Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Trang Trang BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM LỜI CAM ĐOAN -*** - Tác giả thực đề tài : “Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” cam đoan số liệu sử dụng đề tài xác, trung thực kết nghiên cứu đề tài nghiên cứu ĐỖ THỊ THÚY HƯƠNG tác giả chưa cơng bố cơng trình khác TPHCM, ngày tháng GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP MÃ SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS LÊ THỊ KHOA NGUN TP Hồ Chí Minh - Năm 2010 năm 2009 Tác giả Đỗ Thị Thúy Hương Trang Trang NHỮNG ĐIỂM MỚI TRONG NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI LUẬN VĂN MỤC LỤC Luận văn tham khảo nghiên cứu số kinh nghiệm xếp hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại giới Ngân hàng Mỹ, Đức, Macao, qua rút học kinh nghiệm cho Việt Nam để tác giả đưa giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Luận văn đề xuất số tiêu phân tích, đánh giá quan trọng nhóm tiêu tài chính, luận văn bổ sung nhóm tiêu giá trị thị trường doanh nghiệp tiêu phi tài chính, luận văn bổ sung số tiêu lưu chuyển tiền tệ gồm 04 tiêu (chỉ tiêu xu hướng lưu chuyển tiền q khứ, tiêu khả trả nợ gốc, số lưu chuyển quỹ số tài trợ), nhóm tiêu vị cạnh tranh doanh nghiệp thị trường gồm tiêu (Thị phần; Chiến lược đổi cơng nghệ; Đa dạng hố khách hàng nhà cung cấp; Lợi thương mại; Khả chịu đựng doanh nghiệp trước biến động mơi trường kinh tế), nhóm tiêu mức độ rủi ro ngành gồm tiêu (Quy mơ thị trường ngành; Cơng nghệ sản xuất ngành; Triển vọng ngành; Tác động mơi trường xung quanh đến phát triển ngành Khả phát triển ngành trước biến động kinh tế vĩ mơ) Đây tiêu có giá trị cho BIDV nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung xem xét vận hành vào thực tiễn DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I - TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN NHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Theo tiêu thức thời hạn tín dụng 1.1.2.2 Theo tiêu thức mục đích tín dụng 1.1.2.3 Theo tiêu thức mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Theo tiêu thức phương thức cho vay 1.1.2.5 Theo tiêu thức phương thức hồn trả nợ vay 1.1.3 Rủi ro quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Các ngun nhân khách quan 1.1.3.2 Các ngun nhân chủ quan 1.2 XẾP HẠNG TÍN NHIỆM - MỘT CƠNG CỤ ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín nhiệm 1.2.2 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm 1.2.2.1 Chức hệ thống xếp hạng tín nhiệm 1.2.2.2 Cấu trúc hệ thống xếp hạng tín nhiệm 1.2.3 Phân loại đối tượng xếp hạng tín nhiệm 8 9 10 11 1.2.4 u cầu việc xếp hạng tín nhiệm 11 1.2.5 Các phương pháp xếp hạng tín nhiệm thơng dụng 12 Trang 1.2.5.1 Phương pháp Delphi Trang 12 2.1.2 Những thuận lợi hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 13 1.2.5.3 Phương pháp so sánh 13 1.2.5.4 Phương pháp kết hợp 14 2.1.2.1.1 Tình hình phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2002-2008 37 14 2.1.2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng 1.2.6 Quy trình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 1.2.7 Nội dung đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 16 2.1.2.1 Những thuận lợi 2.1.2.2 Những hạn chế 37 38 41 1.2.7.1 Các tiêu tài 16 2.2 HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 1.2.7.2 Các tiêu phi tài 21 ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.2.8 Tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 22 1.2.9 Vai trò xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 24 1.2.9.1 Đối với thị trường tài 24 1.2.9.2 Đối với ngân hàng thương mại 25 1.2.9.3 Đối với doanh nghiệp xếp hạng 27 1.3 KINH NGHIỆM XẾP HẠNG TÍN NHIỆM TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 28 1.3.1 Kinh nghiệm xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng thương mại giới 1.3.1.1 Kinh nghiệm xếp hạng ngân hàng thương mại Mỹ 42 2.2.1 Tiến trình cải cách hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 42 2.2.2 Quy trình phân tích hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 44 2.2.3 Những ưu điểm hạn chế hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 49 2.2.3.1 Những ưu điểm 49 2.2.3.2 Những hạn chế 51 2.2.4 Ngun nhân 56 28 2.2.4.1.1 Trình độ cán tín dụng non yếu thiếu kinh nghiệm 1.3.1.2 Kinh nghiệm xếp hạng Ngân hàng thương mại Đức 32 2.2.4.1.2 Chưa triệt để khai thác nguồn thơng tin bên ngồi như: quan 1.3.1.3 Kinh nghiệm xếp hạng Ngân hàng thương mại Macao 33 1.3.2 Bài học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam việc thực xếp hạng tín nhiệm 33 Tóm tắt chương I 34 thuế, hải quan, nhà cung cấp người mua hàng… NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 56 56 2.2.4.1.3 Hoạt động CIC chưa hiệu việc cung cấp thơng tin tín dụng cho ngân hàng 57 2.2.4.1.4 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin thu thập, lưu trữ, phân tích xếp CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH hạng nhiều hạn chế 57 2.2.4.1.5 Thị trường thiếu sản phẩm xếp hạng tín nhiệm cơng ty 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ định mức tín nhiệm độc lập thực để ngân hàng đối chiếu PHÁT TRIỂN VIỆT NAM với kết xếp hạng tín nhiệm ngân hàng 2.1.1 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 37 1.2.5.2 Phương pháp xếp hạng cho điểm theo tiêu chuẩn 36 Tóm tắt chương II 58 58 Trang Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHƯƠNG III - GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 CƠ SỞ CHO VIỆC ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP 59 BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM CBTD: Cán tín dụng DOANH NGHIỆP 61 CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng 3.2.1 Phương pháp xếp hạng 61 DNNN: Doanh nghiệp nhà nước 3.2.2 Ngun tắc chấm điểm số lượng thứ hạng 61 DN: Doanh nghiệp 3.2.3 Tỷ trọng điểm tiêu 62 ĐTNN: Đầu tư nước ngồi 3.2.4 Hồn thiện tiêu phân tích xếp hạng 63 ICB: Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 3.2.4.1 Hồn thiện tiêu tài 63 NH: Ngân hàng 3.2.4.2 Hồn thiện tiêu phi tài 65 NHNN : Ngân hàng nhà nước 66 NHTM: Ngân hàng thương mại 3.2.4.2.1 Bổ sung số tiêu cho nhóm lưu chuyển tiền tệ RRTD : Rủi ro tín dụng 3.2.4.2.2 Bổ sung nhóm tiêu vị cạnh tranh doanh nghiệp 3.2.4.2.3 Bổ sung nhóm tiêu mức độ rủi ro ngành 3.1.5 Hồn thiện quy trình xếp hạng 3.3 CÁC GIẢI PHÁP KHÁC 3.3.1 Nâng cao lực cán tín dụng 68 TCTD :Tổ chức tín dụng 71 VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 73 XHTN: Xếp hạng tín nhiệm DANH MỤC PHỤ LỤC 80 80 Phụ lục 1: Bảng tiêu tài 3.3.2 Xây dựng hệ thống thơng tin riêng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 81 3.3.3 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào phân tích xếp hạng 82 3.3.4 Những kiến nghị quan hữu quan 83 Phụ lục 1.1: Tiêu chuẩn đánh giá tiêu tài chính-Doanh nghiệp ngành Nơng, Lâm, Ngư, Diêm nghiệp Phụ lục 1.2: Tiêu chuẩn đánh giá tiêu tài chính-Doanh nghiệp ngành thương mại, dịch vụ 3.3.4.1 Kiến nghị với Bộ tài hồn thiện chuẩn mực kế tốn Việt Nam83 3.3.4.2 Kiến nghị với Cục thống kê xây dựng tiêu ngành 84 3.3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 85 Tóm tắt chương III 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục 1.3: Tiêu chuẩn đánh giá tiêu tài chính-Doanh nghiệp xây dựng Phụ lục 1.4: Tiêu chuẩn đánh giá tiêu tài chính-DN ngành cơng nghiệp Phụ lục 2: Bảng tiêu phi tài Phụ lục 3: Ví dụ xếp hạng tín nhiệm Cơng ty cổ phần gỗ ABC Trang Trang 10 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Bảng tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm DN S&P LỜI MỞ ĐẦU Bảng 1.2: Bảng tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm Moody’s Lý chọn đề tài: Tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu kinh doanh Bảng 1.3: Bảng minh họa cho hệ thống xếp hạng rủi ro hai chiều Ngân hàng thương mại lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, Bảng 2.1: Tình hình Kinh tế Việt Nam giai đoạn 2001-T6/2009 nợ q hạn có xu hướng gia tăng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu Bảng 2.2: Các số danh mục cho vay BIDV kinh doanh ngân hàng, đặc biệt nước có kinh tế Bảng 2.3: Bảng phân loại dư nợ theo định 493/2005/QĐ-NHNN Việt Nam hệ thống thơng tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản lý Bảng 2.4: Bảng tiêu tài phi tài theo định 5645/QĐ- rủi ro nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán ngân hàng chưa cao… TDDV2 Do đó, u cầu cần có cơng cụ cho việc quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Bảng 2.5: Bảng tính quy mơ DN phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi Bảng 2.6: Tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm DN BIDV ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản lý rủi Bảng 2.7: Bảng phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo định ro phù hợp với mơi trường hội nhập 493/2005/QĐ-NHNN Bảng 2.8: So sánh điểm trọng số tiêu phi tài XHTN DN BIDV, Trong năm qua, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều đóng góp to lớn cho phát triển kinh tế đất nước, đặc VCB ICB biệt hệ thống Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) Là Bảng 3.1: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu tài ngân hàng quốc doanh lớn nước, BIDV khơng ngừng cải tiến quy Bảng 3.2: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu lưu chuyển tiền tệ trình nghiệp vụ tín dụng nhằm làm giảm đến mức thấp tỷ lệ nợ xấu Tuy nhiên, Bảng 3.3: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu vị cạnh tranh thị trường tình hình nợ q hạn tỷ lệ cao Ngun nhân tình trạng hệ Bảng 3.4: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu rủi ro ngành thống quản lý tín dụng hạn chế, khơng đánh giá xác mức Bảng 3.5: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu trình độ quản lý mơi trường nội độ rủi ro tín dụng khách hàng DN Vừa qua, BIDV bắt đầu triển khai hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh Bảng 3.6: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu quan hệ với ngân hàng nghiệp nhằm phân tích, đánh giá phân loại nợ Hơn nữa, giai đoạn Bảng 3.7: Bảng đề xuất trọng số tiêu tài phi tài Báo cáo nay, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại, ngồi việc lựa chọn tài kiểm tốn chưa kiểm tốn khách hàng trung thành, có tình hình tài lành mạnh, ln trả lãi gốc Bảng 3.8: Bảng trọng số nhóm tiêu phi tài hạn việc xếp hạng tín nhiệm cho doanh nghiệp có ý nghĩa xây dựng Bảng 3.9: Bảng đề xuất tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm DN hạn mức tín dụng phù hợp cho loại khách hàng Tuy nhiên, hệ thống hạn chế mà đòi hỏi cần bổ sung, chỉnh sửa để nhằm làm hồn thiện Chính lý nên tơi chọn đề tài: “Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam ” Mục tiêu nghiên cứu: Trang 11 Trang 12 _ Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng, qua nêu lên cần thiết phải nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại _ Phân tích hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, nêu lên ưu điểm hạn chế, qua đề xuất giải nhằm làm hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm BIDV Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận vai trò lợi ích xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp hoạt động ngân hàng thương mại Phân tích tiêu dùng phân tích xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp BIDV Việt Nam, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín nhiệm BIDV Việt Nam Phương pháp nghiên cứu: Vận dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh đối chiếu hệ CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN NHIỆM 1.4 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hố) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bảo lãnh nghiệp vụ khác Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng đầu tư phát triển Việt hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Nam với kinh nghiệm xếp hạng ngân hàng giới nhằm làm rõ 1.1.2 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại ưu điểm hạn chế hệ thống từ đề xuất giải pháp nâng cao hiệu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp BIDV Việt Nam Tín dụng ngân hàng phân chia nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác Kết cấu luận văn: 1.1.2.1 Theo tiêu thức thời hạn tín dụng Luận văn gồm chương: Tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: Chương I: Tổng quan xếp hạng tín nhiệm hoạt động ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương III: Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Kiến nghị Kết luận • Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động • Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ năm đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định • Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư 1.1.2.2 Theo tiêu thức mục đích tín dụng Tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: • Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh cơng thương nghiệp Trang 13 Trang 14 • Cho vay tiêu dùng cá nhân RRTD phát sinh nhiều ngun nhân khách quan lẫn chủ quan: • Cho vay bất động sản 1.1.3.1 Các ngun nhân khách quan • Cho vay nơng nghiệp _ Do mơi trường kinh tế khơng ổn định: • Cho vay kinh doanh xuất nhập Hoạt động ngân hàng thương mại gắn liền với hoạt động doanh 1.1.2.3 Theo tiêu thức mức độ tín nhiệm khách hàng nghiệp Khi mơi trường kinh tế khơng ổn định làm ảnh hưởng đến hoạt động Tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: doanh nghiệp hệ tất yếu ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng • Cho vay khơng có đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố thương mại bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay • Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác 1.1.2.4 Theo tiêu thức phương thức cho vay Tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: • Cho vay theo vay • Cho vay theo hạn mức tín dụng 1.1.2.5 Theo tiêu thức phương thức hồn trả nợ vay Sự biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới: Nền kinh tế Việt Nam lệ thuộc q nhiều vào sản xuất nơng nghiệp cơng nghiệp phục vụ nơng nghiệp (ni trồng, chế biến thực phẩm ngun liệu), dầu thơ, may gia cơng,… ngành, lĩnh vực vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới, nên dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu Rủi ro tất yếu q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế: Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo mơi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng Tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: thường xun ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc • Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần khắc nghiệt thị trường Bên cạnh đó, thân cạnh tranh ngân hàng đáo hạn thương mại nước quốc tế mơi trường hội nhập kinh tế khiến cho • Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả góp ngân hàng nước với hệ thống quản lý yếu gặp phải nguy rủi ro nợ • Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả xấu tăng lên hầu hết khách hàng có tiềm lực tài lớn bị ngân tài người vay trả nợ lúc hàng nước ngồi thu hút Ngồi loại hình tín dụng nêu ngân hàng thực nghiệp vụ Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng khác có nội dung tín dụng như: bảo lãnh, chiêt khấu, mở thư tín dụng, chấp nhận tài hoảng thừa đầu tư số ngành: Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, swap, tín dụng th mua… cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời 1.1.3 Rủi ro quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại bỏ ngành khơng đem lại lợi nhuận cho họ có chuyển dịch vốn từ Rủi ro tín dụng (credit risk) loại rủi ro phát sinh q trình cho vay ngành qua ngành khác tượng khách quan Tuy nhiên ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng khơng trả nợ nước ta thời gian qua, cạnh tranh phát triển cách tự phát, hồn tồn khơng trả nợ khơng hạn cho ngân hàng Rủi ro tín dụng gọi rủi ro kèm với quy hoạch hợp lý, hợp tác, phân cơng lao động, chun mơn hố lao khả chi trả rủi ro sai hẹn động, bất lực vai trò hiệp hội nghề nghiệp điều tiết vĩ mơ Trang 15 Trang 16 Nhà nước Điều dẫn đến gia tăng q đáng vốn đầu tư vào số ngành, dẫn giám sát lạc hậu, chậm đổi Vai trò kiểm tốn chưa đựơc phát huy hệ đến khủng hoảng thừa, lãng phí tài ngun quốc gia thống thơng tin chưa tổ chức cách hữu hiệu Thanh tra chỗ _Do mơi trường pháp lý chưa thuận lợi: phương pháp chủ yếu, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi Cơ chế nhà nước: Nhà nước q trình thực điều tiết kinh tế vĩ ro yếu Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý mơ, thời kỳ ban hành nhiều quy định, sách ưu đãi cho doanh vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phòng ngừa rủi ro vi phạm Mơ nghiệp nhà nước, nhiều trường hợp doanh nghiệp phải cho vay theo định hình tổ chức tra ngân hàng nhiều bất cập Do mà có sai cho vay theo kế hoạch nhà nước Trước có thời kỳ doanh phạm NHTM khơng tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn nghiệp nhà nước với tình hình tài khơng mạnh, khơng có tài sản đảm bảo chặn từ đầu, để đến hậu nặng nề xảy can thiệp Hàng loạt vay với số tiền lớn ngân hàng thương mại nhà nước miễn sai phạm cho vay, bảo lãnh tín dụng số NHTM dẫn đến rủi ro có phương án quan chủ quản phê duyệt Nhiều dự án hiệu lớn, có nguy đe dọa an tồn hệ thống lẽ ngăn chặn ngân hàng thương mại phải cho vay theo định theo kế hoạch.Chính từ đầu máy tra phát xử lý sớm chế nhà nước mang tính đặc quyền, ưu đãi tạo rủi ro cho ngân hàng 1.1.3.2 Các ngun nhân chủ quan thương mại Thực tế cho thấy sách cho vay theo kế hoạch nhà nước, cho _ Từ phía khách hàng vay vốn: vay theo định phủ phát sinh nhiều nợ xấu Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: Đa số Văn quy phạm pháp luật nhiều hạn chế: Trong năm gần đây, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) khả thi Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân quan liên quan ban hành nhiều luật, văn luật hướng dẫn thi hành hàng để chiếm đoạt tài sản khơng nhiều Tuy nhiên vụ việc phát sinh lại hết luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.Tuy nhiên, luật văn sức nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến doanh có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng gặp phải nhiều vướng mắc bất nghiệp khác cập số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn có Khả quản lý kinh doanh kém: Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng quy định: Trong trường hợp khách hàng khơng trả nợ, NHTM có quyền để mở rộng quy mơ kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, NHTM khơng làm điều doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy ngân hàng tổ chức kinh tế, khơng phải quan quyền lực nhà nước, khơng giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mơ kinh doanh có chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng phình q to so với tư quản lý ngun nhân dẫn đến phá sản để xử lý… nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành cơng thực tế nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Quy mơ tài sản, Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN: Bên cạnh nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết cố gắng kết đạt được, hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an tồn hệ doanh nghiệp VN Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ thống chưa có cải thiện chất lượng Năng lực cán tra, giám sách kế tốn chưa doanh nghiệp tn thủ nghiêm chỉnh trung thực sát chưa đáp ứng u cầu, chí số nghiệp vụ kinh doanh cơng nghệ Do vậy, sổ sách kế tốn mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều Thanh tra ngân hàng chưa theo kịp Nội dung phương pháp tra, mang tính chất hình thức thực chất Khi cán ngân hàng lập phân Trang 17 Trang 18 tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, khách hàng vay tiền nhiều ngân hàng Trong quản trị tài chính, khả trả thường thiếu tính thực tế xác thực Đây ngun nhân ngân hàng nợ khách hàng số cụ thể, có giới hạn tối đa Nếu ln xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phòng chống thiếu trao đổi thơng tin, dẫn đến việc nhiều ngân hàng cho vay khách hàng rủi ro tín dụng đến mức vượt q giới hạn tối đa rủi ro chia cho tất khơng chừa _Từ phía ngân hàng cho vay: ngân hàng Do vậy, tình hình cạnh tranh NHTM ngày Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: Các ngân hàng thường có thói gay gắt nay, vai trò CIC quan trọng việc cung cấp thơng tin quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà trọng kịp thời, xác để ngân hàng có định cho vay hợp lý Đáng tiếc đến q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin q đơn điệu, khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo chưa cập nhật xử lý kịp thời hồn trả Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín Tóm lại, rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại phát sinh dụng nói riêng ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng nhiều ngun nhân, ngun nhân chủ quan ngun nhân khách vay nhằm tn thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng quan Ngun nhân khách quan thuộc yếu tố bên ngồi, ngun nhân mà ngân hàng nhằm tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh thân NHTM khó loại bỏ, ngược lại ngun nhân chủ quan thuộc nội Tuy nhiên thời gian qua NHTM chưa thực tốt cơng tác Điều ngân hàng, NHTM đưa nhiều giải pháp để hạn chế ngun phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cán ngân hàng, nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phần hệ thống thơng tin quản lý phục vụ kinh doanh doanh nghiệp Vậy để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khách hàng, ngân hàng thường q lạc hậu, khơng cung cấp kịp thời, đầy đủ thơng tin mà NHTM u sử dụng phương pháp phân tích tín dụng truyền thống để xác định khả trả nợ cầu khách hàng Theo phương pháp ngân hàng vào thơng tin có Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ: Đạo đức liên quan đến khách hàng phẩm chất đạo đức, danh tiếng, cấu vốn, hiệu cán yếu tố quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín kinh doanh, tài sản đảm bảo,… để phân tích đánh giá khả trả nợ khách dụng Một cán lực bồi dưỡng thêm, cán tha hàng Tuy nhiên, hiệu phương pháp lại phụ thuộc lớn vào kinh hóa đạo đức mà lại giỏi mặt nghiệp vụ thật vơ nguy hiểm bố nghiệm phán đốn chủ quan người phân tích nên dẫn đến sai trí cơng tác tín dụng Do vậy, số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua lầm việc cấp tín dụng cho khách hàng: chấp nhận cho vay khách hàng xấu có liên quan đến cán NHTM có tiếp tay số cán ngân hàng từ chối cho vay khách hàng tốt Mặt khác, phương pháp phân tích với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên tín dụng truyền thống có hạn chế tập trung đánh giá khoản vay mà q cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng quan tâm đến chiến lược quản lý danh mục khoản cho vay theo định hướng phát Sự hợp tác NHTM q lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu triển ngành nghề kinh doanh Chính mà ngân hàng quả: Kinh doanh ngân hàng nghề đặc biệt huy động vốn vay hay nói thương mại giới phát triển ứng dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm cách khác vay vay, vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng khơng nội để giúp ngân hàng lượng hóa xác rủi ro tín dụng khách thể tránh khỏi, ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhằm hạn chế rủi hàng Thơng qua hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội giúp ngân hàng có nhận ro Sự hợp tác nảy sinh nhu cầu quản lý rủi ro khách hàng định xác mức độ rủi ro khoản vay hay mở rộng danh mục Trang 19 khách hàng mục tiêu sở cân đối rủi ro lợi nhuận mà ngân hàng có Trang 20 Theo sổ tay tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam: “Xếp hạng tín nhiệm khách hàng quy trình đánh giá xác suất 1.5 XẾP HẠNG TÍN NHIỆM - MỘT CƠNG CỤ ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN khách hàng khơng thực nghĩa vụ tài ngân DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI hàng khơng trả lãi gốc nợ vay đến hạn vi phạm điều kiện 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín nhiệm tín dụng khác” Xếp hạng tín nhiệm (Credit Ratings) thuật ngữ bắt nguồn từ tiếng Anh Theo Hiệp hội nhà đầu tư tài Việt Nam (VAFI): “Xếp hạng tín (Credit: tín nhiệm, Rating: xếp hạng) John Moody đưa vào năm 1909 nhiệm doanh nghiệp đánh giá khả doanh nghiệp thực tốn “Cẩm nang chứng khốn đường sắt” tiến hành nghiên cứu, phân tích hạn nghĩa vụ tài chính” cơng bố bảng xếp hạng tín nhiệm lần cho 1.500 loại trái phiếu 250 Các nhà nghiên cứu tài có khái niệm khác xếp cơng ty theo hệ thống ký hiệu gổm chữ ABC xếp Aaa đến hạng tín nhiệm doanh nghiệp: “Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp đánh giá C (hiện ký hiệu trở thành chuẩn mực quốc tế) phân loại tin cậy khả trả nợ vốn gốc lãi doanh nghiệp thời Tuy nhiên xếp hạng tín nhiệm phát triển nhanh Mỹ sau khủng gian từ 3-5 năm tới” hay “Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp đánh giá thời hoảng kinh tế năm 1929 – 1933 hàng loạt cơng ty vay nợ bị phá sản, vỡ nợ khả năng, tính sẵn sàng doanh nghiệp việc hồn trả tiền gốc lãi Thời kỳ phủ Hoa Kỳ có nhiều quy định việc cấm định chế đầu khoản nợ định, kết tổng hợp đánh giá rủi ro kinh doanh tư (các quỹ hưu trí, quỹ bảo hiểm, ngân hàng dự trữ) bỏ vốn đầu tư mua trái tài doanh nghiệp thời hạn tốn nợ” phiếu có độ tin cậy thấp mức an tồn bảng xếp hạng tín nhiệm Những Tóm lại, có nhiều khái niệm khác xếp hạng tín nhiệm doanh quy định làm cho uy tín cơng ty xếp hạng tín nhiệm ngày lên nghiệp khái niệm có điểm chung “Xếp hạng tín nhiệm doanh cao Song suốt 50 năm, việc xếp hạng tín nhiệm phổ biến Mỹ, nghiệp đánh giá uy tín tín dụng tổng qt doanh nghiệp việc thực từ năm 1970 đến nay, dịch vụ xếp hạng tín nhiệm mở rộng và đầy đủ cam kết tài đối tác (ngân hàng, nhà cung cấp, phát triển mạnh nhiều nước cổ đơng…) khoảng thời gian định” Có nhiều khái niệm khác xếp hạng tín nhiệm 1.2.2 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm Theo nghĩa chung nhất: “Xếp hạng tín nhiệm việc đưa nhận định Hệ thống xếp hạng tín nhiệm hệ thống tiêu quy tắc đánh giá mức độ tín nhiệm nhà phát hành trách nhiệm tài NHTM thiết lập nhằm đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng, phục vụ đó, đánh giá mức độ rủi ro gắn liền với loại đầu tư khác Các việc định cho vay nội ngân hàng “đầu tư” dạng chứng khốn trái phiếu, cổ phiếu ưu đãi Nền tảng hệ thống xếp hạng tín nhiệm sở liệu giấy nhận nợ, cơng cụ cho vay khác vay gửi tiền ngân hàng, ngân hàng thu thập tiến hành phân tích nên kết xếp hạng phụ thuộc thương phiếu” hồn tồn vào việc thu thập, phân tích mơ hình tính tốn liệu Đồng thời Theo cơng ty xếp hạng tín nhiệm chun nghiệp Standard & Poor’s (S&P): liệu thu thập ln có thay đổi biến động theo tình hình kinh tế xã hội nên “Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp việc đánh giá uy tín tín dụng tổng qt thước đo có thay đổi thời kỳ đòi hỏi hệ thống phải cập nhật liên tục doanh nghiệp dựa yếu tố rủi ro chủ yếu phù hợp” biến động 1.2.2.1 Chức hệ thống xếp hạng tín nhiệm Trang 85 Trang 86 10.Chất lượng nguồn nhân lực Tổng cộng 2% hàng cập nhật kịp thời, đặc biệt thay đổi vị trí quản lý then chốt 20% doanh nghiệp thay dổi ảnh hưởng đến sách kinh doanh _Chấm điểm mức độ rủi ro ngành mà doanh nghiệp hoạt động sách tài doanh nghiệp Các tiêu định lượng phản ánh chất lượng Những thơng tin rủi ro ngành phải liên tục ngân hàng cập nhật qua điều hành doanh nghiệp kết hợp phân tích với tiêu định tính để phương tiện thơng tin đại chúng, thơng tin xu hướng phát triển ngành, tình hình cung cầu sản phẩm ngành, xu hướng giá sản phẩm…, đánh giá cho điểm tiêu rủi ro ngành Ngồi ngân hàng cần thu thập thêm nhận định thơng tin từ nhà quản lý cơng ty ngành với doanh nghiệp khách hàng doanh nghiệp để đánh giá xác rủi ro ngành mà doanh nghiệp hoạt động Về việc chấm điểm tiêu rủi ro ngành doanh nghiệp, luận văn có đề xuất sau: Bảng 3.4: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu rủi ro ngành Chỉ tiêu cung cấp nhận định tồn diện chất lượng quản trị doanh nghiệp Về việc chấm điểm tiêu trình độ quản lý mơi trường nội doanh nghiệp, luận văn có đề xuất sau: Bảng 3.5: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu trình độ quản lý mơi trường nội DN Chỉ tiêu Tỷ trọng Trình độ chun mơn người quản lý 2,5% Kinh nghiệm thực tế người trực tiếp quản lý 2,5% Năng lực điều hành người quản lý 10% * Tốc độ tăng suất lao động Tỷ trọng 2% * Tốc độ tăng tiền lương bình qn 2% Quy mơ thị trường ngành 4% * Hiệu suất sử dụng lao động 2% Cơng nghệ sản xuất ngành 4% * Giá vốn hàng bán/doanh thu 2% Triển vọng ngành 4% Tác động mơi trường xung quanh đến phát triển ngành Khả phát triển ngành trước biến động kinh tế vĩ mơ Tổng cộng 4% 4% 20% _Chấm điểm trình độ quản lý mơi trường nội Chất lượng quản trị doanh nghiệp phải đánh giá cho điểm cách khách quan dựa tiêu định tính như: trình độ chun mơn người quản lý, kinh nghiệm quản lý điều hành, thành tựu đạt người quản lý, mơi trường kiểm sốt nội bộ, chiến lược kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Thơng tin thay đổi đội ngũ quản lý doanh nghiệp phải ngân * Chi phí bán hàng/doanh thu 2% Mơi trường kiểm sốt nội 2,5% Chiến lược kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp 2,5% Tổng cộng 20% _Chấm điểm đánh giá quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng Việc chấm điểm quan hệ doanh nghiệp giao dịch với ngân hàng dựa vào tiêu: Trả nợ vay hạn, số lần cấu lại nợ, nợ q hạn q khứ, số lần cam kết khả tốn, cung cấp thơng tin đầy đủ xác theo yếu cầu ngân hàng Để nâng cao hiệu việc chấm điểm uy tín doanh nghiệp giao dịch với ngân hàng BIDV cần thu thập thêm thơng tin từ nhà cung cấp, khách hàng doanh nghiệp, thơng tin từ ngân Trang 87 hàng khác để xác định uy tín doanh nghiệp quan hệ giao dịch với đối tác Vị cạnh tranh 20% Mức độ rủi ro ngành 20% Về việc chấm điểm tiêu đánh giá quan hệ với Ngân hàng, Luận văn có đề xuất sau: Trình độ quản lý mơi trường nội 20% Quan hệ với ngân hàng 15% Bảng 3.6: Bảng đề xuất chấm điểm tiêu quan hệ với ngân hàng Chỉ tiêu Tỷ trọng Trả nợ vay hạn 3% Số lần cấu lại nợ 3% Nợ q hạn q khứ 3% Thực cam kết với Ngân hàng 3% Cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Tổng cộng 3% 15% Bước 5: Tổng hợp điểm xếp hạng Điểm khách hàng = điểm tiêu tài * trọng số phần điểm tài + điểm tiêu phi tài * trọng số phần điểm phi tài Trọng số phần điểm tài phi tài phụ thuộc vào chất lượng báo cáo tài khách hàng có kiểm tốn hay khơng Sau đề xuất tỷ trọng phần điểm tài phi tài chính: Bảng 3.7: Bảng đề xuất trọng số tiêu tài phi tài Báo cáo tài kiểm tốn chưa kiểm tốn Thơng tin tài khơng Thơng tin tài kiểm tốn kiểm tốn Các tiêu tài 30% 45% Các tiêu phi tài 70% 55% Điểm tổng hợp tiêu phi tài cho bảng sau: Bảng 3.8: Bảng trọng số nhóm tiêu phi tài Nhóm tiêu Lưu chuyển tiền tệ Tổng cộng 100% Dựa số điểm đạt khách hàng xếp vào 10 thứ hạng sau: Bảng 3.9: Bảng đề xuất tiêu chuẩn xếp hạng tín nhiệm DN Hạng STT Hình thức cho vay (Điểm) AAA Cho vay tín chấp, hạn mức tín dụng 100% (92-100) AA Cho vay tín chấp, hạn mức tín dụng 90-100% (86-91) A Cho vay có đảm bảo, hạn mức tín dụng 80-90% (80-85) BBB Cho vay có đảm bảo, hạn mức tín dụng 70-80% (75-79) BB Cho vay có đảm bảo, hạn mức tín dụng 60-70% (70-74) B Cho vay ngắn hạn có đảm bảo, hạn mức tín dụng 506 (63-69) 60% CCC Từ chối cho vay (55-62) CC Từ chối cho vay (47-54) C Từ chối cho vay (40-46) D Từ chối cho vay 10 ([...]... phát triển thành một ngân hàng đa năng hàng 2.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1.1 Sơ lược về sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Sự hình thành và phát triển của hệ thống ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam thể hiện qua các giai đoạn: Giai đoạn năm 1957-1980: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam - tiền thân của Ngân hàng Đầu. .. hệ thống, tập trung về một mối phục vụ cho việc xếp hạng doanh nghiệp vay vốn đạt yêu cầu 2.2.5.5Thị trường còn thiếu những sản phẩm xếp hạng tín nhiệm do công ty CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM định mức tín nhiệm độc lập thực hiện để ngân hàng có thể đối chiếu với kết quả xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng Kết quả xếp. .. nhiều lợi ích cho ngân hàng, nó giúp cho ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng tốt hơn Vì vậy, việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp rất cần thiết đối với các ngân hàng Từ những vấn đề trên, Luận văn sẽ nghiên cứu thực trạng hệ thống xếp hạng tín nhiệm tại BIDV và đưa ra những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân những hạn chế của hệ thống xếp hạng tín nhiệm tại chương II Trang... cấp tín dụng nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng ra Tóm lại, những hạn chế trong hệ thống quản lý rủi ro tín dụng là do BIDV vẫn còn thiếu công cụ để nhận diện, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng, mà cụ thể là Trang 53 thiếu hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng hoàn thiện để hỗ trợ cho việc quản trị rủi ro 2.4 HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. .. TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Trang 48 hàng đầu tại Việt Nam trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước với danh hiệu Đơn vị Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới Giai đoạn từ năm 2001 đến nay: BIDV đã triển khai đồng bộ Đề án cơ cấu lại được Chính phủ phê duyệt và Dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán do Ngân hàng thế... động Ngân hàng của các tổ chức tín dụng” bao gồm 14 chỉ tiêu tài chính và 33 chỉ tiêu phi tài chính được giới thiệu cụ thể trong phần Quy trình xếp hạng Trang 55 Trang 56 2.2.2 Quy trình phân tích hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Quy trình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp được thực hiện trình tự các bước theo sơ đồ sau: Xác định quy mô doanh nghiệp. .. đối tư ng xếp hạng tín nhiệm sách tín dụng mà ngân hàng đã đặt ra để từ đó có các biện pháp tăng cường giám sát và điều chỉnh thích hợp Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp giúp ngân hàng có phương pháp ứng xử phù hợp, tạo sự hấp dẫn và thu hút ngày càng nhiều khách hàng có uy tín gắn bó lâu dài, giúp cho hoạt động của ngân hàng được thuận lợi và phát triển ổn Tùy từng đối tư ng khác nhau, hệ thống. .. NHIỆM TẠI CÁC NGÂN HÀNG tuyến tính, mô hình probit…), từ đó tính được xác xuất không trả được nợ của THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT doanh nghiệp NAM Ngoài ra, không những xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp, Ngân hàng 1.3.1 Kinh nghiệm xếp hạng tín nhiệm tại các Ngân hàng thương mại trên thế giới Mỹ còn ước tính được rủi ro đối với từng khoản vay của doanh nghiệp đó Xếp hạng. .. đó Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp dựa trên khả năng trả nợ của doanh nghiệp, còn xếp hạng 1.3.1.1 Kinh nghiệm xếp hạng của ngân hàng thương mại Mỹ khoản vay sẽ tập trung chủ yếu vào các rủi ro thể hiện ở mỗi giao dịch Khi xếp Tại các ngân hàng lớn ở Mỹ, việc thực hiện xếp hạng tín nhiệm thông qua hạng tín nhiệm, phương pháp xếp hạng khoản vay có tính đến các yếu tố như các tài phương pháp dựa trên... nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu, chuẩn bị cho việc cổ phần hoá _Hệ thống xếp hạng tín nhiệm phải tách bạch và phân biệt rõ giữa hai hình thức xếp hạng đó là xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp và xếp hạng khoản vay Chương II đã giới thiệu tổng quát về phương pháp xếp hạng tín nhiệm hiện hành mà BIDV đang áp dụng, qua đó đưa ra những ưu điểm, hạn chế của hệ thống xếp hạng và nguyên nhân những