0039 giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại chi nhánh NH nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh bắc ninh luận văn thạc sĩ kinh tế

NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT PHẠM THỊ OANH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC NINH Chuyên ngành Mã số : : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ VĂN LUYỆN HÀ NỘI - NĂM 2013 MỤC LỤC TRANG LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn MỞ DAU Phạm Thị Oanh CHƯƠNG :^^UẬN CHUNG^ VEXEP HẠNGTỈN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 4 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng 17 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 19 22 30 30 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 33 1.4 Kinh nghiệm nước quốc tế xếp hạng tín dụng 36 1.4.1 Giới thiệu xếp hạng tín dụng Moody’s Standard & Poor's 36 1.4.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 38 1.4.3 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng cho Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Kết luận chương CHƯỠNG2: THỰC TRẠNG HẸ THONG XEP HẠNG TlN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC NINH 43 44 45 2.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Bắc Ninh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội tỉnh Bắc Ninh 2.1.2 Sơ lược trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn tỉnh Bắc Ninh 2.1.3 Tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn tỉnh Bắc Ninh 2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng 2.2.4 Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng phân loại nợ 2.3 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 45 45 46 49 54 54 55 72 78 81 2.3.1 Kết đạt 81 2.3.2 Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 83 2.3.3 Nguyên nhân 85 Kết luận chương 89 CHƯƠNG .3: .GIAI PHÁP .HOAN THIỆN .HỆ THỐNG .XẾP .HẠNG TIN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC NINH 90 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh thời gian 90 tới 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 90 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng 3.1.3 Định hướng cơng tác xếp hạng tín dụng 3.2 Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bắc Ninh 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn 91 92 92 92 95 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 96 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 98 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng 99 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành .100 3.2.7 Quy định cụ thể đối tượng xếp hạng tín dụng .100 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng 101 3.3 Kiến nghị .101 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành hữu quan 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .105 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Kết luận chương .106 .109 "KgTLUAN 110 _NHMỤCTÃĨLĨẸU .112 PHỤLỤC Chữ viết tắt Nguyên văn Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng Đâu tư Phát triên Việt Nam CBTD CĐKH Cán tín dụng Châm điêm khách hàng ^CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ^DN Doanh nghiệp HTXHTD Hệ thống xếp hạng tín dụng NCĐ Người châm điêm ^NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn ^KH Khách hàng RRTD S&P Rủi ro tín dụng Standard & Poor’s TCTD Tổ chức tín dụng ^TD Tín dụng TDNH VCSH Tín dụng ngân hàng Vốn chủ sở hữu XHTD xếp hạng tín dụng XHTDNB xếp hạng tín dụng nội STT DANH MỤC TRANG Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh 48 Sơ đồ 2.2: Quy trình xếp hạng quản lý rủi ro tín dụng nội 56 Sơ đồ 2.3: Xác định quy mô doanh nghiệp 62 Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, luu trữ thông tin 94 Bảng 1.1: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD 39 doanh nghiệp BIDV DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG, PHỤ LỤC Bảng 1.2: Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 39 Bảng 1.3: Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 40 Bảng 1.4: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ 42 Bảng 1.5: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 42 Bảng 1.6: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng cá nhân 43 10 Bảng 1.7: Ma trận định sau tổng hợp điểm 43 11 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2010 - 2012 50 12 Bảng 2.2: Một số tiêu du nợ tín dụng giai đoạn năm 2010-2012 52 13 Bảng 2.3: Kết tài giai đoạn 2010-2012 53 14 Bảng 2.4: Các tiêu tài Bảng 2.5: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH quan hệ tín 15 dụng _ Bảng 2.6: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH chua quan hệ 16 tín dụng 17 Bảng 2.7: Tỷ trọng tiêu tài phi tài 64 18 Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 66 Bảng 2.9: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Cá nhân, Hộ 19 nông dân Bảng 2.10: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Hộ 20 kinh doanh Bảng 2.11: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Hộ gia đình, cá 21 nhân _ 65 65 66 69 70 70 22 Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân _ 23 Bảng 2.13: Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 71 73 24 Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 74 25 Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ 75 26 Bảng 2.16 Báo cáo số lượng khách hàng thực xếp hạng 76 27 Bảng 2.17: Kết xếp hạng tín dụng 77 28 Bảng 2.18: Sự khác biệt Phân loại nợ theo Điều Điều 78 29 Bảng 2.19: Thang điểm xếp hạng khách hàng nhóm nợ 79 30 Bảng 2.20: Nhóm nợ tỷ lệ trích 80 31 Bảng 2.21: Ma trận xếp hạng rủi ro để định cho vay 80 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 _39 _ _40 _ Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trường) 80 Tồn quốc, khơng có hoạt động xuất _ 60 Trong phạm vi miền _ 40 20 100 Trong phạm vi tỉnh Trong phạm vi nhỏ Có thương hiệu đăng ký nước, nhận giải thưởng cấp quốc gia/quốc tế (cho chất lượng, uy tín sản phẩm) _ 80 Có thương hiệu nhiều người tiêu dùng biết đến nhận giải thưởng cấp tỉnh/ thành phố 100 80 60 40 20 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ sản phẩm) _41 _ 100 < 10 % _ Hơn 10 năm Từ năm đến 10 năm Từ năm đến năm Từ năm đến năm Dưới năm ' 10.0% Tồn quốc, có hoạt động xuất 5 Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng 60 40 20 _42 _ Mức độ bảo hiểm tài sản Đánh giá trên: Tổng số tiền bảo hiểm bồi thường từ HĐBH/ (Giá trị TSCĐ doanh nghiệp + Giá trị hàng tồn kho) (%). _ > 20 % 14017-20 % _ 13-17 % _ 8-13 % < % _ Quy mô nhỏ _ > 22 % 19-22 % _ 15-19 % _ 10-15 % _ 100 80 60 40 20 Người tiêu dùng biết đến mức bình thường Đang tạo lập thương hiệu, người tiêu dùng biết đến _ Chưa quan tâm đến thương hiệu _ > =70% _ Từ 50% đến 70% Từ 30% đến 50% Từ 10% đến 30%