tóm tắt - Luận Văn Diễm-DA SUA 1

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN THỊ KIỀU DIỄM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, NĂM 2021 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HỮU PHÚ Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp Trường Đại học Duy Tân vào ngày tháng năm 2021 CĨ THỂ TÌM HIỂU LUẬN VĂN TẠI THƯ VIỆN TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh, rủi ro tín dụng mối quan ngại ngân hàng Việt Nam Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Chính thế, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Vì thế, làm để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu vấn đề mà ngân hàng quan tâm, tình hình kinh tế tài ngân hàng tồn cầu có nhiều biến động Đặc biệt, ngân hàng sách quận, tín dụng sách nhiệm vụ chủ yếu định đến vai trò ngân hàng chiến lược phát triển kinh tế - quận, xố đói giảm nghèo, tạo việc làm cho người lao động Hoạt động NHCSXH khơng mục tiêu lợi nhuận việc bảo tồn phát triển nguồn vốn có ý nghĩa vơ quan trọng tồn đơn vị Để thực tốt nhiệm vụ mình, địi hỏi ngân hàng phải tăng cường công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng thành lập để thực sách tín dụng ưu đãi người nghèo đối tượng sách khác địa bàn quận Ngũ Hành Sơn Để thực tốt chương trình mục tiêu quốc gia giải việc làm xóa đói giảm nghèo Đảng Nhà nước, phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng tập trung nguồn lực nhằm chuyển tải nguồn vốn ưu đãi Nhà nước đến với hộ nghèo đối tượng sách khác Mặc dù có khó khăn định tập thể cán bộ, lãnh đạo ngân hàng tâm phấn đấu khơng ngừng, tập trung sức mạnh trí tuệ xây dựng khối đoàn kết thống vượt qua khó khăn trước mắt hồn thành xuất sắc nhiệm vụ giao năm qua đạt nhiều kết đáng khích lệ việc thực chương trình cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác qua 15 năm thành lập vào hoạt động Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ ngân hàng giảm từ 0,41 năm 2018 xuống 0,14 năm 2020 Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng họat động NHCSXH nói chung ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn,thành phố Đà Nẵng nói riêng, nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định, bền vững Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng” để làm đề tài nghiên cứu, hy vọng có đóng góp định vào việc hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng Mục tiêu nghiên cứu: 2.1 Mục tiêu chung Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro túi dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng, sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.2 Mục tiêu cụ thể Khái quát vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng tổ chức ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn Đề xuất số giải pháp kiến nghị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng Phịng giao dịch NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng (bao gồm Phòng giao dịch điểm giao dịch trực thuộc) - Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2018-2020; giải pháp đề xuất đến năm 2025 Phương pháp nghiên cứu: Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính làm chủ đạo, phương pháp nghiên cứu cụ thể là: - Phương pháp tổng hợp: dùng để hệ thống nội dung sở lý luận đề tài nghiên cứu, khảo lược nghiên cứu trước - Phương pháp thống kê mô tả, so sánh, số: dùng để tính tốn bảng số liệu, số đo lường phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử - Phương pháp phân tích, đánh giá, suy diễn, biện chứng: dùng để phân tích thực trạng, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân, từ đưa giải pháp - Thơng tin, liệu: tác giả trích dẫn từ nguồn thứ cấp phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng nguồn khác có trích dẫn Tổng quan vấn đề nghiên cứu 5.1 Tóm tắt số nghiên cứu trước 5.2 Khoảng trống nghiên cứu trước hướng tiếp tục nghiên cứu đề tài Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng, biểu đồ, tài liệu tham khảo, luận văn chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.7 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.1.7.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 1.1.7.2 Đo lường rủi ro tín dụng 1.1.7.3 Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng Bảng 1.1: Bảng tóm tắt quy trình cho vay Nguồn nơi cung Nhiệm vụ Ngân Các giai đoạn cấp thông tin hàng giai đoạn Lập hồ sơ tín Khách hàng DN Tiếp xúc, phổ biến dụng vay cung cấp thông hướng dẫn DN lập hồ tin sơ vay vốn Thẩm định hồ sơ - Hồ sơ đề nghị vay Tổ chức thẩm định phân tích tín từ giai đoạn trước tài phi tài dụng chuyển sang cá nhân - Các thông tin bổ phận thẩm sung từ vấn, định thực hồ sơ lưu trữ, Quyết định tín Các tài liệu thơng Quyết định cho vay dụng tin từ giai đoạn trước từ chối cho vay chuyển sang báo dựa vào kết phân cáo kết thẩm định tích Giải ngân - Quyết đinh cho vay hợp đồng liên quan - Các chứng từ làm Thẩm định chứng từ theo điều kiện hợp đồng tín dụng trước giải ngân Kết giai đoạn Hoàn thành hồ sơ để chuyển sang giai đoạn sau Báo cáo kết thẩm định, chuyển sang phận có thẩm quyền định cho vay từ chối cho vay Tiến hành thủ tục pháp lý: ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng cơng chứng hợp đồng khác Chuyển tiền vào tài khoản DN chuyển cho nhà cung cấp theo Nguồn nơi cung Nhiệm vụ Ngân Kết cấp thông tin hàng giai đoạn giai đoạn sở giải ngân yêu cầu DN Giám sát - Các thông tin từ nội - Phân tích báo cáo tài - Báo cáo kết lý tín dụng ngân hàng chính, kiểm tra mục giám sát đưa - Các báo cáo tài đích sử dụng vốn vay giải pháp xử lý theo định kỳ - Tái xét, lý hợp - Lập thủ tục khách hàng đồng tín dụng để lý tín - Thơng tin khác dụng 1.1.8 Tài trợ rủi ro tín dụng 1.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Nhân tố từ bên ngồi 1.2.2 Nhân tố từ bên Các giai đoạn KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn nêu rõ vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng bản, quan trọng, mang lại lợi nhuận chủ yếu tiềm ẩn nhiểu rủi ro lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển ngân hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng q trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua máy công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay thu gốc lãi hạn Nên nội dung quản lý rủi ro tín dụng phải từ việc nhận diện rủi ro từ hoạt động cho vay, phải đo lường kiểm soát tiêu liên quan đến hoạt động cho vay; phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng (thơng thường rủi ro tín dụng đến từ khách hàng đến từ máy quản lý qui trình cho vay ngân hàng) Nếu thơng tin xác, kịp thời qui trình quản lý chặt chẽ hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QT VỀ PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 2.1.1 Sơ lược q trình hình thành phát triển Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng thành lập theo Quyết định số 523/QĐ-HĐQT ngày 10/5/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Mạng lưới hoạt động PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn gồm có: Phịng giao dịch, 04 Điểm giao dịch phường 136 Tổ TK&VV khắp thơn, khối phố tồn quận, đưa NHCSXH đến gần nhà hộ nghèo đối tượng sách khác, tạo điều kiện cho người dân thuận lợi quan hệ với ngân hàng Quản trị giám sát hoạt động PGD có Ban đại diện Hội đồng quản trị quận gồm 16 thành viên Ngoài ra, phư ờng cịn có đội ngũ cán chun trách cán làm cơng tác xố đói, giảm nghèo tham mưu cho lãnh đạo địa phương quản lý nguồn vốn ưu đãi hoạt động khác NHCSXH triển khai địa bàn 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý * Mơ hình tổ chức Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ban Tổng giám đốc Ban chuyên gia tư vấn Ban đại diện HĐQT tỉnh, thành phố PGD tỉnh, thành phố Phòng giao dịch quận, huyện Ban đại diện HĐQT quận, huyện Uỷ ban nhân dân xã, phường Tổ tiết kiệm vay vốn Người vay Người vay Người vay Người vay Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội Ghi chú: Quan hệ đạo Quan hệ báo cáo Phối hợp GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC Phịng Kế tốnNgân quỹ Cán kế tốn ngân quỹ Phịng kế hoạch nghiệp vụ Cán tín dụng Hình 2.2 Sơ đồ máy tổ chức quản lý PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, chi nhánh Đà Nẵng Cán Chú thích: Quan hệ trực tuyến: tín dụng Quan hệ chức năng: 2.1.3 Mục tiêu lĩnh vực hoạt động: 2.1.3.1 Mục tiêu hoạt động 2.1.3.2 Mục tiêu lĩnh vực hoạt động 2.1.4 Các chế tín dụng 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng - Phương thức cho vay: Việc cho vay NHCSXH thực theo phương thức ủy thác cho tổ chức tín dụng, tổ chức CT-XH theo hợp đồng ủy thác trực tiếp cho vay đến người vay Đối với chương trình cho vay GQVL: NHCSXH thẩm định dự án, UBND quận phê duyệt định cho vay Đối với chương trình cho vay trực tiếp khác: NHCSXH tự thẩm định phê duyệt cho vay - Lãi suất cho vay: NHCSXH áp dụng mức lãi suất cho vay ưu đãi; mức lãi suất áp dụng thời kỳ Thủ tướng Chính phủ quy định - Mức cho vay: định vào nhu cầu đối tượng đầu tư, Hội đồng quản trị có quy định mức cho vay tối đa đối tượng sách vay vốn - Nguồn vốn cho vay: Nguồn vốn Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn bao gồm: Nguồn vốn trung ương, Nguồn vốn địa phương (gồm nguồn vốn ngân sách thành phố nguồn vốn ngân sách quận), Nguồn vốn huy động (Huy động từ người vay huy động tự dân cư) Tình hình nguồn vốn qua năm từ 2018-2020 sau: 10 Bảng 2.1 Bảng tình hình nguồn vốn PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Tăng Tăng Chỉ tiêu Giá trị (%) Giá trị (%) trưởng Giá trị (%) trưởng (%) (%) I Nguồn vốn Trung 137.33 138.59 151.75 91,3 80,7 0,9 72,2 9,5% ương Nguồn vốn cân đối từ 128.56 120.769 87,9 120.550 87,0 -0,2 84,7 6,6% Trung ương Nguồn vốn huy động 16.561 12,1 18.045 13,0 9,0 23.187 15,3 28,5% a Tiết kiệm dân cư 2.099 12,7 2.765 15,3 31,8 4.905 21,2 77,4% b Tiết kiệm qua tổ 14.462 87,3 15.280 84,7 5,7 18.282 78,8 19,6% TK&VV II Nguồn vốn địa 13.144 8,7 33.187 19,3 152,5 58.530 27,8 76,4% phương 210.28 Tổng nguồn vốn(I+II) 150.474 171.782 14,2 22,4% Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động hàng năm Phòng Giao dịch NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng Tổng nguồn vốn đến ngày 31/12/2020 PGD đạt 210.282 triệu đồng, tăng so với năm 2019 22,4% Sở dĩ có điều NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng triển khai tốt hoạt động tiết kiệm từ tổ viên tổ TK&VV Một mặt thu hút nguồn vốn tiết kiệm từ tổ viên giảm bớt gánh nặng nợ cho hộ vay đến hạn trả gốc theo phân kỳ, mặt khác có thêm nguồn vốn để quay vịng cho hộ vay khác có nhu cầu Điều khẳng định hoạt động tiết kiệm tổ TK&VV đơn vị hiệu ngày thực nghiêm túc sâu rộng toàn địa bàn quận Tỷ trọng tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn tổ TK&VV chiếm tỷ trọng thời điểm năm 2018, nguồn vốn trì, cịn tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm triệu trọng nhỏ Dư nợ cho vay Bảng 2.2: Bảng tình hình sử dụng vốn PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn Đơn vị tính: triệu đồng 2019/2018 2020/2019 ST Chỉ tiêu 2018 2019 2020 T +/% +/% 150.251,2 171.651,0 210.066,2 21.399,7 38.415,2 Tổng dư nợ 14,24 22,38 Nợ hạn 375,60 291,07 272,77 - 84,53 - 22,51 - 18,30 - 6,29 Tỷ lệ NQH 0,25 0,17 0,13 - 0,08 - 32,00 - 0,04 -23,53 Nợ khoanh 132,98 132,98 132,98 Tỷ lệ NQH + 0,34 0,25 0,19 - 0,09 - 26,47 - 0,06 -24,00 Khoanh Nợ bị tham ô, chiếm dụng 22 dễ dàng, thuận lợi Năng lực cán ngày nâng cao, quan tâm, theo dõi đạo thường xuyên cấp ủy Đảng, quyền địa phương hoạt động tín dụng sách, tạo tiền đề cho ngân hàng hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Quy trình tín dụng khơng ngừng cải thiện, hợp lý chặt chẽ từ bước thu nhận hồ sơ, phân tích tài chính, thu nhập thơng tin tín dụng Chất lượng tín dụng giữ vững, chất lượng hoạt động Tổ chức Hội nhận ủy thác Tổ TK&VV ngày tốt Ứng dụng công nghệ thông tin vào phục vụ cho công tác quản lý, giám sát hoạt động ngân hàng chương trình giám sát từ xa (phát sai sót từ xa), kết nối thơng tin nội bộ, thơng tin báo cáo… Phịng giao dịch NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng có nhiều nỗ lực, thành tựu quản lý rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Ngân hàng cố gắng làm tốt công tác thẩm định, đặc biệt phối hợp với tổ chức CT-XH công tác bình xét, lập hồ sơ đề nghị cho vay để đảm bảo tối đa việc cho vay đối tượng, mục đích vay, có nhận thức đúng, cố gắng tốt việc vay trả nợ Trong công tác nhận diện, phòng ngừa nhý dự phòng rủi ro ngân hàng khơng ngừng hồn thiện mình, bên cạnh việc đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, đào tạo phối hợp tốt với tổ chức CT-XH địa phương, ngân hàng chủ động với hợp với phòng, ban để đảm bảo tốt việc trước, đón đầu, phịng ngừa rủi ro bệnh tật, thị trường, giá 2.3.2 Những hạn chế  Khó khăn thẩm định đánh giá khách hàng Hệ thống NHCSXH nói chung PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng nói riêng hoạt động theo quy định Chính phủ, khơng hoạt động theo chế thị trường Vì thế, việc đánh giá, phân tích tình hình kinh doanh, nghiên cứu khách hàng hạn chế, thiếu xác dẫn đến rủi ro tín dụng khơng thể trành khỏi Một số dự án thiếu thông tin, thiếu thực tế, chưa có đánh giá độc lập, nhiều hồ sơ thẩm định cịn mang tính chụp Ngồi ra, hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước có thay đổi, khơng có tính dự báo số ngành nghề nên dẫn đến dễ gây rủi ro cho khách hàng vay vốn, khó khăn cho cơng tác kiểm sốt ngân hàng Với đặc thù cho vay vốn đến đối tượng nghèo, cận nghèo, vay học, làm…thực tín dụng theo sách nên nhiều hoạt động tín dụng NHCSXH thơng qua tổ chức trung gian TK&VV, tổ chức CT-XH khác Tuy nhiên việc ủy thác qua tổ chức CT-XH nhiều hạn chế, số nơi tổ chức chưa thực nhận thức hết trách nhiệm từ khâu bình xét cho vay tổ đến việc hướng dẫn, kiểm tra xem xét sử dụng vốn vay đôn đốc nợ hạn Đặc biệt với đặc thù vốn vay tín dụng ưu đãi cho đối tượng khó khăn, sách, khâu thẩm định, xét duyệt đối tượng quan trọng số nơi cịn tình trạng đề nghị cho vay khơng bỏ sót đối tượng theo quy định Đối với khâu thẩm định, đánh giá nhân lực thiếu số hạn chế trình độ dẫn đến việc thẩm định, đánh giá khách hàng cịn nhiều thiếu sót Rất nhiều khoản vay PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng dùng vào sản xuất, trồng trọt, chăn ni địi hỏi cán thẩm định phải có liên kết với đơn vị khuyến nông, nông nghiệp, đầu mối tiêu thụ để thẩm định khoản vay xác, khách quan thực tế cho thấy đội ngũ cán thẩm định cịn nhiều thiếu sót chủ quan lẫn khách quan dẫn đến khoản vay xấu Thậm chí số trường hợp tin tưởng Tổ TK&VV 23 để xảy tình trạng cho vay khơng đối tượng, sai mục đích  Xếp hạng tín dụng nội khách hàng số hạn chế Hệ thống đánh giá xếp hạng mà NHCSXH áp dụng dừng lại việc phân loại nợ, chưa đánh giá hết rủi ro tín dụng khoản vay Do đó, chưa xây dựng mơ hình thích hợp cho việc lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng  Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay chưa hiệu Dư nợ ngân hàng tăng qua năm dư nợ chủ yếu tập trung vào khách hàng cho vay tín chấp thông qua ủy thác tổ chức CT-XH, vay nhỏ lẻ, số lượng khách hàng nhiều Bên cạnh đó, cơng tác kiểm tra giám sát sau cho vay công đoạn ủy thác cho tổ chức trị phường hội Nên đôi lúc, việc kiểm tra giám sát khoản vay sau cho vay tổ chức CT-XH ban quản lý tổ TK & VV thực chiếu lệ, chưa xem trọng thực thi cách nghiêm túc thực tế  Bộ phận kiểm tra, kiểm sốt nội chưa phát huy hết vai trị Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng nhìn chung cịn mẻ Do mà cấu tổ chức máy quản lý chưa có phận độc lập có chức quản lý rủi ro phòng ngừa đào tạo cán đủ lực xem xét vấn đề + Việc kiểm soát thực sau nghiệp vụ thực hoàn thành sau thời gian nên việc phát sai sót yêu cầu chấn chỉnh, sửa chữa thường khơng kịp thời, có vụ việc xảy hậu phát phát việc khó khắc phục + Trình độ kiểm sốt cán cịn nhiều hạn chế khiến cho việc kiểm sốt khơng đạt kết việc phát sai sót lỗi quy trình Cơng tác xử lý nợ xấu Hiện phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng áp dụng phương pháp truyền thống khai thác xử lý tài sản đảm bảo khách hàng (đối với cho vay trực tiếp) để bù đắp cho tổn thất xảy Một số trường hợp, ngân hàng chưa liệt việc khởi kiện việc kiện tụng tốn thời gian tiền bạc hỗ trợ công tác kiện tụng từ cấp ngân hàng cịn yếu Cơng tác xử lý nợ bị rủi ro nhiều hạn chế, tồn nhiều nguyên nhân khác nhau: Nhóm 1: Do ý thức chủ quan cán Các cán PGD NHCSXH chưa thấy rõ tầm quan trọng công tác xử lý rủi ro, nên chưa đầu tư thời gian để nghiên cứu kỹ văn xử lý nợ bị rủi ro, xử lý nợ bị rủi ro chưa kịp thời Nhiều cán chưa có trách nhiệm cao công tác xử lý nợ bị rủi ro Cán PGD NHCSXH nơi cho vay, trước xử lý nợ bị rủi ro chưa kiểm tra lại khách hàng đề nghị xử lý nợ bị rủi ro, chủ yếu dựa vào báo cáo Tổ TK&VV, Hội đoàn thể nhận ủy thác UBND phường Vì vậy, đồn kiểm tra tỉnh, Hội sở kiểm tra hồ sơ vay vốn với hồ sơ đề nghị xử lý nợ khác nhau, đề nghị khoanh nợ, xóa nợ chưa đủ điều kiện hồ sơ có dấu hiệu sai phạm tẩy xóa, ghi chèn phần xác nhận Cơng tác xử lý nợ bị rủi ro thời gian, yêu cầu cán tín dụng theo dõi địa bàn, cán quản lý PGD NHCSXH nơi cho vay đến lập biên 100% nên nhiều nơi cán ngại, dẫn đến khách hàng gặp rủi ro không xử lý xử lý khơng kịp thờ, Nhóm 2: Tồn chế - Món nợ khơng có khả thu hồi số lý do: 24 + Thuộc đối tượng xử lý rủi ro không đủ hồ sơ để xử lý: Doanh nghiệp phá sản giải thể khơng có thủ tục + Món vay bị chiếm dụng mà người chiếm dụng chết, tích… khơng có khả trả nợ + Khơng nhận nợ, khơng có người nhận nợ - Người vay bị tâm thần, lực hành vi dân sự, ốm đau thường xun khơng có người thừa kế khơng thể đến sở y tế xin xác nhận nên khơng có hồ sơ để xử lý - Người vay bỏ địa phương chiếm tỉ lệ cao, khơng có khả thu hồi nợ, hạn - Các thành viên hộ vay vốn ốm đau thường xuyên dẫn tới khó khăn khơng có khả trả nợ - Người vay nghèo, sản xuất, kinh doanh thua lỗ, kỹ lao động sản xuất yếu, kém, khơng có tư liệu sản xuất, đất canh tác, khơng có khả trả nợ đến hạn - Nhiều vay bị rủi ro xảy từ lâu không làm hồ sơ kịp thời nên đến thời điểm khơng thể làm hồ sơ… người vay khó khăn khơng có khả trả nợ Nhóm 3: Tồn hồ sơ pháp lý - Hồ sơ chưa đảm bảo tính pháp lý, cịn nhiều sai sót, cẩu thả việc lập hồ sơ: + Tẩy xóa, ghi chèn, ghi đè + Thiếu xác nhận ủy ban nhân dân phường biên khả trả nợ người thừa kế + Trường hợp coi tích chết việc xác nhận UBND công an phường không thống + Thiếu xác nhận quan y tế trường hợp khách hàng thường xuyên ốm đau mắc bệnh tâm thần + Chưa đánh giá tình trạng thực tế khách hàng vay hết thời gian khoanh nợ, khách hàng tiếp tục khó khăn đề nghị khoanh nợ bổ sung xóa nợ + Trên mẫu 02/xử lý nợ, khơng nêu rõ tình trạng cụ thể khách hàng để chứng minh khách hàng chưa khơng có khả trả nợ, khơng nêu thời gian khoanh lần trước + Nguyên nhân rủi ro biên không phù hợp với đối tượng mục đích sử dụng vốn vay hồ sơ vay vốn + Thời điểm xác nhận chết, tích, thời điểm chết giấy chứng tử trước thời điểm khách hàng ký tên hồ sơ vay vốn trước thời điểm khách hàng có đơn đề nghị gia hạn nợ + Trên hồ sơ vay vốn có ghi người thừa kế hồ sơ đề nghị xử lý nợ bị rủi ro lại ghi khơng có người thừa kế + Họ tên hồ sơ vay vốn lưu phịng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng họ tên giấy chứng tử nội dung xác nhận biên không trùng khớp + Số tiền đề nghị xử lý đơn đề nghị, biên sổ lưu tờ rời phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng thời điểm không + Nguyên nhân hồ pháp lý nguyên nhân biểu tổng hợp khơng thống Nhóm 4: Do nguyên nhân khác - Người vay, tổ TK&VV, tổ chức CT-XH ủy thác chưa thực hiểu rõ, nắm vững chế xử lý nợ bị rủi ro - Cơng tác phối hợp với quyền cấp phường công tác xử lý nợ bị rủi ro chưa 25 thực hiệu - Một số trường hợp chây ỳ, không nhận nợ 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân khách quan Môi trường pháp lý Môi trường pháp lý nhiều bất cập chưa thuận lợi việc xử lý tài sản bảo đảm để giúp ngân hàng sớm thu hồi nợ vay cho vay trực tiếp Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát NHNN Hội sở chưa thực phát huy hết hiệu Nhiều biện pháp xử lý chẳng hạn xử lý nợ xấu cịn mang nặng tính hành chính, chưa tạo linh hoạt gắn liền với thị trường Tín dụng sách nên dẫn đến việc cho vay với đối tượng ưu tiên có sẵn, ngân sách rót xuống khơng thu hồi nợ bị khiển trách, kỷ luật, khơng có chế tài pháp lý xử lý với NHTM khác dẫn đến tồn tài nhiều khoản nợ xấu khó xử lý Môi trường kinh tế Những nguyên nhân tác động tới người vay, làm họ khả toán cho Ngân hàng; thiên tai, dịch bệnh, thay đổi vượt tầm kiểm soát người vay lẫn người cho vay Những thay đổi thường xảy ra, tác động tới người vay, tạo thuận lợi khó khăn cho người vay Giá mặt hàng biến động, thị trường tiêu thụ thiếu tính chủ động, mối quan hệ người nghèo vay vốn để sản xuất môi trường tiêu thụ sản phẩm không ổn định, thiếu trung tâm mua bán, trợ giúp người nghèo Thông tin thị trường tiêu thụ sản phẩm, công tác khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư chưa sâu rộng nông thôn Do vậy, thông thường người nghèo vay vốn sản xuất sản phẩm mà họ có lợi điều kiện tự nhiên, họ chưa đủ điều kiện để đặt vấn đề sản xuất sản phẩm mà thị trường cần Đây nguyên nhân mà ngân hàng người vay vốn chưa thể tiên lượng Trong trường hợp khác nhau, người vay bị tổn thất, khơng có khả trả nợ, số có khả trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên, tác động nguyên nhân bất khả kháng người vay nặng nề, khả trả nợ họ bị suy giảm dẫn đến rủi ro tín dụng  Nguyên nhân chủ quan Từ khách hàng vay vốn - Khách hàng thiếu kiến thức, kỹ sử dụng vốn vay: Đối tượng thụ hưởng nguồn vốn tín dụng sách hộ nghèo, hộ sách, hộ gia đình sinh sống vùng, miền đặc biệt khó khăn, xã vùng sâu, vùng xa Trình độ dân trí cịn mức thấp, yếu dự đoán vấn đề đầu tư vốn cho sản xuất, kinh doanh, sức khoẻ yếu, yếu quản lý chi tiêu gia đình Tập qn sinh hoạt cịn mang tính tự cung tự cấp, sống không ổn định, phần lớn thiếu kiến thức, chưa biết tính tốn sản xuất, kinh doanh chưa quen với quan hệ tín dụng - Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích: Với mục tiêu cho vay vốn để giải việc làm, kinh doanh sản xuất thoát nghèo nên lãi suất ưu đãi hướng đến chương trình cho vay trồng trọt, chăn nuôi, mua nông cụ, …Tuy nhiên có nhiều trường hợp hồ sơ vay vốn đề nghị vay vốn sản xuất lại dùng để kinh doanh, đề nghị vay vốn mua nơng cụ lại dùng để chăn ni…dẫn đến rủi ro ngồi ý muốn Chưa kể đến trường hợp lãi suất cho vay hấp dẫn NHCSXH nên cố tình cung cấp thơng tin thiếu xác gia cảnh để vay ưu đãi đứng tên vay hộ cho cá nhân, tổ chức không thuộc diện vay ưu đãi để hưởng chênh lệch lãi suất - Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ: Vì đối tượng vay vốn NHCSXH đối tượng sách nên lãi suất cho vay thấp biện pháp xử lý nợ xấu “mềm” 26 so với NHTM, cụ thể biện pháp giãn nợ, khoanh nợ, xóa nợ Chưa có chế tài hành pháp lý mạnh, khơng có ràng buộc tài tài sản đảm bảo…dẫn đến tâm lý chây ỳ, thiếu thiện chí trả nợ phận khách hàng Chất lượng hoạt động Tổ TK&VV Phương thức cho vay PGD NHCSXH trực tiếp uỷ thác bán phần thông qua tổ chức tín dụng, tổ chức CT-XH Hoạt động tín dụng thơng qua Tổ TK&VV hình thành theo thơn, khối phố Các cấp hội, đoàn thể xã, thị trấn Tổ trưởng Tổ TK&VV cầu nối trung gian ngân hàng với hộ vay việc quản lý cho vay thu hồi nợ Một số cán hội Tổ trưởng Tổ TK&VV chưa thấy quyền lợi trách nhiệm việc ký kết hợp đồng uỷ thác nên không coi trọng việc quản lý giám sát hoạt động tổ, chưa thực quy ước thu nợ, thu tiết kiệm Có nơi việc thành lập tổ bầu Tổ trưởng danh nghĩa, không quan tâm đơn đốc tổ viên cịn lại dẫn đến không nhắc nhở nợ hộ vay không thực trả nợ Mặt khác, cán hội chưa thật quan tâm giám sát theo dõi khoản nợ, khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi, nợ hạn, nợ chiếm dụng xâm tiêu Chất lượng hoạt động tổ không tốt, ảnh hưởng không nhỏ đến rủi ro tín dụng Tổ hoạt động kém; khơng sinh hoạt tổ theo định kỳ, bình xét cho vay không công khai, dân chủ, thành viên tổ tinh thần tương trợ, khơng giúp đỡ việc dự kiến đầu tư vào lĩnh vực sản xuất, trồng gì, ni có hiệu hơn, vừa có thu nhập để ổn định sống gia đình, sớm nghèo vừa có đủ khả để trả nợ vốn vay Các thành viên Tổ TK&VV chưa kiên việc bình xét cho vay tổ, chưa giám sát việc sử dụng vốn vay, chưa tạo sức ép tổ cá biệt hộ vay vốn có nợ hạn, nợ chây ỳ, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Quản lý đơn vị nhận uỷ thác Thực văn thoả thuận việc uỷ thác cho vay hộ nghèo đối tượng sách NHCSXH tổ chức CT-XH, vai trò quản lý điều hành cấp Hội quan trọng, có tác động lớn đến việc hạn chế thấp rủi ro tín dụng Nơi có đạo việc thành lập, củng cố hoạt động Tổ TK&VV, quy trình, trì sinh hoạt tổ định kỳ, bình xét cho vay cơng khai, thường xuyên giám sát trình sử dụng vốn vay hộ vay vốn, có phối kết hợp chặt chẽ với quan khuyến nông, khuyến lâm để hỗ trợ hộ nghèo kỹ thuật trồng trọt, chăn nuôi, sử dụng vốn vay hiệu xử lý dứt điểm trường hợp phát sinh nợ xấu, nơi tiềm ẩn rủi ro tín dụng thấp Ngược lại, nơi cấp hội nhận uỷ thác cho vay, khơng có kiểm tra, kiểm sốt tranh thủ đạo cấp uỷ, Chính quyền địa phương để đạo hoạt động Tổ TK&VV, nguồn vốn tín dụng sách phát huy hiệu kém, nguyên nhân rủi ro tín dụng cao Một phận cấp uỷ Đảng, quyền địa phương hội, đoàn thể nhận thức chưa đầy đủ, chưa xem nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt việc phát triển kinh tế xã hội địa phương; chưa thực chức năng, nhiệm vụ theo quy định hành, từ dẫn đến tình trạng thiếu sâu sát nhân dân địa phương để nắm bắt tình hình nợ hộ vay; khơng kịp thời kiên công tác xử lý nợ chây ỳ, xâm tiêu, nợ tồn đọng chí đơi lúc cịn bế tắc, khơng có giải pháp hữu hiệu để thu hồi nợ Mặt khác, cán xã, phường chưa nhiệt tình cơng tác phối hợp với Ngân hàng việc xử lý nợ, thêm vào đó, lại thường xuyên thay đổi, ảnh hưởng đến công tác phối kết hợp việc triển khai cho vay thu hồi nợ Khi cho vay vốn tổ chức địa phương chưa có lồng ghép với nội dung tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật, hướng dẫn chăn nuôi trồng trọt dẫn đến hiệu sử dụng vốn vay thấp 27 Từ phía ngân hàng - Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội bộ: Hiện tất điểm giao dịch có kiểm tra nội Tuy nhiên tổ kiểm tra nội lại trực thuộc Phòng giao dịch, đạo điều hành giám đốc PGD nên việc kiểm tra nội thời gian qua phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng chưa thật phát huy Công tác kiểm tra nội tính độc lập khách quan, chưa cảnh báo phản ánh đầy đủ rủi ro tín dụng ngân hàng Trong trường hợp rủi ro tín dụng phát sinh, tổ kiểm tra nội nể chịu áp lực giám đốc chi nhánh mà không báo cáo trực tiếp lên cấp cao Báo cáo kiểm tra nội mang tính hìn thức, rủi ro tín dụng chưa phản ánh cách trung thực - Rủi ro phát sinh từ sách tín dụng ngân hàng: Việc đạo hệ thống chưa mang tính định hướng chưa trước đón đầu biến động thị trường Chính sách tín dụng qua năm chưa quán Bên cạnh sách khách hàng ngân hàng thời gian qua chưa sát thực tế, chưa gạn lọc khách hàng cho PGD Đạo đức nghề nghiệp cán bộ: Tuổi đời cán ngân hàng bình quân 28 tuổi, lực lượng trẻ, đầy nhiệt huyết, nhiên lòng yêu ngành, yêu nghề chưa cao Sự bố trí nhân khơng hợp lý dẫn đến mốc ngoặc, bè phái gây nên rủi ro tín dụng ví dụ bố trí cán tín dụng lãnh đạo phụ trách tín dụng có mối quan hệ ruột thịt Sự chèn ép, áp đặt lãnh đạo cộng với thiếu kiến cán tín dụng tạo nên nhiều rủi ro cho ngân hàng đặc biệt cơng tác tín dụng Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay: Việc thẩm định khoản vay phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng thực tương đối chặt chẽ theo quy trình, biểu mẫu cụ thể khoản vay lớn, phức tạp có thẩm định hội đồng tín dụng, nhiên sau cho vay việc kiểm tra sử dụng vốn vay trách nhiệm cán tín dụng Với khối lượng công việc nay, đa số công tác kiểm tra sử dụng vốn vay cán tín dụng thực đối phó, hình thức, khơng xuống thực tế khách hàng Trong việc kiểm tra, quản lý sau cho vay biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương phân tích tình hình hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng Bên cạnh thành tựu đạt tình hình tín dụng PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng nhiều rủi ro Trong thời gian qua PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng có nhiều cố gắng việc xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng từ việc phân tích nguyên dân dẫn đến rủi ro,nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro… Tuy nhiên nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan nên công tác quản lý rủi ro PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng nhiều hạn chế, chưa thực phát huy hết vai trò quản lý rủi ro cho hoạt động tín dụng PGD Qua việc phân tích ngun nhân, tồn tại, hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tiền đề để đưa giải pháp để hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH Quận Ngũ Hành Sơn, Đà 28 Nẵng Chương CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 3.1.1 Mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội quận Ngũ Hành Sơn đến năm 2025 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.2.1 Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng * Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng, NHCSXH phải thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ xin vay khách hàng nhằm chọn hồ sơ có độ an tồn cao Thẩm định hồ sơ cho vay có ý nghĩa quan trọng, coi giai đoạn khởi đầu quan trọng cho trình đầu tư tín dụng, qua thẩm định đánh giá xác cần thiết, tính khả thi dự án hiệu nó, nhờ có biện pháp để quản lý tốt trình cho vay, thu nợ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu đầu tư tín dụng * Các yếu tố cần thiết thẩm định dự án - Nắm vững quy định Nhà nước NHCSXH liên quan đến việc cho vay vốn để nhận định nhanh chóng xác khả cho vay nhu cầu khách hàng - Nắm bắt nhu cầu khách hàng liên quan đến lĩnh vực tín dụng, tìm hiểu điều kiện tính pháp lý, tình hình hoạt động, tình hình tài chính, đảm bảo tín dụng…đối chiếu với quy định hành NHCSXH NHNN để đánh giá xem điều kiện có phù hợp hay khơng - Nghiên cứu kiểm tra cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung dự án tình hình đơn vị vay vốn, có phối hợp với quan chuyên môn để đưa nhận xét, kết luận kiến nghị xác * Quy trình thẩm định tín dụng Để chương trình cho vay trực tiếp NHCSXH hiệu hơn, NHCSXH cần xây dựng quy trình thẩm định tín dụng rõ ràng cho bước công việc cán thẩm định Với quy trình này, cán thẩm định đưa ý kiến cách khách quan đảm bảo độ tin cậy tính khoa học Quy trình thẩm định tín dụng thực theo trình tự 29 sau: CBTD tiếp nhận hồ sơ từ khách hànghồ sơ đề xuất CBTD thẩm định Trưởng ýGiám kiến phịng đốc tín chi dụng nhánh định phê duyệt cho v (1) (2) (4) (5) Bước 1: Cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ Bước 2: Cán tín dụng đọc, xác định đối tượng dự án Dự án phải đối tượng, nội dung hình thức thành phần kinh tế vay vốn NHCSXH theo quy định hành Chính phủ Sau tiến hành xử lý, thẩm định thơng tin Bước 3: Khi nhận tờ trình thẩm định từ CBTD, Tổ trưởng Tổ Kế hoạch Nghiệp vụ phải tiến hành xét duyệt, thẩm tra nội dung đề cập Tổ trưởng Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ kết hợp CBTD khảo sát sở sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Nếu đồng ý với đề nghị CBTD, Tổ trưởng Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ cho biết ý kiến vịng ngày làm việc trình lên Giám đốc PGD Bước 4: Giám đốc PGD xét duyệt cho vay có đủ chữ ký CBTD Tổ trưởng Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ phạm vi ngày 3.2.2 Giải pháp đo lường rủi ro tín dụng PGD sử dụng thêm phương pháp ước tính tổn thất tín dụng để đo lường rủi ro tín dụng đơn vị EL = PD x EAD x LGD PD: xác suất không trả nợ: sở xác suất số liệu khoản vay khứ khách hàng, gồm khoản nợ trả, khoản nợ hạn khoản nợ không thu hồi EAD: tổng dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ LGD: tỷ trọng tổn thất ước tính, tỷ trọng phần vốn bị tổn thất tổng dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ Tỷ trọng tổn thất ước tính tính theo cơng thức sau: LGD = (EAD–Số tiền thu hồi)/EAD Bên cạnh đó, ngân hàng phân loại khách hàng: Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng từ ngân hàng có sách tín dụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng Phân loại khoản vay: Khoản vay thực phân loại theo chất lượng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngược lại Ngân hàng thực phân loại khoản vay thường xun để theo dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu lợi nhuận 3.2.3 Giải pháp phịng ngừa kiểm sốt rủi ro + Hội đồng quản lý rủi ro: Hội đồng quản lý rủi ro thuộc Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị thành lập có trách nhiệm báo cáo lên Hội đồng quản trị vấn đề trọng yếu liên quan đến tất lọai rủi ro Hội đồng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm việc rà soát phê duyệt khuôn khổ quản lý rủi ro Ngân hàng bao gồm sách đảm bảo an tòan, hạn mức rủi ro biện pháp quản lý rủi ro tín dụng + Ban điều hành cấp quản lý: có trách nhiệm việc xác định đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng thực quy trình kiểm sóat rủi ro có hiệu + Ban quản lý rủi ro: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm quản lý, giám sát rủi ro ngân hàng Ban quản lý rủi ro thành lập độc lập với đơn vị hoạt động 30 kinh doanh ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Ban quản lý rủi ro có trách nhiệm việc thiết lập chế hạn mức rủi ro cho tòan hệ thống bao trùm cho lĩnh vực rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp Ban quản lý rủi ro có chức nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá đo lường mức độ rủi ro đồng thời đề biện pháp để phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro xảy + Ban quản lý tín dụng: cơng cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm cơng tác quản lý tín dụng bao gồm: xây dựng chế, sách, chế độ, quy trình tín dụng, bảo lãnh; giới hạn tín dụng, bảo lãnh; quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng + Ban kiểm tra nội bộ: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm trực tiếp đạo thực công tác kiểm tra nội ngân hàng mặt nghiệp vụ có nghiệp vụ tín dụng Để thực kiểm sốt tất thủ tục PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn cần tổ chức thực nghiêm chỉnh quy trình nghiệp vụ, thường xun rà sốt đặc biệt khâu cho vay để phát khắc phục kịp thời kẽ hở đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHCSXH Cần kiểm soát trước, sau cho vay, phát có dấu hiệu bất thường làm ảnh hưởng đến khả toán khoản vay, tiềm ẩn rủi ro tín dụng, cán tín dụng kịp thời báo cáo cho Ban lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp 3.2.4 Giải pháp tài trợ rủi ro Thực trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng Việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng thực theo quy định ngân hàng nhà nước thời kỳ Hiện tại, ngân hàng tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QDD-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước Việc trích lập dự phịng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng cho việc xử lý khoản nợ tồn đọng khó thu hồi nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng Hiện nay, việc trích lập dự phịng rủi ro PGD chủ yếu tính theo mức cố định 0,75% tính số dư nợ cho vay khơng bao gồm nợ hạn nợ khoanh thời điểm lập dự phòng Giải pháp xử lý khoản nợ xấu - Hoàn thiện việc đánh giá chất lượng khoản nợ: Cần phải xếp loại khoản nợ hạn khoản nợ hạn chương trình cho vay trực tiếp với mục đích phát sớm dấu hiệu rủi ro khách hàng để hỗ trợ hộ vay đồng thời trích lập dự phịng xác - Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu: Đa dạng biện pháp xử lý nợ xấu NHCSXH Việc xử lý nợ xấu NHCSXH vấn đề nan giải cần đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu Pháp luật khơng nên có qui định khác biệt nợ xấu NHCSXH nợ xấu NHTM hậu nợ xấu để lại cho hệ thống ngân hàng lớn Nếu NHCSXH khơng xử lý khoản nợ xấu chắn uy tín hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng trầm trọng Vì vậy, luật nên đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu NHCSXH ngồi việc giãn nợ, khoanh nợ, xóa nợ ngân hàng chuyển quyền địi nợ cho tổ chức tín dụng cá nhân khác để sớm thu hồi vốn mình, tổ chức mua bán nợ tham gia vào hoạt động để hỗ trợ cho ngân hàng 31 Đối với Nhà nước, để tăng hiệu công tác giảm nghèo cần có biện pháp cụ thể để đạo liệt việc kết nối chương trình, đặc biệt sách tín dụng với dạy nghề tạo việc làm, sách khuyến nơng, khuyến lâm, hướng dẫn cách làm ăn để giảm nghèo bền vững bảo toàn nguồn vốn vay - Nâng cao hiệu việc thu hồi khoản nợ xấu: Phát sớm nợ xấu nâng cao hiệu áp dụng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp Đối với NHCSXH, việc nhận dạng sớm nợ xấu áp dụng biện pháp phù hợp để đôn đốc khách hàng trực tiếp trả nợ vay cần thiết NHCSXH cần nắm rõ thực trạng tính chất, nguồn gốc phát sinh khoản nợ xấu phân loại nợ xấu dựa sở quy định pháp luật nghiệp vụ ngân hàng để có phương án xử lư kịp thời Việc thực thông qua hoạt động kiểm tra thường xuyên khoản vay Nếu phát dấu hiệu nợ xấu, ngân hàng lập danh sách khoản nợ cần ý theo dõi tình hình tài khách hàng để thu hồi nợ Ở cần làm rõ nguồn gốc phát sinh nợ xấu: Nếu nợ xấu hình thành khách hàng lâm vào tình trạng khả tốn thực nguyên nhân khách quan, làm ăn thua lỗ, vốn việc thu hồi nợ thực sau phục hồi kinh doanh ngân hàng khơng thể dứng ngồi mà cần đồng hành với khách hàng để tháo gỡ khó khăn kinh doanh, chia sẻ rủi ro với khách hàng tiếp tục hỗ trợ vay vốn Nếu khách hàng khơng có khả trả nợ tương lai phải áp dụng biện pháp hành kinh tế liệt để giải Đối với khoản vay có nợ xấu vi phạm từ phía cán ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt cho vay cần xác định rõ trách nhiệm cán ngân hàng trách nhiệm tập thể có liên quan Tuy nhiên, hạn chế hình hóa sai phạm lĩnh vực ngân hàng ưu tiên áp dụng biện pháp hành chính, dân sự, kinh tế để khắc phục hậu giảm bớt tổn thất xảy Ngồi ra, việc trì chế thưởng hấp dẫn thu hồi nợ xấu nhân viên ngân hàng cá nhân, tổ chức khác tham gia cần thiết Bên cạnh đó, pháp luật cần qui định cụ thể quyền nghĩa vụ quan nhà nước việc phối hợp với NHCSXH để thu hồi nhanh khoản nợ xấu phòng giao dịch ngân hàng sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng Các chế tài cần thiết luật định để đảm bảo hiệu thu hồi nợ xấu 3.2.5 Một số giải pháp khác * Nâng cao chất lượng tín dụng - Hoạt động huy động vốn Để hoạt động cho vay tốt đòi hỏi ngân hàng phải có đủ nguồn vốn Hoạt động tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Ngũ Hành Sơn thực sở nguồn vốn phân bổ từ Nguồn vốn trung ương, Nguồn vốn địa phương (gồm nguồn vốn ngân sách tỉnh nguồn vốn ngân sách quận) nguồn vốn huy động (Huy động từ người vay huy động tự dân cư) Tuy nhiên, nguồn vốn tăng chậm, đặc biệt trung ương phân bổ nguồn vốn ngân sách tỉnh tương lai hạn chế, Phòng giao dịch NHCSXH quận cần có nhiều phương thức hiệu để tăng khả thu hút nguồn vốn tiết kiệm dân cư Để tăng cường nguồn vốn huy động cần thực số biện pháp: Đa dạng hố hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu tiện ích ngày cao khách hàng; cung cấp cho họ phương tiện tốn thuận lợi, nhanh, an tồn xác, hồn thiện hệ thống mạng vi tính để rút gửi tiền thuận tiện Tăng cường hoạt động tuyên truyền công tác huy động vốn Xây dựng đội ngũ nhân viên động, nhiệt tình, giao tiếp tốt nắm vững chuyên 32 môn nghiệp vụ nhằm thực tốt công tác huy động vốn Thực đảm bảo tiền gửi cho khách hàng - Hoạt động cho vay Tìm hiểu nhu cầu tham mưu mở rộng đối tượng cho vay để hỗ trợ tốt cho đối tượng yếm xã hội tiếp cận nguồn vốn tín dụng ưu đãi, vừa tăng trưởng dư nợ cho vay, đảm bảo hoạt động tín dụng ngày phát triển, phục vụ tốt nhu cầu an sinh xã hội Thực quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Thủ tục giấy tờ đơn giản, gọn nhẹ phải đảm bảo tính an toàn cho khách hàng ngân hàng Hai thủ tục tuyệt đối không bớt giấy đề nghị vay hồ sơ pháp lý Triển khai công tác khách hàng thăm dò ý kiến khách hàng, để đánh giá chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp có sở điều chỉnh hoạt động ngân hàng cho phù hợp Tiếp cận trực tiếp với khách hàng để hiểu rõ nguyện vọng, nhu cầu vốn, từ hướng dẫn phương thức điều kiện vay vốn phù hợp với đối tượng khách hàng Tăng cường phối hợp chặt chẽ với trung tâm thông tin tín dụng nhằm giúp cho ngân hàng có thêm thông tin cần thiết để làm sở cho việc đầu tư tín dụng có hiệu quả, tránh thất vốn, ngăn ngừa phát sinh nợ hạn * Những giải pháp đảm bảo tiền vay Hoạt động cho vay NHCSXH chủ yếu dựa sở tín chấp, việc tổ chức CT-XH nhận ủy thác sở dùng uy tín tổ chức để bảo đảm cho hộ gia đình vay tiền Bên cạnh đó, có số Chương trình cho vay theo quy định phải thực đảm bảo tiền vay Việc áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay nâng cao tính chịu trách nhiệm chia sẻ rủi ro khách hàng với ngân hàng Đảm bảo tiền vay việc người vay thực nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố; chấp; tài sản hình thành tương lai; bảo lãnh tài sản bên thứ ba Cần trọng thực đảm bảo tiền vay quy định, đặc biệt thẩm định, định giá tài sản đảm bảo, cần lưu ý tài sản đảm bảo phải khơng có tranh chấp, đảm bảo đồng ý bên sở hữu; nhân thân người tham gia ký kết hợp đồng chấp tài sản đủ lực, đủ thẩm quyền; định giá tài sản, lường trước việc tài sản đảm bảo gặp rủi ro biến cố khách quan; tính hợp pháp hợp đồng đảm bảo tài sản, lưu ý rủi ro đến từ hành vi vi phạm pháp luật cán ngân hàng công chứng viên, * Nâng cao lực, trình độ quản lý điều hành kiểm soát lãnh đạo ngân hàng Đối với cán điều hành cán thuộc diện quy hoạch, đặc biệt cán lãnh đạo, cần phải bồi dưỡng kiến thức quản lý điều hành; quản lý rủi ro, chế sách pháp luật ban hành… Căn tiêu chuẩn hoá cán yêu cầu công tác quản lý điều hành cấp quản lý khác nhau, nghiệp vụ khác cần có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kỹ quản lý điều hành, chuyên môn, nghiệp vụ, ngoại ngữ, nâng cao trình độ học vấn Quan tâm bố trí người lãnh đạo ngân hàng phải người có tâm, có tầm để ln chủ động cải tiến hoạt động ngân hàng theo xu phát triển đáp ứng yêu cầu với nhiệm vụ * Nâng cao lực trình độ nghiệp vụ, trình độ quản lý khách hàng cán tín dụng Cán tín dụng phải người có đủ trình độ chun mơn, đào tạo có hệ thống CBTD phải có đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật, lập trường tư 33 tưởng vững vàng, không bị cám dỗ lợi ích vật chất gây thiệt hại đến ngân hàng Để có đội ngũ cán theo yêu cầu đề ra, PGD NHCS quận Ngũ Hành Sơn cần thực theo giải pháp: - Hằng năm, tổ chức thi nghiệp vụ nhằm kiểm tra lại kiến thức cán làm công tác tín dụng Trên sở đó, đánh giá, phân loại cán để bố trí, xếp lại cơng việc, thực việc quy hoạch, có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán phù hợp với tình hình thực tế PGD Khuyến khích tinh thần học hỏi, nghiên cứu hoàn thành nhiệm vụ đội ngũ cán - Định kỳ cần hoán đổi địa bàn phụ trách cán tín dụng, hạn chế thấp tiêu cực xảy tŕnh cho vay - Chính sách thưởng phạt nghiêm minh cần trọng: Cán tín dụng người trực tiếp thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, họ người chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Đặc biệt, cương sa thải cán tín dụng tha hố đạo đức nghề nghiệp, có hành vi tiêu cực làm tổn hại đến lợi ích ngân hàng như: Thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả, dự án giả để vay vốn, Cán tín dụng vay ké khách hàng, Gây khó khăn cho khách hàng với mục đích khơng lành mạnh (địi hối lộ), Cố ý bỏ qua số quy trình nghiệp vụ ngân hàng cho vay không thẩm định, không đến nơi ở, nơi sản xuất kinh doanh người vay Những trường hợp cán tín dụng có đạo đức tốt, nhiệt tình trình độ chun mơn cịn dẫn đến sai phạm xử lý nhẹ hơn, sai phạm nghiêm trọng khơng chịu khó học tập nâng cao trình độ, dẫn đến sai phạm nhiều lần cần phải sa thải Ngồi việc nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, cần có chế độ khen thưởng xứng đáng cán tín dụng hoạt động có hiệu Tổ chức trì phong trào thi đua nâng cao chất lượng tín dụng tồn PGD, có khen thưởng cán tín dụng có thành tích xuất sắc * Cơng tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ đãi ngộ Gắn kết việc đào tạo với việc bố trí sử dụng người việc, phân công nhiệm vụ rõ ràng cụ thể phận chức năng, gắn trách nhiệm đôi với quyền lợi, tạo động lực khuyến khích người lao động Làm tốt cơng tác quy hoạch cán cấp độ, vị trí, đồng thời có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán lãnh đạo Động viên khuyến khích kịp thời cá nhân có đóng góp tích cực có giá trị đến kết hoạt động ngân hàng, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tạo điều kiện để tài cá nhân phát huy tối đa, hạn chế vụ việc tiêu cực hoạt động nghiệp vụ Giáo dục nhận thức, trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên, ngân hàng cần quan tâm giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nâng cao ý thức trách nhiệm, tinh thần tự giác cán trực tiếp cho vay * Giải pháp công nghệ, đại hố ngân hàng Để đáp ứng u cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng, PGD NHCSXH cần thực tốt đạo cấp đại hóa ngân hàng, hồn thiện chế thơng tin, báo cáo, kiểm sốt, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để nâng cao khả quản lý, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý thích hợp Việc quản lý điều hành hoạt động tín dụng, việc quản lý vay, quản lý khách hàng thực tự động, có hiệu hơn, thể tính minh bạch hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng 3.3 KIẾN NGHỊ 34 3.3.1 Kiến nghị với chi nhánh NHCSXH thành phố Đà Nẵng Giám đốc NHCSXH cấp cần làm tốt công tác tham mưu cho Ban đại diện HĐQT việc: Duy trì họp định kỳ quý, nội dung họp bám sát Nghị HĐQT, Ban đại diện HĐQT nhiệm vụ NHCSXH địa bàn; đánh giá việc làm được, chưa làm được; tình hình kiểm tra giám sát thành viên HĐQT; sau họp phải có Nghị cụ thể Tổ chức kiểm tra, giám sát kế hoạch đề Giám đốc NHCSXH cần làm tốt công tác tham mưu cho Trưởng Ban đại diện HĐQT để kịp thời tham mưu tiếp cho Chủ tịch UBND việc: Bổ sung vốn vay từ nguồn Ngân sách địa phương, đưa nội dung vào Nghị HĐND để thực ổn định năm Tổ chức thực phương án nâng cao chất lượng tín dụng đạo thành viên Ban đại diện HĐQT, tổ chức CT-XH UBND cấp việc xử lý nợ xấu… Xây dựng kế hoạch hoạt động Ban đại diện từ đầu năm, lịch họp, phân công nhiệm vụ thành viên, lịch kiểm tra, sơ kết, tổng kết Lồng ghép chương trình phát triển kinh tế xã hội địa phương với chương trình tín dụng ưu đãi NHCSXH để nâng cao hiệu sử dụng vốn Tăng cường việc đạo điều hành quyền cấp tổ chức Hội đoàn thể để làm tốt hoạt động ủy thác Thực nghiêm túc kế hoạch kiểm tra, giám sát Chỉ đạo sát việc xử lý nợ xấu, kiên thu hồi nợ hộ chây ỳ 3.3.2 Kiến nghị với địa phương 3.3.2.1 Đối với UBND quận Ngũ Hành Sơn Đề nghị UBND quận thường xuyên đạo UBND phường thực tốt công tác đạo, điều hành quản lý vốn vay, tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động quản lý Hội đoàn thể nhận ủy thác, tổ TK&VV Chỉ đạo ngành chức làm tốt công tác hướng dẫn, giúp đỡ người vay kỹ thuật sản xuất, khuyến nông, khuyến công, khuyến lâm, khuyến ngư… để phát huy tốt hiệu đồng vốn vay Hằng năm có kế hoạch dành phần ngân sách quận chuyển sang NHCSXH vay 3.3.2.2 Nhiệm vụ cụ thể với phịng, ban Phịng Tài chính-Kế hoạch ban ngành có liên quan: Nghiên cứu tham mưu UBND quận huy động nguồn lực hỗ trợ thực chương trình, dự án liên quan đến tín dụng dành cho mục tiêu giảm nghèo an sinh xã hội Công an quận, phòng Tư pháp đạo đơn vị trực thuộc, phối hợp chặt chẽ với Ban thu hồi nợ xấu cấp phường, thụ lý xác nhận hồ sơ, kê khai tài sản đối tượng người vay có khả trả nợ chây lỳ khơng chịu trả nợ, đối tượng chiếm dụng, vay ké người vay, đối tượng vi phạm pháp luật trường hợp khác 3.3.2.3 UBND phường, Hội Đoàn thể Thường xuyên theo dõi, đạo làm tốt công tác quản lý nguồn vốn, xét chọn đối tượng, theo dõi đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi vay kịp thời Có biện pháp xử lý kịp thời trường hợp chây ỳ, cố tình khơng trả nợ Kiện tồn Ban giảm nghèo cấp xã, hạn chế việc thay đổi nhân Ban giảm nghèo để ổn định cán bộ, phân công cán trực tiếp phụ trách công tác tín dụng sách Chỉ đạo tốt hoạt động Ban giảm nghèo Trưởng thôn để thực tốt sách tín dụng Phối hợp giải khó khăn vướng mắc thực tín dụng sách ưu đãi Chính phủ địa bàn, đặc biệt công tác thu hồi nợ xấu xử lý nợ rủi ro nguyên nhân khách quan Làm tốt công tác tuyên truyền nâng cao nhận thức chủ trương, sách tín 35 dụng sách hộ nghèo đối tượng sách khác Đảng, Nhà nước, để nhân dân tiếp cận vay vốn, sử dụng vốn mục đích, phát huy hiệu quả, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương Đồng thời, thực tốt nghĩa vụ trả nợ để bảo toàn vốn Nhà nước Phối hợp với quyền địa phương quan có thẩm quyền tổ chức lồng ghép chương trình, dự án sản xuất kinh doanh, chuyên đổi cấu, lựa chọn trồng, vật nuôi, ngành nghề, chương trình chuyển giao cơng nghệ, khuyến cơng, khuyến nơng, khuyến lâm, định hướng thị trường với việc triển khai tín dụng sách địa bàn Hướng dẫn khơng kỹ thuật sản xuất mà kỹ quản lý, sử dụng vốn vay ngân hàng Các Hội Đoàn thể tổ chức thực tốt nội dung công việc ủy thác NHCSXH với tổ chức Hội Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát thường xuyên kiện toàn, củng cố Ban quản lý Tổ TK&VV để không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động Tạo điều kiện thuận lợi để tổ giao dịch lưu động thực tốt công tác giao dịch điểm giao dịch xã lãnh đạo UBND xã, thị trấn dành thời gian tham dự giao ban ngày giao dịch để nắm tình hình để có đạo kịp thời KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nội dung nghiên cứu chương chương 2, chương Luận văn bao gồm nội dung: Nêu phương hướng mục tiêu hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, đưa số giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Phịng giao dịch NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn; đưa kiến nghị với Chính phủ, với NHCSXH với địa phương nhằm hỗ trợ cho PGD NHCSXH quận Ngũ Hành Sơn quản lý tốt rủi ro tín dụng hoạt động đơn vị KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln song hành với tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Và hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng “sức khỏe” tồn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản lý rủi ro Ngân hàng với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoặt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng PGD thơng qua quy trình xử lý nghiệp vụ mà bộc lộ rõ rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng đến kết hoạt động NHCSXH Luận văn hướng đến chủ yếu việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ nhằm giảm thiểu tối đa sai sót có tính chủ quan từ nhân tố bên ngân hàng chế quản lý, quy trình nghiệp vụ, thao tác nghiệp vụ, trình độ lực nhân viên, … hướng đến việc sử dụng phương pháp để đo lường rủi ro tín dụng 36 hoạt động ngân hàng để chủ động quản lý rủi ro, hạn chế thiệt hại nguyên nhân chủ quan bên ... 57,94 87 ,10 81, 60 29 ,16 0,50 - 5,50 - 0,06 79,00 47 ,14 44,94 - 31, 86 - 0,40 - 2,20 - 0,05 - - - - - - - - - 80,00 - - 80,00 - - - - - - - - - 5,00 - 5,00 5,00 -5 ,00 - 1, 00 - - - - - - - 405,7 - 84,55... 2 019 /2 018 2020/2 019 Chỉ tiêu 2 018 2 019 2020 tăng Tăng % % giảm giảm 1. Ngắn -hạn Trung 13 8.485,0 16 0 .18 0,0 19 8.027,0 21. 695,0 37.847,0 0,2 0 ,16 hạn 0 0 Dài 0,0 11 .766, 21 11. 4 71, 00 12 .039,26 -2 95, 21. .. đồng 2 019 /2 018 2020/2 019 ST Chỉ tiêu 2 018 2 019 2020 T +/% +/% 15 0.2 51, 2 17 1.6 51, 0 210 .066,2 21. 399,7 38. 415 ,2 Tổng dư nợ 14 ,24 22,38 Nợ hạn 375,60 2 91, 07 272,77 - 84,53 - 22, 51 - 18 ,30 - 6,29