Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam khoá luận tốt nghiệp 010

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ∞ffllm KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ TUYẾT Lớp : K15-NHD Khóa : 2012-2016 : NGÂN HÀNG Khoa Giáo viên hướng dẫn : TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Số liệu Khóa luận trung thực Ket nghiên cứu em thực hướng dẫn TS Nguyễn Thùy Dương cán phịng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất Hà Nội, tháng năm 2016 Sinh viên Nguyễn Thị Tuyết LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành kính trọng tới TS Nguyễn Thùy Dương, người hướng dẫn, bảo em suốt trình thực khóa luận Đồng thời em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cán phịng tín dụng, cán bộ, nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất tận tình giúp đỡ em thời gian thực tập Quý Ngân hàng Hà Nội, tháng năm 2016 Sinh viên Nguyễn Thị Tuyết MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .1 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài .3 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nước 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Những đóng góp đề tài CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng 2.2.1 xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại .8 2.2.2 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 11 2.2.3 Hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng 12 2.2.4 Các phương pháp sử dụng hoạt động xếp hạng tín dụng .13 2.2.5 Quy trình xếp hạng tín dụng 19 2.2.6 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 21 2.2 .Một số mơ hình xếp hạng tín dụng 22 2.2.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng — Mơ hình 6C 22 2.2.2 Mơ hình định lượng rủi ro tín dụng .24 2.3 Xếp hạng tín dụng giới học cho Việt Nam 27 2.3.1 Sơ lược xếp hạng tín nhiệm giới .27 2.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam XHTD tạicác NHTM 28 CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) 29 3.1 Q trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 29 3.2.2 Nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank 32 DANHcủa MỤC TỪ VIẾT 3.3 So sánh hệ thống XHTD Agribank vớiTẮT số tổ chức khác 40 3.4 Đánh giá chung hoạt động xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 44 3.4.1 Những thành tựu đạt 44 3.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân 46 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HE THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 53 4.1.1 Phương hướng phát triển chung Agribank 53 4.1.2 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng 54 Agribank 54 NH ^DN Ngân hàng 4.3 Đề xuất hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Doanh 54 nghiệp 4.2.1 Kiểm Kháchchứng hàng mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sau điều chỉnh 63 NHTM Ngân hàng thương mại 4.3 Giải pháp quản trị điều hành 64 NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nơng thơn 4.3.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng 64 ^KH 4.3.2 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 66 4.3.3 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng 66 4.3.4 Xây dựng chiến lược khách hàng 68 CHƯƠNG V: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT .70 5.1 Kiến nghi với Chính phủ Bộ, ngành liên quan 70 5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70 5.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .71 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 BIDV Ngân hàng Đầu Tư Phát triên Việt Nam Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam NHNN TCTD Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng XHTD ^CIC Xep hạng tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng BCTC Báo cáo tài CBTD S&P Cán tín dụng Standard & Poor’s DNNN DNĐTNN Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp đầu tư nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNVV Doanh nghiệp vay vốn CĐKT Cân đối kế toán HĐKD Hoạt động kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Các biến độc lập (Xi) mơ hình điểm số Z Bảng 2.2: Cấu trúc liệu mơ hình Logistic: Bảng 2.3: Hệ thống xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s Bảng 2.4: Tương quan số tín dung Z”- điều chỉnh Altman hệ thống ký hiệu xếp hạng S&P Bảng 2.5: Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng FICO Bảng 3.1: Mau Phiếu phân loại khách hàng Agribank năm 2002 Bảng 3.2: Chấm điểm quy mô XHTD DN Bảng 3.3: Bảng trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài Bảng 3.4: Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD theo loại hình doanh nghiệp Agribank Bảng 3.5 :Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Agribank Bảng 3.6: Tóm tắt bảng cân đối kế tốn năm 2015 Cơng ty CP A Bảng 3.7: Quy mô doanh nghiệp CTCP A Bảng 3.8: Bảng tổng hợp điểm tiêu phi tài Bảng 3.9: Tổng hợp điểm tín dụng xếp loại Bảng 3.10 :Tính điểm quy mơ doanh nghiệp BIDV, Vietcombank, Agribank Bảng 3.11 : Trọng số nhóm tiêu phi tài XHTD DN BIDV, Vietcombank, Agribank Bảng 3.12 : Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD DN BIDV, Vietcombank Agribank Bảng 3.13 : Hệ số rủi ro chấm điểm XHDN thánh lập Vietcombank Bảng 4.1 :Xác định quy mô XHTD khách hàng doanh nghiệp Bảng 4.2 :Chấm điểm quy mô XHTD DN Bảng 4.3 :Tỷ trọng nhóm tiêu phi tài theo loại hình doanh nghiệp Bảng 4.4 :Hệ thống ký hiệu XHTD DN Bảng 4.5 :Ma trận xếp hạng khoản vay DN Bảng 4.6 : Hệ số rủi ro chấm điểm XHTD DN thành lập Bảng 4.7 : Ma trận xếp hạng dựa theo điều điều định 493 Bảng 4.8 : Xác định quy mô CTCP A Bảng 4.9 : So sánh kết XHTD CTCP A theo mơ hình cũ mơ hình đề xuất DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Chỉ tiêu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sơ đồ 2.2: Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sơ đồ 2.3: Các nhân tố ảnh hưởng đến XHTD NHTM Sơ đồ 2.4: Các yếu tố 6C Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổng thể máy quản lý điều hành NHNo&PTNT Việt Nam DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục 1: Các tiêu chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Phụ lục 2: Các nhân tố ảnh hưởng đến XHTD DN NHTM Phụ lục 3: Sơ lược xếp hạng tín dụng giới Phụ lục 4: Tiêu chuẩn chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Phụ lục 5: Bảng chấm điểm tiêu tài phi tài CTCP A Phụ lục 6: So sánh hệ thống XHTD doanh nghiệp Agribank với số tổ chức khác Phụ lục 7: Tiêu chuẩn XHTD DN theo đề xuất hoàn thiện đề tài nghiên cứu Phụ lục 8: Kết chấm điểm XHTD CTCP A sau sửa đồi theo mơ hình đề xuất đề tài nghiên cứu STT Nhóm 1 Thang Tỷ Chỉ tiêu Giá trị chuẩn điểm trọng 27% Trình độ quản lý mơi trường nội 3% Lý lịch tư pháp 100 Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền Bảng 7.6:người Chấmđứng điểmđầu tiêu phi tài án, DN thơng có BCTC chưa đủ năm tiềnđối sựvới thông tin mà CBTD DN hoặc/và Kế có , , _ toán trưởng ^60 Đã có nghi vấn, khiếu nại khơng thức _ 40 Đã có tiền án, tiền 20 Hiện đối tượng nghi vấn pháp luật bị pháp luật truy tố _ 100 Từ 15 năm trở lên _ Kinh nghiệm 80 _ Từ 10 đến 15 năm chuyên môn 3% 60 _ Từ đến 10 năm _ người trực tiếp 40 _ Từ đến năm quản lý DN 20 _ Dưới năm Trên Đại học _ Trình độ học vấn 100 3% người trực tiếp 60 _ Đại học _ quản lý DN 20 _ Dưới Đại học khơng có thơng tin Năng lực điều 100 Rất tốt _ hành người 80 _ Tương đối tốt trực tiếp quản lý 3% 60 _ Khá DN theo đánh giá 40 _ Trung bình CBTD 20 _ Kém _ Quan hệ ban 100 Có mối quan hệ tốt, tận dụng lãnh đạo với cơ hội tốt cho phát triển DN quan & cấp 60 Quan hệ bình thường 3% ngành có liên quan 20 Quan hệ khơng tốt (khơng bao gồm Agribank) lõỡ Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trường tạo hội cho Tính động & phát triển DN, đáp ứng yêu cầu độ nhạy bén của thị trường Ban lãnh đạo DN Khá động, tận dụng 3% với thay đổi lõ hội phát triển _ thị trường theo đánh giá 40 Năng động mức bình thường _ CBTD 20 Không bắt kịp với thay đổi thị trường Môi trường kiểm 100 Các quy trình kiểm sốt nội & sốt nội bộ, cấu quy trình hoạt động thiết lập, cập tổ chức DN nhật & kiểm tra thường xuyên, phát 3% theo đánh giá huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ CBTD chức tốt _ Nguồn: Đề xuất đề tài nghiên cứu 80 3% 3% Nhóm 18% 3% 3% Các quy trình kiểm sốt nội thiết lập khơng cập nhật & kiểm tra thường xuyên Cơ cấu tổ chức tốt. _ ^60 Các quy trình kiểm sốt nội tồn chưa thực toàn diện thực tế Cơ cấu tổ chức cịn có hạn chế định. _ 70 Các quy trình kiểm sốt nội tồn khơng thức hóa hay ghi chép Cơ cấu tổ chức nhiều hạn chế. ^20 Khơng có mơi trường kiểm sốt nội Cơ cấu tổ chức chưa hồn thiện. _ 100 Rất tốt Môi trường nhân 80 _ Tốt nội DN 60 _ Khá theo đánh giá 40 _ Trung bình CBTD 20 _ Kém _ 100 Có tầm nhìn & chiến lược kinh doanh rõ ràng & có tính khả thi cao thực tế Có tầm nhìn & chiến lược kinh doanh, Tầm nhìn, chiến ^60 nhiên tính khả thi số trường lược kinh doanh hợp hạn chế DN giai doạn từ đến ^40 CBTD không nắm thông tin năm tới khách hàng từ chối cung cấp lý bảo mật _ ^20 Khơng có chiến lược cụ thể cho giai đoạn Quan hệ với Ngân hàng 100 Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn & đảm bảo xác theo yêu cầu Agribank Rất tích Tình hình cung cực hợp tác việc cung cấp thông cấp thông tin tin. _ khách hàng theo “80 Thông tin cung cấp đạt yêu cầu yêu cầu Hợp tác mức trung bình _ Agribank 12 40 Không đầy đủ không hạn tháng qua 20 Không hợp tác việc cung cấp thông tin đưa thông tin không xác 100 >100% Tỷ trọng doanh thu chuyển qua 80 _ Từ 70% đến 100% Agribank 60 _ Từ 50% đến 70% _ tổng doanh thu 40 _ Từ 30% đến 50% _ (trong 12 tháng 20