Có thời hạn cịn lại từ 1 năm trở xuống 95% + Có thời hạn cịn lại từ 1 năm đến 5 năm 85% + Có thời hạn cịn lại trên 5 năm______________________________ 80% Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá do các TCTD
khác phát hành được niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm giao dịch chứng khoán_____________________________
70%
Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá do doanh nghiệp phát hành được niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm giao dịch chứng khoán____________________________
65%
Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá do các TCTD khác phát hành chưa được niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm , giao dịch chứng khoán_________ _________________
50%
BĐS (gồm đất đai; nhà; cơng trình xây dựng gắn liền với đất đai, kể cả các tài sản gắn liền với nhà, cơng trình xây dựng đó; các tài sản khác gắn liền với đất đai; các tài sản khác do pháp luật quy định)___________________'________________________________
50%
Chứng thư bảo lãnh không bằng tài sản của bên thứ ba____________ 0% Các loại TSĐB khác________________________________________ 30 %
___________________ Loại tài sản bảo đảm___________________ Hệ số tín dụng
Loại A: là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ rang, vị trí đắc địa, đặc điểm kỹ thuật tốt,rất dễ thanh khoản_________________
75%
Loại B: Là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ ràng, vị trí tốt, dễ
thanh khoản_____________________________________________ 70% Loại C: Là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ ràng, vị trí thuận lợi,
tính thanh khoản khá ______________________________________
65%
Loại D: Là BĐS có hồ sơ pháp lý đầy đủ, rõ ràng, có vị trí trung
bình, tính thanh khoản trung bình________________________ 55% Loại E: Là BĐS có một hoặc đồng thời các đặc điểm sau:Hồ sơ
pháp lý đầy đủ, có vị trí kém thuận lợi, khó quản lý, tính thanh khoản kém______________________________________________
50%
(Nguồn: Quy định nội bộ của BAOVIETBank)
Bảng 3: Quy định về tỷ lệ khấu trừ để xác định giá trị khấu trừ của TSĐB
(Nguồn: Quy định nội bộ của BAOVIETBank)
Năm 2017 Năm
2018 Năm 2019
NQH 62.47 77.6
4 7 83.9
Tổng dư nợ cho vay 1086.62 1187.34 1237.91
Tỷ lệ NQH (%) 5.75% 6.54% 6.78%
Năm
2017 2018Năm 2019Năm
Nợ xấu 29.62 33.18 36.88
Tổng dư nợ cho vay 1086.62 1187.3 4
1237.9 1
Tỷ trọng dư nợ xấu 2.73% 2.79% 2.98%
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Dự phòng cụ thể 5.99 8.99 8.85
Dự phòng chung 9.41 11.4
1 1 14.0
Tổng dự phòng 15.40 20.4
1 6 22.8
Dư nợ cho vay 1086.6
2 1187.3 4 1237.9 1 Tỷ lệ dự phòng RRTD 1.42% 1.72% 1.85%
(Nguồn: Quy định nội bộ của BAOVIET Bank)
Bảng 5: Tình hình NQH giai đoạn 2017-2019
(Đơn vị: tỷ đồng, %)
(Nguồn: Tính tốn của tác gia)
Bảng 6: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2017-2019
(Đơn vị: tỷ đồng, %)
(Nguồn: Tính tốn của tác giả)
Bảng 7: Trích lập dự phịng giai đoạn 2017-2019
(Đơn vị: tỷ đồng, %)