Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh toàn cầu hóa, nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển mạnh mẽ, với các thành phần kinh tế nỗ lực đầu tư và khai thác nguồn lực nhằm đạt được sự phát triển bền vững Sự gia nhập WTO đã tạo ra cơ hội lớn cho nền kinh tế, nhưng cũng mang đến nhiều thách thức cần vượt qua Để tận dụng những cơ hội này, việc phát huy sức mạnh nội lực của đất nước là rất quan trọng, và điều này đòi hỏi sự tham gia tích cực của mọi tầng lớp dân cư.
Trong nền kinh tế hiện đại, mọi doanh nghiệp đều cần vốn để hoạt động và phát triển, vì vậy sự hỗ trợ tài chính từ ngân hàng là điều thiết yếu Điều này chứng tỏ vai trò quan trọng của ngân hàng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Mọi hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay của ngân hàng, đều hướng tới mục tiêu tạo ra lợi nhuận Hiệu quả cho vay không chỉ phản ánh hoạt động của ngân hàng mà còn thể hiện tình hình sản xuất kinh doanh của người dân và các tổ chức kinh tế Vì vậy, việc nâng cao hiệu quả cho vay luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của họ.
Nhận thức rõ tầm quan trọng của việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tôi đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín - SGD thành phố Hồ Chí Minh” làm khóa luận tốt nghiệp của mình.
Tình hình nghiên cứu
Nghiên cứu hoạt động cho vay của ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, vốn đang đối mặt với nhiều biến động và khó khăn trong việc dự đoán diễn biến Việc hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình và nâng cao khả năng hỗ trợ doanh nghiệp trong việc phát triển bền vững.
Mục đích nghiên cứu
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank) tại thành phố Hồ Chí Minh đang đối mặt với nhiều khó khăn và thuận lợi trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Để nâng cao hiệu quả cho vay, ngân hàng cần nghiên cứu và phân tích các thách thức hiện tại, đồng thời tận dụng những cơ hội sẵn có Việc đưa ra các kiến nghị phù hợp sẽ giúp Sacombank cải thiện dịch vụ và thu hút nhiều khách hàng doanh nghiệp hơn.
Nhiệm vụ nghiên cứu
Hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến hiệu quả cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) là rất quan trọng Bài viết sẽ phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay, từ đó đưa ra những giải pháp cải thiện khả năng tiếp cận vốn cho DNVVN Việc hiểu rõ các yếu tố này sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, hỗ trợ sự phát triển bền vững của DNVVN.
- Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNVVN tại Sacombank SGD, phân tích các nguyên nhân dẫn đến các hạn chế hiệu quả cho vay.
- Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN tại SacombankSGD.
Phương pháp nghiên cứu
Điều tra và thu thập số liệu từ các sổ sách, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là bước quan trọng Sau khi ghi chép và nghiên cứu các dữ liệu này, việc sàng lọc và xử lý số liệu sẽ tạo ra cơ sở vững chắc cho việc phân tích thực trạng hoạt động của ngân hàng.
6 Dự kiến kết quả nghiên cứu
Hiểu rõ các vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) là cần thiết để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay Bài viết sẽ đánh giá thực trạng cho vay của Sacombank SGD và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN.
7 Kết cấu của đề tài
Nội dung đề tài gồm ba chương:
Chương 1 cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương tín, chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động cho vay này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp nhỏ, giúp họ phát triển và mở rộng quy mô Ngân hàng đã thiết lập nhiều chương trình cho vay linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng đến việc đánh giá rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính cho cả hai bên.
Chương 3 trình bày các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - SGD Thành phố Hồ Chí Minh Các giải pháp này bao gồm cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, áp dụng công nghệ trong quản lý khoản vay và phát triển các sản phẩm tài chính linh hoạt phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp Mục tiêu cuối cùng là tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận nguồn vốn, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI
Hoạt động cho vay của ngân hàng trong nền kinh tế thịtrường
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng
Cho vay là một hình thức tín dụng quan trọng, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng bằng cách cấp vốn cho doanh nghiệp trong một thời gian xác định, với cam kết hoàn trả gốc và lãi Ngân hàng chuyển quyền sử dụng khoản tiền cho doanh nghiệp, đóng vai trò chủ yếu trong việc tài trợ cho các mục tiêu của doanh nghiệp, cá nhân và cơ quan chính phủ Đối với nhiều khách hàng, ngân hàng là nguồn vốn linh hoạt và tiết kiệm nhất, đặc biệt là đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, nơi ngân hàng thường là nguồn duy nhất cung cấp dịch vụ tư vấn và vốn bổ sung Mặc dù cho vay là chức năng kinh tế lâu đời và mang lại lợi nhuận, nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng.
1.1.2 Phân loại cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Theo hình thức cấp tiền vay
Các hình thức cho vay mà các NHTM áp dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu là:
Thấu chi là một hình thức cho vay ngắn hạn mà ngân hàng cho phép người vay chi vượt quá số dư tiền gửi thanh toán của mình trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức thấu chi là giới hạn cho phép người vay sử dụng Đây là một giải pháp linh hoạt với thủ tục đơn giản, thường không yêu cầu đảm bảo, và chủ yếu áp dụng cho những khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập ổn định và chu kỳ thu nhập ngắn.
Cho vay trực tiếp từng lần là một hình thức cho vay phổ biến mà ngân hàng cung cấp cho những khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên và không đủ điều kiện vay dài hạn.
Khách hàng thường sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại làm nguồn tài chính chính, chỉ vay ngân hàng khi cần thiết cho nhu cầu tạm thời hoặc mở rộng sản xuất Điều này cho thấy vốn ngân hàng chỉ đóng vai trò trong một số giai đoạn cụ thể của chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Khi vay vốn, khách hàng cần nộp đơn và trình bày phương án sử dụng vốn cho ngân hàng Ngân hàng sẽ phân tích và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi khoản vay được ghi nhận trong hồ sơ riêng biệt Trong suốt thời gian vay, ngân hàng sẽ thu gốc và lãi theo từng kỳ hạn, đồng thời kiểm soát mục đích và hiệu quả sử dụng vốn Nếu phát hiện vi phạm hợp đồng, ngân hàng có quyền thu nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn, với lãi suất có thể cố định hoặc thả nổi.
Nghiệp vụ cho vay từng lần là một quy trình đơn giản, cho phép ngân hàng kiểm soát từng khoản vay một cách độc lập Số tiền cho vay được xác định dựa trên giá trị của tài sản đảm bảo, giúp đảm bảo an toàn cho cả ngân hàng và khách hàng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định Hạn mức này có thể được cấp cho toàn bộ kỳ hạn hoặc chỉ vào cuối kỳ, và số dư tối thiểu sẽ được tính tại thời điểm xác định.
Hạn mức tín dụng được xác định dựa trên kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vay vốn của khách hàng Trong thời gian vay, khách hàng có thể thực hiện nhiều giao dịch vay trả, nhưng tổng dư nợ không được phép vượt quá hạn mức tín dụng đã được cấp.
Khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay và nộp các chứng từ chứng minh việc mua hàng hoặc dịch vụ để yêu cầu vay Sau khi ngân hàng kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của chứng từ, tiền sẽ được phát cho khách hàng.
- Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa.
Khi doanh nghiệp thiếu vốn để mua hàng, ngân hàng có thể cung cấp khoản vay, với điều kiện thu hồi nợ sau khi doanh nghiệp bán hàng Hai bên sẽ thỏa thuận về phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ Thời gian này không phải là thời hạn hoàn trả mà là khoảng thời gian để ngân hàng đánh giá khả năng kinh doanh của doanh nghiệp.
Ngân hàng cần xem xét lại mối quan hệ với khách hàng để quyết định có tiếp tục cho vay hay không, dựa trên tình hình tài chính của khách hàng cũng như mức độ gắn bó giữa hai bên.
Cho vay luân chuyển mang lại sự tiện lợi cho khách hàng, với thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay Điều này giúp khách hàng nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời.
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng cho phép khách hàng trả nợ theo nhiều lần trong thời gian đã thỏa thuận với ngân hàng Phương thức này thường áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, chủ yếu để tài trợ cho tài sản cố định hoặc tài sản lâu bền Mỗi khoản trả góp được tính toán phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng, thường dựa trên khấu hao, thu nhập sau thuế của dự án hoặc thu nhập định kỳ của người tiêu dùng.
Ngân hàng cung cấp hình thức cho vay trả góp cho người tiêu dùng thông qua hạn mức nhất định, thanh toán cho người bán lẻ số hàng hóa mà khách hàng đã mua Các cửa hàng bán lẻ nhận ngay tiền từ ngân hàng và thực hiện vai trò đại lý thu tiền, hoặc khách hàng có thể trả trực tiếp cho ngân hàng Hình thức tín dụng này không chỉ hỗ trợ người mua mà còn thúc đẩy tiêu thụ hàng hóa cho người bán.
Cho vay trả góp tiềm ẩn rủi ro cao, vì khách hàng thường thế chấp hàng hóa mua trả góp Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập ổn định của người vay; nếu họ mất việc, ốm đau hoặc thu nhập giảm, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Do đó, lãi suất cho vay trả góp thường cao nhất trong các loại lãi suất của ngân hàng.
Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.2.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay được định nghĩa và hiểu theo nhiều cách khác nhau Theo Luật Doanh nghiệp, doanh nghiệp được coi là một tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản và trụ sở giao dịch ổn định, đồng thời phải được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, với mục tiêu thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Doanh nghiệp có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, trong đó quy mô kinh doanh là một trong những cách phổ biến nhất Cụ thể, doanh nghiệp được chia thành ba loại: lớn, vừa và nhỏ, dựa trên hai tiêu thức chính là số lượng lao động thường xuyên và vốn sản xuất kinh doanh Do đó, việc xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu dựa vào hai tiêu chí này.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVV&N) được định nghĩa khác nhau tùy thuộc vào quy định và đặc điểm của từng quốc gia Tuy nhiên, DNVV&N chung nhất là các cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, hoạt động với mục tiêu lợi nhuận và có quy mô nhất định dựa trên các tiêu chí về vốn và số lượng lao động.
- Trong phần các hình thức cho vay của ngân hàng thì doanh nghiệp vừa và nhỏ được đề cập dưới tiêu thức phân loại là đối tượng vay.
Theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11 của Chính phủ, doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam được định nghĩa là những cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có đăng ký kinh doanh hợp pháp, với vốn đăng ký tối đa 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không vượt quá 300 người.
- Như vậy, doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam bao gồm:
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp, luật doanh nghiệp nhà nước.
- Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo luật hợp tác xã.
- Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo Nghị định 02/2000/NĐ-
CP ngày 03/02/2001 về đăng ký kinh doanh.
1.2.2 Đặc điểm về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam đang phát triển nhanh chóng, bao gồm các loại hình như doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH và công ty cổ phần Sự phát triển này không chỉ tạo ra lực lượng kinh tế mạnh mẽ mà còn đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Sự phát triển mạnh mẽ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở cả các nước tư bản chủ nghĩa và xã hội chủ nghĩa trong những thập kỷ gần đây có nhiều nguyên nhân Để hiểu rõ hơn về sự tăng trưởng này, cần phân tích các đặc điểm riêng biệt của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Thứ nhất, doanh nghiệp vừa và nhỏ nhạy bén, năng động dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ sở hữu nhiều ưu thế nổi bật so với các doanh nghiệp lớn, đặc biệt là bộ máy quản lý gọn nhẹ và quy mô vốn nhỏ Điều này giúp họ dễ dàng thực hiện chuyên môn hóa để đáp ứng nhu cầu thị trường ngày càng cao Hơn nữa, khả năng phản ứng nhanh trước biến động thị trường cho phép các doanh nghiệp này linh hoạt trong việc điều chỉnh quy mô sản xuất, chuyển đổi hoặc thu hẹp phù hợp với nhu cầu thực tế Đây chính là điểm mạnh của doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi các doanh nghiệp lớn thường gặp khó khăn trong việc thay đổi kế hoạch sản xuất do quy mô vốn và phương án lâu dài.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì cạnh tranh tự do tại Việt Nam, nhờ vào số lượng lớn và hoạt động đa dạng trong các lĩnh vực cung cấp hàng hóa thiết yếu Sự thiếu bảo hộ từ nhà nước tạo ra môi trường cạnh tranh công bằng và năng động cho nền kinh tế Để phát triển, các doanh nghiệp này không ngừng tìm kiếm cơ hội và chấp nhận rủi ro, thể hiện sự tự chủ cao trong kinh doanh, điều mà các doanh nghiệp lớn đôi khi không có được.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập một cách đơn giản và hiệu quả với chi phí cố định thấp, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Trong khi việc thành lập doanh nghiệp lớn đòi hỏi vốn đầu tư ban đầu lớn và quy trình phức tạp, doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cần một nguồn vốn nhỏ và mặt bằng sản xuất hạn chế Điều này giúp họ có lợi thế cạnh tranh khi tham gia vào thị trường, nhờ vào quy mô nhỏ gọn và dễ quản lý.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có khả năng phát triển linh hoạt nhờ vào việc huy động nguồn vốn từ gia đình, bạn bè và người quen Điều này dẫn đến việc hình thành nhiều doanh nghiệp mang tính chất gia đình, giúp chủ doanh nghiệp và công nhân dễ dàng điều chỉnh để vượt qua khó khăn Nhờ vậy, các doanh nghiệp có thể giảm chi phí cố định và tận dụng hiệu quả nguồn lao động sẵn có.
- Thứ tư, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể phát huy được tiềm lực trong nước.
Trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa, sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVV&N) là cần thiết để sản xuất hàng hóa thay thế nhập khẩu và tận dụng tiềm lực quốc gia DNVV&N có tổng vốn kinh doanh không quá 10 tỷ đồng và không quá 300 lao động, cho phép họ sử dụng nguồn nhân công và nguyên liệu địa phương Điều này tạo ra lợi thế cho DNVV&N so với doanh nghiệp lớn, vì doanh nghiệp lớn thường cần nguồn nguyên liệu lớn hơn và phải nhập từ nơi khác Với khả năng chuyên môn hóa cao, DNVV&N sản xuất hàng tiêu dùng thiết yếu, tiết kiệm chi phí, từ đó ổn định giá thành và góp phần vào sự ổn định đời sống xã hội.
- Thứ năm, doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần tạo lập sự phát triển cân bằng giữa các vùng trong một quốc gia.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nước.
1.2.3 Sự cần thiết phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN
Mở rộng cho vay là một vấn đề quan trọng mà các ngân hàng luôn chú trọng, vì việc tăng dư nợ cho vay không chỉ giúp gia tăng doanh thu mà còn nâng cao lợi nhuận Điều này góp phần nâng cao vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Việc mở rộng cho vay kết hợp với nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng và thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Ngân hàng hoạt động như một doanh nghiệp chuyên cung cấp và tiêu thụ vốn, với tiền là hàng hóa đặc biệt Tất cả các giao dịch này được thực hiện thông qua các công cụ nghiệp vụ của ngân hàng.
- Mở rộng cho vay được thể hiện ở hai khía cạnh đó là mở rộng về số lượng và mở rộng về chất lượng:
Ngân hàng đang triển khai các biện pháp nhằm mở rộng quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, bao gồm việc gia tăng số lượng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, nâng cao số dư nợ, cải thiện tỷ trọng dư nợ và tăng tốc độ tăng trưởng dư nợ.
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với các DNVVN
1.3.1 Các hình th ức ch o vay
- Cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Có nhiều căn cứ khác nhau để phân loại hoạt động cho vay:
- o Căn cứ theo thời gian
- + Cho vay ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động.
Cho vay trung hạn thường kéo dài từ 1 đến 5 năm, với một số ngân hàng có thể quy định thời hạn lên đến 7 năm Hình thức vay này chủ yếu được sử dụng để tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, cây trồng, vật nuôi, và trang thiết bị có độ hao mòn thấp Ngoài ra, nó cũng hỗ trợ xây dựng các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ, nhằm phục vụ sản xuất với thời hạn thu hồi vốn nhanh chóng.
Cho vay dài hạn thường kéo dài trên 5 năm, hoặc thậm chí trên 7 năm, nhằm mục đích tài trợ cho các công trình xây dựng lớn như sân bay, cầu, đường, và các máy móc thiết bị có giá trị cao với thời gian sử dụng lâu dài.
- o Căn cứ vào phương thức cho vay
Cho vay theo món là phương thức cho phép khách hàng vay vốn từng lần một cách linh hoạt Mỗi lần vay, khách hàng cần thực hiện thủ tục vay vốn theo quy định và ký kết hợp đồng tín dụng với ngân hàng.
- ' Nhu cầu vốn VCSH Các nguồn vốn
- cho SXKD tham gia khác tham gia
- Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:
- Tỷ lệ cho vay trên giá
- Số lượng cho vay = Giá trị tài sản đảm bảo x
- trị tài sản đảm bảo nghiệp
Ngân hàng sẽ thu gốc và lãi theo từng kỳ hạn trong hợp đồng Trong suốt thời gian khách hàng sử dụng khoản vay, ngân hàng sẽ theo dõi mục đích và hiệu quả sử dụng tiền Nếu phát hiện dấu hiệu vi phạm hợp đồng, ngân hàng có quyền thu nợ trước hạn hoặc chuyển sang nợ quá hạn.
Ngân hàng thương mại xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng sau khi nhận đủ tài liệu cần thiết Đối với khách hàng hoạt động trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh tổng hợp, hạn mức tín dụng được xác định dựa trên phương án sản xuất kinh doanh tổng hợp của từng đối tượng.
Trong phạm vi hạn mức tín dụng, ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng thông qua việc lập giấy nhận nợ và các chứng từ liên quan đến mục đích sử dụng vốn Sau khi cho vay, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng để đảm bảo dư nợ không vượt quá hạn mức đã ký Nếu có sự thay đổi trong hoạt động sản xuất kinh doanh và khách hàng cần điều chỉnh hạn mức tín dụng, khách hàng phải nộp đơn đề nghị Ngân hàng sẽ xem xét và nếu hợp lý, sẽ cùng khách hàng thỏa thuận để điều chỉnh hạn mức tín dụng và bổ sung hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo dự án là hình thức ngân hàng cấp vốn cho khách hàng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh và dịch vụ Ngân hàng và khách hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng, xác định mức vốn đầu tư và các kỳ hạn trả nợ trong suốt thời gian thực hiện dự án Quá trình giải ngân sẽ được thực hiện theo tiến độ của dự án, và mỗi lần rút vốn, khách hàng cần lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Cho vay thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép người vay chi vượt quá số dư tiền gửi thanh toán của mình, với một hạn mức nhất định trong thời gian xác định Hạn mức này được gọi là hạn mức thấu chi.
Cho vay luân chuyển là hình thức cho vay dựa trên việc luân chuyển hàng hóa Khi doanh nghiệp cần vốn để mua hàng, ngân hàng có thể cung cấp khoản vay, và sau khi doanh nghiệp bán hàng, ngân hàng sẽ thu hồi nợ từ doanh thu đó.
- o Căn cứ theo hình thức bảo đảm nghiệp
Cho vay có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay dựa vào tài sản như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc cần sự bảo lãnh của bên thứ ba Hình thức này thường được áp dụng cho khách hàng mới, có mức độ tín dụng chưa cao, hoặc các khoản vay có giá trị lớn, giúp ngân hàng đảm bảo an toàn trong quá trình cho vay.
Cho vay không có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay dựa vào uy tín của khách hàng, chỉ áp dụng cho những người có hồ sơ tín dụng tốt và trung thực trong kinh doanh Ngân hàng có thể cấp vốn mà không cần tài sản đảm bảo, miễn là khách hàng có khả năng tài chính mạnh.
- o Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
- + Cho vay phục vụ sản xuất
- + Cho vay kinh doanh dịch vụ
- o Căn cứ vào loại tiền
- + Cho vay bằng nội tệ
- + Cho vay bằng ngoại tệ
1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN
- ì.3.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính
Thành phần và hiệu quả của các khoản vay cần phải thể hiện rõ ràng chính sách cho vay của ngân hàng, với các chỉ tiêu định tính được áp dụng để đánh giá tính hợp lý và hiệu quả của từng khoản vay.
- Thứ nhất, tiêu chuẩn thỏa mãn nhu cầu khách hàng:
- + Có thái độ đón tiếp lịch sự.
- + Phục vụ nhanh nhất cho khách hàng trong phạm vi thời gian quy định.
- + Đảm bảo cung ứng đúng và đủ lượng tiền theo hợp đồng tín dụng đã ký kết.
- Thứ hai, cho vay phải tuân thủ các nguyên tắc cơ bản và chung nhất, đó là:
- + Khách hàng phải cam kết hoàn trả lãi và gốc theo thỏa thuận với ngân hàng.
- + Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả.
Tuân thủ nghiêm ngặt các quy chế, chế độ và thể lệ tín dụng không chỉ là điều kiện cần thiết mà còn phản ánh chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay.
- ì.3.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng nghiệp
1.3.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh
Hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp được đánh giá qua các chỉ tiêu lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động cho vay Sự tăng trưởng của ngân hàng liên quan đến nguồn vốn, cách sử dụng vốn, cũng như sự phát triển của khách hàng và thị trường, đều chịu ảnh hưởng từ hoạt động cho vay Lợi nhuận của ngân hàng, tương tự như doanh nghiệp, được xác định dựa trên mối quan hệ giữa thu nhập và chi phí.
Hầu hết các doanh nghiệp đều hướng tới mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và vốn của chủ sở hữu, trong đó các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng không ngoại lệ Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp được đánh giá qua lợi nhuận mà hoạt động này mang lại; nếu lợi nhuận thấp, hiệu quả cho vay sẽ không được coi là cao Các chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp về mặt lợi nhuận rất quan trọng trong việc xác định sự thành công của hoạt động cho vay.
- Chỉ tiêu phản ánh L ợi nhuận từ hoạ t độn g cho vay DN
- khả năn g si nh lời Dư nợ cho vay DN
Bài học kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN của một số nước trên thế giới
1.4.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới
Nền công nghiệp Đài Loan chủ yếu được hình thành từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, với quy mô từ 5 - 10 công nhân và vốn trung bình khoảng 1,6 triệu USD Những doanh nghiệp này chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp, đóng góp 40% sản lượng công nghiệp, hơn 50% giá trị xuất khẩu và tạo ra hơn 70% việc làm Để đạt được những thành tựu này, Đài Loan đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ như công nghệ, nghiên cứu và phát triển, quản lý, đào tạo, cùng với các chính sách hỗ trợ tài chính tín dụng.
- Chính sách hỗ trợ tài chính tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ được cụ thể:
Ngân hàng trung ương Đài Loan khuyến khích các ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thông qua việc điều chỉnh lãi suất cho vay thấp hơn mức thông thường, thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng và quy định tăng tỷ lệ cung cấp tài chính hàng năm cho DNVVN Đặc biệt, các ngân hàng thương mại (NHTM) được yêu cầu thành lập phòng tín dụng riêng cho DNVVN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho họ tiếp cận nguồn vốn Ngoài ra, ngân hàng trung ương cũng cung cấp dịch vụ tư vấn cho DNVVN để củng cố cơ sở tài chính và nâng cao khả năng nhận tài trợ.
Quỹ phát triển cho doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập nhằm cung cấp vốn qua hệ thống ngân hàng, bao gồm các quỹ như Quỹ phát triển, Quỹ Sino-US và Quỹ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ Mục tiêu của các quỹ này là hỗ trợ tài chính cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng
Năm 1974, Đài Loan đã thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong việc thế chấp tài sản để vay vốn ngân hàng, nhận thức được những khó khăn mà họ gặp phải Quỹ hoạt động dựa trên nguyên tắc chia sẻ rủi ro với các tổ chức tín dụng, từ đó tạo dựng lòng tin cho họ khi cấp tín dụng cho DNVVN Từ khi thành lập đến nay, quỹ đã bảo lãnh cho 1,5 triệu trường hợp với tổng số tiền đáng kể.
Chính phủ Đài Loan đã triển khai nhiều chính sách khuyến khích hiệu quả, giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển mạnh mẽ và ổn định Điều này đã biến Đài Loan thành một quốc gia nổi bật về kinh tế nhờ vào sự phát triển của khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Sau chiến tranh thế giới thứ II, Nhật Bản chú trọng phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ do hiệu quả kinh tế cao và khả năng giải quyết thất nghiệp Chương trình “hiện đại hóa” doanh nghiệp vừa và nhỏ trở thành nhiệm vụ quan trọng, dẫn đến việc ban hành nhiều chính sách đa dạng Chi phí cho chương trình này chủ yếu tập trung vào 4 lĩnh vực chính.
- Xúc tiến hiện đại hóa doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Hiện đại hóa các thể chế quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Các hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Các giải pháp tài chính cho doanh nghiệp vừa và nhỏ
Để hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) vượt qua khó khăn trong việc tăng vốn sản xuất kinh doanh, cần chú trọng đến việc cải thiện khả năng tiếp cận tín dụng và cung cấp bảo đảm cho các khoản vay.
Các biện pháp hỗ trợ tín dụng đã được triển khai nhằm phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua hệ thống tổ chức tài chính công cộng Những hỗ trợ này giúp tăng cường khả năng tiếp cận vốn cho các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế.
Thống hỗ trợ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận nguồn vốn tín dụng Qua sự bảo lãnh của hiệp hội bảo lãnh tín dụng, các doanh nghiệp có thể dễ dàng vay vốn từ các tổ chức tín dụng tư nhân, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và mở rộng kinh doanh của họ.
Ngoài ra, có ba tổ chức tài chính công cộng, bao gồm Công ty Tài chính doanh nghiệp vừa và nhỏ, Công ty tài chính nhân dân và NH Shoko Chukin, được thành lập với sự đầu tư của Chính phủ Các tổ chức này nhằm mục đích cung cấp vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) để đổi mới máy móc thiết bị và hỗ trợ vốn lưu động dài hạn, từ đó mở rộng sản xuất kinh doanh.
Đức có một số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ lớn, đóng góp gần 50% GDP và hơn 1/2 doanh thu thuế doanh nghiệp Những doanh nghiệp này cung cấp hàng hóa và dịch vụ đa dạng, đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng trong và ngoài nước Để đạt được thành tựu này, Chính phủ Đức đã triển khai nhiều chính sách nhằm thúc đẩy doanh nghiệp vừa và nhỏ trong việc huy động vốn.
Công cụ chủ yếu để triển khai các chính sách và chương trình là các khoản tín dụng ưu đãi được Nhà nước bảo lãnh Những khoản tín dụng này được ưu tiên cho các dự án đầu tư thành lập doanh nghiệp, đổi mới công nghệ, và đầu tư vào các khu vực kém phát triển trong cả nước.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường thiếu tài sản thế chấp để tiếp cận tín dụng lớn, dẫn đến sự phát triển của các tổ chức bảo lãnh tín dụng từ những năm 50, hợp tác với phòng Thương mại, Hiệp hội doanh nghiệp, Hiệp hội ngân hàng và chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động của các tổ chức này là hỗ trợ khách hàng, cho phép doanh nghiệp vừa và nhỏ vay tiền từ ngân hàng với sự bảo lãnh của họ Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn và không thể trả nợ, tổ chức bảo lãnh sẽ chịu trách nhiệm thanh toán khoản vay cho ngân hàng Bên cạnh đó, các khoản vay cũng có thể nhận được sự bảo lãnh từ Chính phủ.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Đức đã vượt qua nhiều khó khăn trong việc huy động vốn nhờ vào các cơ chế và chính sách hỗ trợ hiệu quả, từ đó góp phần quan trọng vào sự phát triển của khu vực này.
Chính phủ đã thành lập Ngân hàng công nghiệp vừa và nhỏ để cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như doanh nghiệp mới Để hỗ trợ các doanh nghiệp này, chính phủ yêu cầu các doanh nghiệp lớn thanh toán bằng tiền mặt khi ký hợp đồng với họ Đồng thời, các doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ được vay vốn với mức hỗ trợ lên đến 50% Ngoài ra, các ngân hàng thương mại cũng phải dành 35% vốn huy động được để cho vay cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Hệ thống tín dụng còn được hỗ trợ qua Quỹ bảo lãnh tín dụng, giúp doanh nghiệp vay vốn với lãi suất ưu đãi và đảm bảo cho các khoản nợ khi doanh nghiệp gặp khó khăn.