Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là: Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại các Ngân hàng thương mại. Phân tích, đánh giá thực trạng của Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Maritime Bank hiện nay. Từ đó phát hiện những hạn chế và nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến nhưng hạn chế của hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Maritime Bank. Mời các bạn tham khảo!
TÓM TẮT LUẬN VĂN Chiến lược kinh doanh Maritime Bank năm tới hướng vào hoạt động huy động vốn khách hàng cá nhân hoạt động tín dụng dụng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khơng cấp tín dụng khách hàng cá nhân Cùng với chiến lược kinh doanh đó, Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam (Maritime Bank) ngày hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng vừa theo chuẩn mức quốc tế vừa phù hợp với đối tượng khách hàng mục tiêu Một nội dung quan trọng khung quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank phải xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Maritime Bank tiếp hành phát triển áp dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội từ 2008 cải tiến năm 2010 với tư vấn Công ty TNHH E&Y Tuy nhiên hệ thống xếp hạng bộc lộ nhiều điểm hạn chế cần phải khắc phục Đề tài “Một số giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam”, với phạm vi nghiên cứu xếp hạng tín dụng khách hàng mục tiêu Maritime Bank khách hàng doanh nghiệp, nhằm hướng tới mục tiêu nghiên cứu sau: - Nghiên cứu vấn đề lý luận xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Từ phát hạn chế nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank - Đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Luận văn gồm ba chương: Chương 1: Lý luận xếp hạng tín dụng (nội bộ) khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Trong chương này, đề tài nghiên cứu cố gắng trình bày sở lý luận, cơng trình nghiên cứu, hướng dẫn XHTD NHNN, yêu cầu hệ thống XHTD theo Basel Đồng thời, tác giả trình bày số mơ hình xếp hạng tín nhiệm tổ chức xếp hạng quốc tế, NHTM tổ chức kiểm toán nước làm sở để so sánh với mơ hình XHTD áp dụng Maritime bank trình bày chương III đề tài nghiên cứu Xếp hạng tín dụng (đối với NHTM gọi Xếp hạng tín dụng nội bộ) việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài chính; đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả dễ bị vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí trả nợ người vay Xếp hạng tín dụng có vai trò quan trọng Ngân hàng thươn mại để đảm bảo yêu an toàn quan giám sát hoạt động ngân hàng yêu cầu tăng cường quản lý tín dụng tập trung, thống nội ngân hàng Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cần đảm bảo nguyên tắc: thứ phân tích kết hợp tiêu định tính định lượng, thứ phân tích tiến hành phương pháp từ xuống, thứ đơn giản, dễ hiểu, dễ so sánh Trên sở nguyên tắc tổ chức xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo số phương pháp: phương pháp mơ hình hóa, phương pháp chun gia, phương pháp kết hợp Hệ thống tiêu đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp gồm - Các tiêu phân tích kinh tế vĩ mơ - Các tiêu phân tích ngành kinh tế - Các tiêu phân tích mơi trường kinh doanh - Các tiêu phân tích tài định lượng - Các chi tiêu phân tích định tính chất lượng quản trị sách tài - Các tiêu uy tín quan hệ tín dụng Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp gồm bước thu thập thông tin, bước đánh giá chấm điểm, bước xếp hạng khách hàng, bước kiểm tra giám sát Kết quy trình xếp hạng tín dụng việc phân khách hàng vào hạng khác theo mức độ rủi ro tín dụng khác khách hàng Các nhân tố ảnh hưởng đến Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại bao gồm nhân tố khách chủ quan nhân tố khách quan - Các nhân tố chủ quan gồm: Ý chí cấp quản trị, Năm lực phận quản lý rủi ro, Năng lực phận sử dụng, vận hành yếu tố công nghệ ngân hàng - Các nhân tố khách quan gồm: mặt chung kiến thức quản trị rủi ro tín dụng nói chung xếp hạng tín dụng nói riêng, sở liệu, chất lượng nguồn thông tin khách hàng Chương 2: Thực trạng Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Khái quát Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 8/6/1991 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngày 12/7/1991, Maritime Bank thức khai trương vào hoạt động Maritime Bank biết đến ngân hàng thương mại cổ phần thành lập Việt Nam sau “Pháp lệnh Ngân hàng Thương mại, Hợp tác xã Tín dụng Cơng ty Tài chính” có hiệu lực với số vốn điều lệ ban đầu 40 tỷ đồng thời gian hoạt động 25 năm Những năm vừa qua, Maritime Bank có phát triển vượt bậc Tổng tài sản năm 2010 đạt 116.000 tỷ đồng Mạng lưới hoạt động Maritime Bank mở rộng từ 16 điểm giao dịch năm 2005 lên 130 điểm vào năm 2010.Hiện Maritime Bank phát triển chi nhánh 22 tỉnh thành Mục tiêu Maritime Bank xây dựng thành ngân hàng TMCP lớn, có uy tín, cơng nghệ đại, phát triển ổn định, bền vững, an tồn có lợi nhuận cao Maritime Bank đẩy nhanh việc đa dạng hoá nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng theo chiến lược Khách hàng trung tâm tơn mục đích mà ngân hàng cam kết thực “Tạo lập giá trị bền vững” Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Maritime Bank sớm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp từ Quý /2008 Đến năm 2010, với tư vấn Công ty TNHH E&Y, Maritime Bank thực cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp với hệ thống tiêu đầy đủ đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh tế Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank gồm Bộ tiêu: - Bộ tiêu xếp hạng khách hàng doanh nghiệp thông thường - Bộ tiêu xếp hạng khách hàng doanh nghiệp - Bộ tiêu xếp hạng khách hàng doanh nghiệp quy mô siêu nhỏ - Bộ tiêu xếp hạng khách hàng doanh nghiệp suy giảm: doanh nghiệp thành lập trình đầu tư Hệ thống tiêu đánh giá Maritime Bank xây dựng đầy đủ toàn diện tiêu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng phân cấp đánh giá chi tiết từ tiêu cụ thể nhất, gần thiết thực phân tích tín dụng truyền thống Tuy nhiên, hầu hết hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam, hệ thống xếp hạng tín dụng Maritime Bank khơng tránh khỏi hạn chế định, thể qua nội dung sau: - Những điểm hạn chế Maritime Bank trình xây dựng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng bước: Bước xây dựng Bộ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng, Bước chuẩn bị hồ sơ tín dụng mẫu phục vụ kiểm định, Bước tổ chức thực hậu kiểm, Bước tính tỷ trọng xây dựng mơ hình - Những hạn chế Hệ thống xếp hạng tín dụng Maritime Bank gồm: hạn chế hệ thống tiêu đánh giá, hạn chế mơ hình đánh giá cho điểm, hạn chế quy trình xếp hạng tín dụng Những nguyên nhân dẫn đến hạn chế nêu hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank - Những nguyên nhân chủ quan + Về cấp độ quản trị rủi ro Ngân hàng, Ban lãnh đạo Maritime Bank chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng hệ thống xếp hạng khách hàng nên chưa có sách đầu tư xứng đáng phát triển hệ thống + Về câp độ Phòng nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng, cán Bơ phận quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank chưa có kinh nghiệm, thơng tin phương pháp xếp hạng tín nhiệm chưa đầy đủ, xác + Cơng tác xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank mắc sai lầm khâu (3) Kiểm tra lại tính xác mơ hình thơng qua mẫu (back-test) + Các tiền đề công nghệ, tổ chức, người chưa đầy đủ Hệ thống core banking chưa hồn thiện Ngân hàng thời điểm chưa có phận quản trị rủi ro chuyên nghiệp - Những nguyên nhân khách quan + Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng nói chung xếp hạng tín dụng nói riêng mẻ Việt Nam + Vào thời điểm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, sở liệu doanh nghiệp theo ngành nghề không đầy đủ, sở liệu số liệu tài hạn chế Do việc áp dụng phương pháp so sánh tiêu tài phân tích, đánh giá, xếp hạng khơng thực + Các thông tin doanh nghiệp cung cấp có độ xác khơng thật cao, làm ảnh hưởng đến chất lượng xếp hạng tín dụng Chương 3: Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Các giải pháp gồm: Một là, Thực việc xây dựng phát triển Hệ thống xếp hạngtín dụng khách hàng doanh nghiệp theo phương pháp khoa học lý thuyết xây dựng mơ hình xếp hạng khách hàng Hoàn thiện Bước xây dựng tiêu đánh giá khách hàng doanh nghiệp: - Thực tổ chức buổi hội thảo, phiếu khảo sát lần lấy ý kiến từ cán có kinh nghiệm cơng tác tín dụng (gồm nhóm kinh doanh nhóm phê duyệt) để phát triển danh mục tồn yếu tố rủi ro tín dụng câu hỏi - Tổ chức hội thảo lần để xếp thứ tự ưu tiên mức độ quan trọng yếu tố: Mỗi cá nhân phát 20 tờ giấy dán màu để đánh dấu vào câu hỏi mà họ cho quan trọng trình thẩm định, đánh giá khách hàng Hồn thiện Bước lựa chọn mẫu phục vụ kiểm định Hoàn thiện Bước Tổ chức thực hậu kiểm: Đối với khách hàng, người hậu kiểm cung cấp hồ sơ khách hàng nhằm giúp họ có thơng tin nhớ lại thông tin khách hàng vào thời điểm xin vay Người hậu kiểm tuyệt đối sử dụng thông tin KH vào thời điểm xin vay, không để bị ảnh hưởng thông tin có sau Thực khoa học Bước Tính tỷ trọng xây dựng mơ hình theo u cầu xây dựng mơ hình kinh tế Hai Hồn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo chuẩn mực quốc tế phù hợp với đối tượng khách hàng mục tiêu Maritime Bank Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá tiêu chuẩn đánh giá Hồn thiện mơ hình đánh giá phân hạng khách hàng Hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một Ngân hàng Nhà nước người định hướng hỗ trợ Ngân hàng thương mại tiếp cận kiến thức quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế: Với vai trò vừa người quản lý vừa có tảng hỗ trợ kinh phí từ Chính phủ, Ngân hàng nhà nước phải người dẫn đầu việc hỗ trợ Ngân hàng thương mại tiếp cận kiến thức phát triển Khung quản trị rủi ro tín dụng nói chung cơng cụ định lượng rủi ro tín dụng nói riêng Hai Ngân hàng thương mại xây dựng xong hệ thống xếp hạng khách hàng, Ngân hàng nhà nước sớm tổ chức thẩm định phê duyệt phân loại nợ theo điều Quy định 493 Ba tiếp tục triển khai Đề án phân tích, đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Bốn Trung tâm Thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nước: mở rộng diện thông tin tham gia ngân hàng thương mại với tư cách vừa đối tượng sử dụng dịch vụ thông tin ngân hàng vừa đối tác sử dụng ... pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Các giải pháp gồm: Một là, Thực việc xây dựng phát triển Hệ thống xếp hạngtín dụng khách hàng doanh... Nam Khái quát Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 8/6/1991 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngày 12/7/1991,... chuẩn đánh giá Hồn thiện mơ hình đánh giá phân hạng khách hàng Hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một Ngân hàng Nhà nước người