Kinh tế Việt Nam đang trong quá trình đổi mới, phát triển và hội nhập quốc tế. Hiện nay, lĩnh vực hoạt động Ngân hàng trở nên sôi động và nhạy cảm hơn bao giờ hết. Hoạt động Ngân hàng có nhiều tác động trực tiếp và hết sức to lớn đến nhiều mặt của đời sống kinh tế xã hội, góp phần quan trọng tới sự ổn định và tăng trưởng của nền kinh tế đất nước. Mặc dù trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng đã phát triển khá nhanh cả về loại hình và nghiệp vụ kinh doanh, góp phần thay đổi về diện mạo và chất lượng hoạt động kinh doanh của các NHTM. Tuy nhiên, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM trong việc cung ứng dịch vụ, hoạt động thu hút nguồn vốn cũng như tìm đối tác cho vay đã bộc lộ nhiều rủi ro gây thất thoát tài sản, những gian lận và tiêu cực gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính lành mạnh và an toàn trong hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế quốc dân nói chung. Trong những năm gần đây, số lượng các ngân hàng thành lập chi nhánh mới trên địa bàn tỉnh Điện Biên ngày càng tăng, hầu hết các chi nhánh đã đạt kết quả kinh doanh và đóng góp tích cực cho sự phát triển nền kinh tế xã hội của tỉnh. Tuy nhiên, bên cạnh những thànhtích đạt được các chi nhánh còn tồn tại một số hạn chế như: chất lượng hoạt động tín dụng thấp, các sản phẩm dịch vụ ngân hàng còn hạn chế, tiềm ẩnnợ xấu, … Những tồn tại, yếu kém và bất cập đó, bên cạnh những nguyên nhân khách quan, những nguyên nhân chủ quan của bản thân các TCTD, có những nguyên nhân thuộc về vai trò quản lý của NHNN trên lĩnh vực ngân hàng, trong đó tổ chức thanh tra, một thiết chế quan trọng, một công cụ đắc lực trong cơ cấu tổ chức của NHNN, thực hiện chức năng thanh tra hoạt động của các TCTD đang còn những tồn tại, yếu kém và bất cập.Tất cả những điều trên đã và đang đặt ra những vấn đề vô cùng to lớn và phức tạp cho Thanh tra Ngân hàng Nhà nước trong việc thực hiện chức năng thanh tra hoạt động của các TCTD, nhằm đưa hoạt động của các TCTD kinh doanh an toàn, có hiệu quả đúng pháp luật, phòng ngừa được rủi ro trong hoạt động, hạn chế các tiêu cực, giúp các chi nhánh giữ được “chữ tín” đối với khách hàng.Do đó, đề tài “Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại” được chọn để nghiên cứu với mong muốn góp một phần nhỏ bé trong việc luận giải nguyên nhân, từ đó đề ra giải pháp khắc phục những hạn chế trong hoạt động thanh tra ngân hàng để hoạt động này ngày càng hoàn thiện và có hiệu lực cao hơn.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN THỊ THẢO THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, năm 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN THỊ THẢO THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐIỆN BIÊN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ANH TÚ HÀ NỘI, năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Các số liệu kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thảo LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực luận văn này, nhận giúp đỡ tận tình nhiều tổ chức cá nhân Tôi xin chân thành cảm ơn tổ chức cá nhân Trước hết, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Anh Tú trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo chủ nhiệm K27 Điện Biên, thầy cô Khoa Khoa học quản lý, thầy cô Viện Đào tạo sau Đại học thầy, cô trường Đại học Kinh tế quốc dân giảng dạy tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thảo MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt NHNN NHTM TCTD TMCP TTGSNH GSTX TW ĐT & PT No & PTNT Nội dung viết tắt Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Thương mại Cổ phần Thanh tra giám sát ngân hàng Giám sát từ xa Trung ương Đầu tư phát triển Nông nghiệp phát triển nông thơn DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG: HÌNH: Hình 1.1: Khái quát định nghĩa hoạt động tín dụng 15 Hình 1.2 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 25 Hình 1.3 Bộ máy tra NHNN Chi nhánh tỉnh 31 Hình 1.4: Quy trình tiến hành tra 33 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Kinh tế Việt Nam trình đổi mới, phát triển hội nhập quốc tế Hiện nay, lĩnh vực hoạt động Ngân hàng trở nên sôi động nhạy cảm hết Hoạt động Ngân hàng có nhiều tác động trực tiếp to lớn đến nhiều mặt đời sống kinh tế - xã hội, góp phần quan trọng tới ổn định tăng trưởng kinh tế đất nước Mặc dù năm qua, hệ thống Ngân hàng phát triển nhanh loại hình nghiệp vụ kinh doanh, góp phần thay đổi diện mạo chất lượng hoạt động kinh doanh NHTM Tuy nhiên, cạnh tranh ngày gay gắt NHTM việc cung ứng dịch vụ, hoạt động thu hút nguồn vốn tìm đối tác cho vay bộc lộ nhiều rủi ro gây thất thoát tài sản, gian lận tiêu cực gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính lành mạnh an tồn hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế quốc dân nói chung Trong năm gần đây, số lượng ngân hàng thành lập chi nhánh địa bàn tỉnh Điện Biên ngày tăng, hầu hết chi nhánh đạt kết kinh doanh đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Tuy nhiên, bên cạnh thành tích đạt chi nhánh tồn số hạn chế như: chất lượng hoạt động tín dụng thấp, sản phẩm dịch vụ ngân hàng hạn chế, tiềm ẩn nợ xấu, … Những tồn tại, yếu bất cập đó, bên cạnh nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan thân TCTD, có nguyên nhân thuộc vai trò quản lý NHNN lĩnh vực ngân hàng, tổ chức tra, thiết chế quan trọng, công cụ đắc lực cấu tổ chức NHNN, thực chức tra hoạt động TCTD tồn tại, yếu bất cập Tất điều đặt vấn đề vô to lớn phức tạp cho Thanh tra Ngân hàng Nhà nước việc thực chức tra hoạt động TCTD, nhằm đưa hoạt động TCTD kinh doanh an toàn, có hiệu pháp luật, phịng ngừa rủi ro hoạt động, hạn chế tiêu cực, giúp chi nhánh giữ “chữ tín” khách hàng Do đó, đề tài “Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại” chọn để nghiên cứu với mong muốn góp phần nhỏ bé việc luận giải nguyên nhân, từ đề giải pháp khắc phục hạn chế hoạt động tra ngân hàng để hoạt động ngày hồn thiện có hiệu lực cao Tổng quan nghiên cứu Hoạt động tra giám sát NHNN NHTM vấn đề nhiều tác giả quan tâm, nghiên cứu tầm ảnh hưởng quan trọng hoạt động an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng Tác giả chọn lọc cơng trình nghiên, tài liệu liên quan đến đề tài số tác giả sau đây: a) Các báo khoa học liên quan đến hoạt động tra, giám sát Ngân hàng cơng bố tạp chí: - Tác giả: Phan Diên Vỹ với viết “Một số bất cập hoạt động tra, giám sát ngân hàng Việt Nam nay” đăng Tạp chí Kinh tế phát triển (Đại học kinh tế quốc dân) số 220 tháng 10 năm 2015 - “Thực trạng giải pháp công tác tra Tổ chức tín dụng nước Việt Nam” Nguyễn Thị Phụng nhóm nghiên cứu, Tạp chí ngân hàng, số 23, tháng 12/2017 - “Hoạt động tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số khuyến nghị” tác giả Hà Thị Sáu Vũ Mai Chi đăng Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng số 195 tháng 8/2018 10 b) Các luận văn thạc sỹ liên quan đến hoạt động tra ngân hàng: - Luận văn thạc sỹ “Một số vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tra, giám sát tra NHNN Hà Nội”, tác giả Nguyễn Thị Ngọc Lan (2014) hệ thống hóa số vấn đề lý luận hoạt động tra, giám sát tra NHNN Phân tích thực trạng pháp luật tra, giám sát ngân hàng thực tiền áp dụng Hà Nội Đồng thời đề xuất số giải pháp nâng cao lực tra, giám sát Thanh tra NHNN Hà Nội - Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện cơng tác tra hoạt động tín dụng NHNN chi nhánh tỉnh Đắc Lăk NHTM địa bàn” tác giả Nguyễn Thị Thu Hường (2015) hệ thống hóa số vấn đề lý luận chung hoạt động tra NHNN NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Đắc Lăk hệ thống ngân hàng địa bàn - Luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Gia Lai NHTM địa bàn” tác giả Phan Văn Thuận (2016) Luận văn hệ thống hóa vấn đề hoạt động tra, giám sát ngân hàng trung ương với NHTM Phân tích đánh giá mặt làm tốt hoạt động tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Gia Lai, điểm cần khắc phục nguyên nhân hạn chế - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng NHTM địa bàn” tác giả Hồ Thị Cẩm Phương (2017) có đóng góp quan trọng trọng việc xây dựng tiêu chí đánh giá hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN NHTM, hầu hết đề tài chủ yếu đánh giá đưa giải pháp cho hoạt động tra NHNN NHTM 103 tra nội dung kiểm tra Để xác định rõ tính chất, mức độ sai phạm, nguyên nhân, trách nhiệm quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm (nếu có) địi hỏi trình độ nhận thức, ý thức trách nhiệm người làm báo cáo, xác định rõ tính chất, mức độ sai phạm đối tượng với pháp lý rõ ràng, cụ thể giúp cho người định tra đánh giá xác, khách quan việc thực sách đối tượng từ có kiến nghị hình thức xử lý cho phù hợp - Đảm bảo Kết luận tra có chất lượng, hiệu giai đoạn kết thúc tra Kết luận tra cần cụ thể rõ ràng, có tính thuyết phục đối tượng tra Kết luận tra văn phản ánh toàn diện, đầy đủ kết tra, sở pháp lý để tổ chức thực kiến nghị Báo cáo kết tra Đoàn tra Ngoài việc kết luận rõ đúng, sai có kiến nghị cụ thể đối tượng tra, kết luận tra có trọng lượng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Một kết luận tra pháp luật, có tính khả thi, đối tượng tra nghiêm túc chấp hành, tổ chức thực kịp thời góp phần tăng cường kỷ cương pháp luật, nâng cao hiệu quản lý nhà nước - Tăng cường công tác xử lý sau tra Để nâng cao hoạt động công tác tra chỗ cần phải coi trọng mức công tác xử lý sau tra, xem khâu cuối cùng, khâu định đến việc kết luận, kiến nghị Thanh tra có đối tượng tra đối tượng có liên quan thực hay không Công tác tra chỗ mang lại hiệu đích thực kiến nghị Thanh tra thực Đôn đốc, theo dõi tình hình thực kiến nghị đối tượng tra Định kỳ yêu cầu đối tượng tra báo cáo tình hình thực kiến nghị có xử lý thích hợp nhằm buộc đối tượng tra thực cách nghiêm túc kiến nghị 104 3.2.6 Giải pháp khác - Thanh tra NHNN cần phối hợp với Trung tâm Thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam (viết tắt CIC) việc khai thác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tra Chi nhánh thông tin tình hình dư nợ khách hàng vay, tài sản đảm bảo tiền vay, lịch sử tín dụng khách hàng, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp… - Tăng cường phối hợp Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát chi nhánh tỉnh, thành phố Việc phối hợp cách thức quan trọng, hỗ trợ cho hoạt động tra chỗ Nguồn thông tin từ Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố sở giúp cho Cơ quan tra giám sát ngân hàng xây dựng kế hoạch tra hàng năm bám sát yêu cầu, mục đích quản lý đồng thời lựa chọn đối tượng tra, nội dung tra xác góp phần tăng cường hiệu lực, hiệu cơng tác đạo tra tồn hệ thống ngân hàng - Thanh tra NHNN chi nhánh cần tăng cường đạo phối hợp với kiểm tra nội NHTM địa bàn Chỉ đạo NHTM thực việc báo cáo định kỳ tra, giám sát chi nhánh để tổng hợp tình hình kết hoạt động tra, kiểm tra địa bàn Báo cáo thường xuyên, kịp thời khó khăn, vướng mắc nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát; vi phạm lớn phát qua kiểm tra Thanh tra NHNN phải coi tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội NHTM chân rết hệ thống tra, kiểm soát hoạt động NHTM Vì tổ chức kiểm tra, kiểm tốn nội NHTM hoạt động tốt góp phần cho hoạt động NHTM ổn định, làm đầu mối hỗ trợ cho hoạt động tra đạt kết cao Vì vậy, tra phải quan tâm phối hợp giúp đỡ tổ chức kiểm tra, kiểm toán nội quy trình nghiệp vụ kỹ kiểm tra, kiểm tốn nội Phối hợp để cơng tác tra, kiểm tra để đảm bảo không chồng chéo bỏ sót 105 - Thanh tra chi nhánh cần chủ động phối hợp với đơn vị, quan chức địa bàn Thanh tra ngân hàng quan tiến hành tra nghiệp vụ NHTM Tuy nhiên trình hoạt động, Thanh tra NHNN chi nhánh cần phối hợp với Thanh tra tỉnh, Thanh tra sở ban ngành địa bàn để hoạt động tra khơng chồng chéo Trong q trình kiểm tra phát sai phạm có dấu hiệu vi phạm pháp luật tra ngân hàng có trách nhiệm thơng báo, chuyển hồ sơ cho quan chức có thẩm quyền xử lý Việc phối hợp với quan hữu quan giúp tra chi nhánh cập nhật đầy đủ, kịp thời thông tin hoạt động NHTM địa bàn, có đánh giá xác đưa cảnh báo sớm cho NHTM có vấn đề để đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn hiệu quả, tránh rủi ro xảy 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên - Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ, nghiệp vụ cán tra ngân hàng Để tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động tra ngân hàng cần phải quan tâm, trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng, tạo điều thuận lợi để cán tra tham gia lớp tập huấn Ngân hàng Trung ương tổ chức Tập trung đào tạo kỹ quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng tài mới, quản trị ngân hàng đại; kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động TCTD - Cắt giảm biên chế phận không thực cần thiết để tăng cường bổ sung biên chế cho tra ngân hàng Để hoạt động tra đạt hiệu quả, số lượng cán tra phải quy định theo số lượng chi nhánh 106 NHTM theo tỷ lệ bình quân 01 cán tra chuyên quản tối đa 03 chi nhánh NHTM đảm bảo hiệu Theo đó, chi nhánh Điện Biên cần phải có 15 cán làm công tác tra Việc bố trí cán vào vị trí tra cần ưu tiên cán có kinh nghiệm lực lĩnh vực tài ngân hàng Đối với nguồn cán tuyển phải đào tạo bản, có chất lượng cao - Đầu tư, trang bị phương tiện làm việc đại cho Thanh tra, giám sát chi nhánh 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tiếp tục nghiên cứu sửa đổi văn hành xây dựng văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng; rà sốt hồn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế đảm bảo việc tuân thủ nghiêm túc quy định này, đặc biệt quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị nói chung quản lý rủi ro nói riêng áp dụng NHTM - Ngân hàng Nhà nước cần thực đổi mô hình tổ chức máy chế điều hành hoạt động tra ngân hàng theo hướng chịu quản lý, đạo trực tiếp Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng Thành lập mơ hình Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng theo địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương tăng tính độc lập cho Thanh tra chi nhánh, Chánh Thanh tra chi nhánh có tồn quyền định công tác nhân sự, tổ chức máy hoạt động chun mơn Vị trí đặt tra khu vực không thiết phải theo khu vực hành mà vào mật độ phân bố mạng lưới TCTD 107 - Ban hành hồn thiện quy trình thủ tục tra, cần sớm xây dựng sổ tay tra, cẩm nang nghiệp vụ giúp cán tra nghiên cứu, ứng dụng tra nghiệp vụ cụ thể - Trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu nay, tình hình cạnh tranh TCTD ngày trở nên gay gắt, vai trò Trung tâm thơng tin tín dụng trở nên quan trọng việc cung cấp thơng tin kịp thời, xác để TCTD có định hợp lý hoạt động kinh doanh TTGSNH đưa đánh giá xác rủi ro hoạt động TCTD Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng - Đặt vấn đề cải cách công tác giám sát từ xa lên hàng đầu để đảm bảo hiệu hiệu lực máy tra Hiện Thanh tra NHNN chủ yếu dựa vào tra chỗ để kiểm tra giám sát hoạt động NHTM Khi mà NHTM tăng lên nhiều giám sát từ xa cách thức kiểm tra thường xuyên liên tục NHTM Do vấn đề quan trọng phải tinh nhuệ máy tra, để NHTM bị tra chỗ biết ln bị theo dõi bị tra chỗ lúc NHTW phát dấu hiệu vi phạm thông qua kênh thông tin từ xa 3.3.3 Đối với NHTM địa bàn - Nâng cao ý thức chấp hành pháp luật, quy định, quy chế hoạt động kinh doanh ngân hàng, thực nghiêm túc tiêu an toàn hoạt động - Củng cố, hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bao gồm: chế, sách, quy chế nội bộ, cấu tổ chức máy để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ lĩnh vực hoạt động 108 - Cần hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đó, số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp như: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn, tài sản đảm bảo hồ sơ tín dụng, thay đổi mặt quản lý chiến lược… Tăng cường quản lý giám sát trước sau giải ngân, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán ngân hàng - Tuân thủ quy định NHNN báo cáo thống kê, đặc biệt trọng tới cải thiện chất lượng báo cáo - Nghiêm túc khắc phục tồn tại, sai phạm tra NHNN sau tra Thực báo cáo kết khắc phục tồn tại, sai phạm việc thực kiến nghị tra giám sát 109 Kết luận chương Trên cở lý luận nêu chương I thực trạng công tác tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM chương II, để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò tra ngân hàng việc tăng cường, nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng, chương III tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM địa bàn, góp phần đưa hệ thống ngân hàng tỉnh Điện Biên hoạt động an tồn, lành mạnh phát triển bền vững, từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà 110 KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển hội nhập tồn diện, nên vai trị ngành ngân hàng quan trọng lúc hết Để giữ cho hoạt động ngân hàng ln an tồn ngày lớn mạnh cách bền vững NHNN cần nâng cao vai trị quản lý mình, đặc biệt thơng qua công cụ thiết yếu tra ngân hàng Trong thời gian qua, công tác tra giám sát cảnh báo rủi ro, phát hiện, ngăn ngừa hành vi vi phạm phap luật tiền tệ ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng NHNN Việt Nam nói chung NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên nói riêng, đảm bảo phát triển NHTM địa bàn ổn định an toàn, hiệu bền vững phục vụ tốt nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Điện Biên Tuy nhiên trước diễn biến bất thường kinh tế giới nước, khó khăn mang tính đặc thù tỉnh miền núi, vấn đề đặt phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức hoạt động để nâng cao hiệu lực tra Ngân hàng Nhà nước Trên sở kinh nghiệm có thời gian làm tra viên NHNN tỉnh Điện Biên kết hợp với việc nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nội dung sau: - Nghiên cứu phân tích vấn đề sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn tra NHNN Chi nhánh tỉnh hoạt động tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác tra hoạt động tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên NHTM địa bàn Chỉ kết đạt được, vấn đề tồn nguyên nhân 111 - Đề xuất giải pháp tăng cường hiệu công tác tra hoạt động tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên NHTM địa bàn Tác giả mạnh dạn đưa kiến nghị với NHNN Việt Nam, NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên NHTM địa bàn để hoạt động tra NHNN chi nhánh Điện Biên đạt hiệu cao hơn, đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng tra NHNN hoạt dộng tín dụng NHTM vấn đề lớn, cần có hệ thống giải pháp điều kiện thực đồng Mặt khác, hạn chế mặt kiến thức kinh nghiệm thực tế, trình nghiên cứu đề tài hạn chế thời gian số liệu nghiên cứu nên khơng tránh khỏi bất cập thiếu sót Mặc dù vậy, giúp đỡ, cộng tác trao đổi đồng nghiệp ngành, đặc biệt giúp đỡ tận tình PGS, TS Bùi Văn Hưng thầy giáo hướng dẫn nên luận văn thu kết định, chắn tránh thiếu sót Tác giả mong tham gia đóng góp đồng nghiệp, thầy giáo, giáo để đề tài hồn thiện có tính khả thi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2014), Nghị định 26/2014/NĐ-CP tổ chức hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Chính phủ (2019), Nghị định 43/2019/NĐ-CP ngày 17/5/2019 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 26/2014/NĐ-CP Hà Thị Sáu, Vũ Mai Chi (2018), Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, Hoạt động tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số khuyên nghị Hồ Thị Cẩm Phương (2017) Luận Văn Thạc sỹ: Hồn thiện cơng tác Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng NHTM địa bàn Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Điện Biên (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động công tác Ngân hàng tỉnh Điện Biên năm 2017 phương hướng nhiệm vụ năm 2018 Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Điện Biên (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động công tác Ngân hàng tỉnh Điện Biên năm 2018 phương hướng nhiệm vụ năm 2019 Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Điện Biên (2020), Báo cáo tổng kết hoạt động công tác Ngân hàng tỉnh Điện Biên năm 2019 phương hướng nhiệm vụ năm 2020 Nguyễn Thị Ngọc Lan (2014) Luận văn thạc sỹ: Một số vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tra, giám sát tra NHNN Hà Nội Nguyễn Thị Phụng nhóm nghiên cứu (2017), Tạp chí ngân hàng: Thực trạng giải pháp công tác tra Tổ chức tín 10 dụng nước Việt Nam Nguyễn Thị Thu Hường (2015), Luận văn thạc sỹ: Hoàn thiện cơng tác tra hoạt động tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Đắc 11 Lăk NHTM địa bàn NHNN Việt Nam (2015), Thông tư 03/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015 12 hướng dẫn thực số điều Nghị định 26/2014/NĐ-CP NHNN Việt Nam (2016), Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 ban hành quy định, trình tự, thủ tục tra chuyên ngành 13 ngân hàng NHNN Việt Nam (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định tổ chức hoạt động cho vay TCTD, Chi 14 nhánh ngân hàng nước khách hàng NHNN Việt Nam (2017), Quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng 15 Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương NHNN Việt Nam (2019), Thông tư 08/2019/TT-NHNN ngày 04/7/2019 16 sửa đổi bổ sung Thông tư 03/2015/TT-NHNN NHNN Việt Nam (2019), Thông tư 10/2019/TT-NHNN ngày 31/7/2019 17 sửa đổi bổ sung Thơng tư 36/2016/TT-NHNN Phan Diên Vỹ (2015), Tạp chí Kinh tế phát triển: Một số bất cập 18 hoạt động tra, giám sat ngân hàng Việt Nam Phan Văn Thuận (2016), Luận văn thạc sỹ: Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Gia 19 Lai NHTM địa bàn Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 20 16/06/2010 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 21 16/06/2010 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Đánh giá Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên hoạt động tín dụng NHTM Kính chào anh, chị Hiện nay, tơi thực thu thập thông tin phục vụ đề tài nghiên cứu Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Điện Biên hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Mong anh/chị vui lòng cung cấp số thông tin theo câu hỏi Tất thông tin anh/chị cung cấp giữ bí mật nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu cá nhân Tôi xin chân thành cảm ơn Xin đánh dấu (X) vào phương án trả lời mà anh/chị chọn A- Phần khảo sát cán NHNN Thang điểm đánh giá từ cao xuống thấp: cao - thấp TT I II Nội dung khảo sát Rất thấp (1) Thấp (2) Đánh giá máy tra Việc thực chức năng, nhiệm vụ tra Mức độ hợp lý số lượng cán tra Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cán tra Thái độ làm việc cán tra Đánh giá việc thực quy trình tra Quy trình tra xây dựng đầy đủ, khoa học Mức độ đầy đủ việc thu thập thông tin liên quan đến đối tượng tra Quyết định tra hợp lý Số lượng thành viên đoàn tra đủ đáp ứng yêu cầu công việc Mức độ quan tâm lãnh đạo đơn vị tra Mức độ quan tâm cán đơn vị tra Mức độ cung cấp thông tin Trung bình (3) Khá cao (4) Cao (5) Điểm trung bình 10 III IV tài liệu đơn vị liên quan đến nội dung tra Tính xác, đầy đủ kết luận tra Mức độ ảnh hưởng kết luận tra đến hoạt động đơn vị tra Việc theo dõi, đôn đốc thực kết luận, kiến nghị tra Đánh giá nội dung tra Các nội dung công tác tra hoạt động tín dụng phù hợp Các nội dung tra bao quát khía cạnh hoạt động tín dụng NHTM Đánh giá hình thức, cơng cụ tra Kế hoạch tra xây dựng năm hợp lý Thời gian tiến hành tra năm hợp lý Mức độ đầy đủ văn pháp lý văn hướng dẫn hoạt động ngân hàng, tra ngân hàng Mức độ đầy đủ công cụ kỹ thuật hỗ trợ hoạt động tra B- Phần khảo sát cán NHTM Điểm Thang điểm đánh giá từ cao xuống thấp: cao nhất- thấp TT I Nội dung khảo sát Rất thấp Thấp (1) (2) Đánh giá máy tra, giám sát Trình độ chun mơn, nghiệp Trung Khá bình cao (3) (4) Cao (5) trung bình II vụ cán tra Thái độ làm việc cán tra Đánh giá việc thực quy trình tra Quy trình tra xây dựng đầy đủ, khoa học Quyết định tra hợp lý Số lượng thành viên đoàn tra đủ đáp ứng yêu cầu công việc Mức độ quan tâm lãnh đạo đơn vị tra Mức độ quan tâm cán đơn vị tra Mức độ cung cấp thông tin tài liệu đơn vị liên quan đến nội dung tra Việc nghiên cứu, xác minh 10 thông tin tài liệu liên quan đến nội dung tra Tiến độ thực tra đồn tra Tính xác, đầy đủ kết luận tra Mức độ ảnh hưởng kết luận tra đến hoạt động đơn vị Mức độ thực kết luận, 11 kiến nghị tra đơn vị III Đánh giá nội dung tra Các nội dung công tác tra hoạt động tín dụng phù hợp Các nội dung tra bao III quát khía cạnh hoạt động tín dụng NHTM Đánh giá hình thức, cơng cụ tra Kế hoạch tra hợp lý Thời gian tiến hành tra hợp lý ... tơi q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn cô giáo chủ nhiệm K27 Điện Biên, thầy cô Khoa Khoa học quản lý, thầy cô Viện Đào tạo sau Đại học thầy, cô trường Đại... thời hạn quy ước ngân hàng chưa thu hồi vốn vay - Rủi ro khả chi trả: Là rủi ro xảy trường hợp 27 doanh nghiệp vay khả trả nợ, ngân hàng phải lý TSĐB doanh nghiệp để thu nợ - Rủi ro tín dụng