GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN SGD HỒ CHÍ MINH

Ô HUTECH BẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP.HCM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - SGD HỒ CHÍ MINH Ngành: KẾ TỐN Chun ngành: KẾ TOÁN - NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : Th.S Võ Tường Oanh Sinh viên thực : Hoàng Thúy Hiền MSSV: 0954030183 Lớp: 09DKNH2 TP Hồ Chí Minh, 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín - SGD TP Hồ Chí Minh khơng chép từ nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2013 Tác giả LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin chân thành cảm ơn đến quý thầy, cô trường Đại học Kỹ thuật công nghệ TP Hồ Chí Minh, người trực tiếp giảng dạy, trang bị kiến thức cho suốt trình học tập, dẫn dắt tạo điều kiện giúp đỡ tơi có dịp thực tập Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín Là sinh viên chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế, thời gian thực tập ngân hàng cho nhiều điều bổ ích Tuy thời gian thực tập không dài nhận giúp đỡ tận tình anh, chị phịng tín dụng tạo điều kiện mơi trường giúp nhiều việc nắm vững, liên hệ thực tế, hệ thống lại kiến thức học trường, có thêm nhiều kinh nghiệm thực tiễn q trình để thực tốt khóa luận tốt nghiệp Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn trân trọng tới giảng viên Ths Võ Tường Oanh, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực khóa luận tốt nghiệp Cuối với biết ơn sâu sắc, xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng anh, chị phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín, người theo sát hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thực khóa luận Trong q trình thực khóa luận, tơi cố gắng khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong q ngân hàng tận tình hướng dẫn sửa chữa để khóa luận tốt nghiệp tơi hồn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn nhiệt tình giúp đỡ thầy trường, cám ơn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín anh chị ngân hàng tạo điều kiện giúp tơi hồn thành khóa luận MỤC LỤC ii 3.1 3.2 3.3 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - CP: Chi phí - DN: Doanh nghiệp - DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ - LNST: Lợi nhuận sau thuế - LNTT: Lợi nhuận trước thuế - NHTM: Ngân hàng thương mại - Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín - SGD: Sở giao dịch 3.4 -VCCI: Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam 3.5 - DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG - DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Khóa luận tốt nghiệp trả nợ cho ngân hàng Với tất yếu tố quan trọng đây, ngân hàng cần quan tâm tìm hiểu đầu vào đầu của dự án, hay cịn gọi đánh giá tính khả thi dự án - Về hiệu kinh tế mà dự án đem lại cho NH số tiền lãi khoản vay khoản vay duyệt, tiền lãi phụ thuộc vào yếu tố sau: khối lượng vay, thời hạn vay, lãi suất vay Một thực tế thông thường mong muốn số tiền lãi NH DN có trái ngược Về DN ln mong muốn khoản vay có thời hạn dài, lãi suất thấp cịn NH ngược lại Vì vậy, để đảm bảo lợi ích cho NH khách hàng cần có thỏa thuận hai bên - Bên cạnh lợi ích kinh tế mà dự án trực tiếp mang lại cho ngân hàng, cán tín dụng cần quan tâm đến lợi ích kinh tế mà dự án đem lại cho xã hội, khuyến khích dự án có tính chất xã hội hóa cao SVTH: Hồng Thúy Hiền 139 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - - DN gặp khó khăn NH khơng tránh khỏi ảnh hưởng, trình thẩm định, cán tín dụng gợi ý yêu cầu DN có vài phương án dự phịng rủi ro, điều có lợi cho hai bên, đặc biệt với DNVVN trình độ quản lý cịn nhiều hạn chế coi cách làm an toàn 3.2.7 - Nâng cao trình độ cán ngân hàng Con người nguồn lực q báu nhất, nhân tố có tính chất định đến kết hoạt động DN Đối với NH, đảm bảo vốn kinh doanh, vấn đề tiêu chuẩn hóa cán bộ, đào tạo đào tạo lại cán có ý nghĩa đặc biệt quan trọng - Thực tế cho thấy, vấn đề định đến chất lượng tín dụng cao hay thấy phụ thuộc nhiều vào công việc, từ việc chấp hành chế sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt hồ sơ, định cho vay, kiểm tra sử dụng vốn thu hồi nợ Nói chung sai, thành bại dự án tín dụng ngồi ngun nhân khách quan có nhân tố chủ quan người với tư cách chủ thể cho vay Đương nhiên, có yếu tố chủ quan cố ý mục đích tư lợi có yếu tố trình độ, khả khơng thể làm - Trong điều kiện hội nhập phát triển, lúc hết phải chăm lo phát triển nguồn lực người nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nói chung, đại hóa ngành Ngân hàng nói riêng, mà mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn vốn kinh doanh đặt lên hàng đầu - Để có đội ngũ cán ngân hàng tiêu chuẩn, ngân hàng phải thường xuyên hướng dẫn, tổ chức tập huấn kiến thức chuyên môn, chế ngành, đường lối chủ trương Đảng mục tiêu phát triển kinh tế Nhà nước, thành phố Trong q trình phải gắn liền với lý luận thực tiễn, phải thường xuyên tổ chức buổi tọa đàm đưa tình giải pháp để nâng cao kinh nghiệm, trình độ nghiệp vụ SVTH: Hoàng Thúy Hiền 140 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng ngân hàng việc lâu dài liên tục, giải sớm, chiều Tuy nhiên, cần có quy định bước cụ thể để đào tạo lại cán 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 - Kiến nghị với phủ liên ngành Hoạt động tín dụng NHTM doanh nghiệp vừa nhỏ hay hoạt động kinh tế chịu tác động chế sách Nhà nước Qua phân tích đánh giá trên, để tạo điều kiện cho DNVVN tạo thuận lợi cho DN tiếp cận với vốn vay NH, Nhà nước Bộ ngành liên quan cần có sách cụ thể thiết thực nữa, sách tín dụng Sau số đề xuất kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan: - Từ thực trạng khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng DNVVN để đáp ứng nhu cầu đổi thiết bị, đại hóa cơng nghệ, mở rộng quy mơ SX, Nhà nước cần có sách cụ thể để hỗ trợ như: Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN, có sách hỗ trợ thích hợp vốn, lãi suất, điều kiện vay vốn, - Nhà nước cần cụ thể hóa chương trình phát triển DNVVN sách hỗ trợ cụ thể tài chính, ngân hàng, thuế, lao động, kèm với đồng bộ, cụ thể, kịp thời văn hướng dẫn Khẩn trương hoàn chỉnh cấu tổ chức đưa vào hoạt động Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ địa phương - Nhà nước cần xác lập hồn thiện mơi trường pháp lý đầy đủ cho hoạt động ngân hàng Triển khai thực tốt thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, SVTH: Hoàng Thúy Hiền 141 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp cập nhật đầy đủ, kịp thời cung cấp thông tin giao dịch đảm bảo cách thuận tiện Chỉ đạo quan chức tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng việc hoàn thiện thủ tục chấp tài sản, vay vốn ngân hàng xử lý tài sản chấp khách hàng không trả nợ ngân hàng - Các cấp, ngành cần nhanh chóng hồn thiện nhanh đề án quy hoạch, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà cho cá nhân, tổ chức để tạo điều kiện thuận lợi cho việc chấp ngân hàng SVTH: Hoàng Thúy Hiền 142 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Bên cạnh việc tạo điều kiện giúp đỡ DNVVN, Nhà nước cần tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Nhà nước cần có sách phù hợp để vừa có tính chất hỗ trợ, vừa quản lý DNVVN hoạt động theo quy định pháp luật hành Cần nghiên cứu để đưa chế độ kế toán phù hợp với thực tế DNVVN phù hợp với luật kế toán hành Tổng cục Thuế cần có biện pháp cương hữu hiệu cơng tác quản lý tài chính, hóa đơn việc chấp hành luật thuế DNVVN 3.3.2 - Kiến nghị với Sacombank Hiện nay, Sacombank có định hướng rõ ràng việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, nhiên thực tế nhiều hạn chế bất cập Do xin đề xuất số kiến nghị sau: - Sacombank cần có sách cụ thể để áp dụng với đối tượng khách hàng DNVVN quy định rõ ưu đãi loại hình doanh nghiệp - Để công tác mở rộng cho vay DNVVN có hiệu đảm bảo an tồn thời gian tới cần sớm ban hành “Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ” - Công tác cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ đòi hỏi nguồn nhân lực lớn, Sacombank nên có chế độ định biên phù hợp với chi nhánh có điều kiện định hướng phát triển công tác - Để tạo điều kiện tốt cho ngân hàng DNVVN tiếp cận nhau, đề nghị Sacombank mở rộng mạng lưới hoạt động vùng kinh tế trọng điểm - Sacombank nên nhanh chóng kiện tồn máy, kiểm tra nội đơn SVTH: Hoàng Thúy Hiền 143 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp vị thành viên, xây dựng chương trình kế hoạch tra, kiểm tra thường xuyên, định kỳ đơn vị thành viên toàn hệ thống Trong nghiệp vụ cụ thể phải thực chế kiểm tra, giám sát, kịp thời đưa báo cáo sai phạm, phòng ngừa từ tiềm ẩn nhằm đem lại kết cao cho ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ SVTH: Hoàng Thúy Hiền 144 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Qua phân tích ta thấy rõ nguyên nhân dẫn đến hạn chế việc tiếp cận vốn vay ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ có phần doanh nghiệpnày gây lên Để ngân hàng tăng cường mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp phải có cố gắng thay đổi - Nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ, nguồn vốn ổn định có lãi suất tương đối thấp, nhiều ưu đãi doanh nghiệp vừa nhỏ, thân doanh nghiệp vừa nhỏ cần phải hoàn thiện, nâng cao lực kinh doanh, lập phương án sản xuất kinh doanh có hiệu để nâng cao uy tín trước ngân hàng - - Tăng cường nội lực kỹ quản lý - Trong môi trường cạnh tranh ngày liệt khả quản lý tốt chủ doanh nghiệp lợi lớn doanh nghiệp Để đáp ứng tốt cho phát triển doanh nghiệp nâng cao uy tín người chủ doanh nghiệp với ngân hàng đòi hỏi chủ doanh nghiệp cần liên tục bổ sung trang bị cho kiến thức kinh doanh cần thiết Kết hợp với hỗ trợ Nhà nước, quyền địa phương, chủ doanh nghiệp cần tích cực tham gia khóa đào tạo, hiệp hội, câu lạc để bổ sung kiến thức nâng cao quản lý kinh tế, kinh nghiệm thị trường, sản xuất kinh doanh - Trong công tác quản lý doanh nghiệp, khâu thiếu công tác kế toán Muốn giúp cho doanh nghiệp phát triển, người chủ doanh nghiệp phải nắm bắt đầy đủ, xác doanh nghiệp tạo tin cậy cho ngân hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ cần hoàn thiện cơng tác hạch tốn kế tốn Cơng tác kế tốn phải chun mơn hóa, phải người có trình độ nghiệp vụ đảm nhận phải đảm bảo tính xác, trung thực Ngồi ra, để đảm bảo tính xác độ tin cậy báo cáo tài chính, doanh nghiệp vừa nhỏ áp dụng thường xun cơng tác kiểm tốn báo cáo tài SVTH: Hồng Thúy Hiền 145 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Để tạo thuận lợi đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chủ động, ổn định, có hiệu quả, khơng bị bất ngờ trước thay đổi thị trường điều kiện thiếu doanh nghiệp muốn tiếp cận vốn vay ngân hàng trọng cơng tác xây dựng kế hoạch, định hướng kinh doanh phù hợp với khả thực tế thị trường SVTH: Hồng Thúy Hiền 146 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Bên cạnh việc tranh thủ ủng hộ từ bên ngồi yếu tố khơng thể thiếu nhân tố làm tăng thêm khả ủng hộ từ bên doanh nghiệp vừa nhỏ tự nâng cao nội lực thân Điểm yếu doanh nghiệp nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ bé thường lại không đủ theo đăng ký kinh doanh Do đó, doanh nghiệp vừa nhỏ cần có giải pháp hữu hiệu để nâng cao khả tài cách mời gọi đối tác đầu tư, thu hút nguồn vốn ưu đãi, đặc biệt nguồn vốn đầu tư nước - Dù ngân hàng có cởi mở trước muốn có quan hệ tín dụng, tối thiểu doanh nghiệp vừa nhỏ phải có phần tài sản đảm bảo Trong trường hợp việc chấp sở sản xuất kinh doanh mình, phương án hữu hiệu thuận lợi doanh nghiệp vừa nhỏ Để công việc thuận tiện, doanh nghiệp vừa nhỏ nên chủ động sớm hoàn thiện giấy tờ quyền sử dụng sở hữu tài sản - Nâng cao khả tiếp cận thị trường, mở rộng mối quan hệ: - Để tạo điều kiện phát triển doanh nghiệp, vấn đề quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ phải không ngừng nâng cao khả tiếp cận thị trường mình, xu phát triển hội nhập - Bên cạnh đó, để tạo vị trí ổn định đảm bảo an tồn cho sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ cần có chiến lược tiếp cận biến trở thành vệ tinh thiếu số doanh nghiệp có quy mơ lớn Nếu làm việc khơng tạo ổn định cho doanh nghiệp mà sở tốt để ngân hàng xem xét định cho vay đầu tư vào phương án sản xuất kinh doanh - Tận dụng tối đa hỗ trợ CP, địa phương quan chức năng: SVTH: Hoàng Thúy Hiền 147 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - Trong năm gần đây, Đảng Nhà nước có định hướng rõ ràng nhằm khuyến khích phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, Chính phủ có nhiều văn quan trọng đề nhiều sách giải pháp hỗ trợ, ưu đãi để doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển Đây hội thuận lợi để doanh nghiệp vừa nhỏ nắm bắt tận dụng ưu đãi tận dụng tối đa hỗ trợ Chínhphủ, ngành quyền địa phương Đặc biệt cần tham gia quan tâm đến hiệp hội, quỹ Chính phủ thành lập để hỗ trợ DNVVN - - Chủ động tiếp cận tìm hiểu ngân hàng: - Một khó khăn DNVVN ln có ý quan ngại tiếp cận với NH, lo lắng thủ tục yêu cầu mà NH đặt Tất trở ngại hiểu biết NH DNVVN hạn chế, hiểu biết trình độ tự thực quy trình nghiệp vụ thủ tục cần thiết vay vốn ngân hàng Để khắc phục hạn chế giúp cho DN nắm bắt trình tự thủ tục vay vốn, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho ngân hàng, kịp thời xây dựng dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, qua rút ngắn thời gian làm thủ tục vay vốn tiết kiệm chi phí cho DN DNVVN cần chủ động thực hiện: - + Tìm hiểu NH Hiện nay, NH công khai sản phẩm DV yêu cầu thủ tục trình tự làm việc DN đến với NH Qua trình tìm hiểu này, ngồi việc nắm bắt sản phẩm DV yêu cầu thủ tục trình tự làm việc NH, DNVVN có thêm thơng tin để đưa lựa chọn hiệu xác, xem NH phục vụ đem lại lợi ích cho DN - + Một điểm quan trọng DN biết đủ tin tưởng để làm NH nên xác định đối tác tin cậy cao khơng nên giấu diếm điều gì, kể DN gặp khó khăn sản xuất kinh doanh Thực tế nhiều học xương máu chứng minh, DN SVTH: Hoàng Thúy Hiền 148 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp ngại ngần giấu diếm NH dẫn đến độ tin tưởng NH với DN bị hạn chế, ngân hàng không nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp để đưa tư vấn thiết thực hiệu Đặc biệt DN gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, NH không dám DN tháo gỡ khó khăn ấy, nhiều vơ tình đẩy doanh nghiệp bước vào đường SVTH: Hoàng Thúy Hiền 149 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp - KẾT LUẬN CHƯƠNG - Tại chương 3, tác giả nghiên cứu vấn đề: - Thứ nhất, định hướng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank - Sở giao dịch TP.Hồ Chí Minh, nhận định phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ phận quan trọng chiến lược phát triển kinh tế, cần phải tăng cường gắn kết ngân hàng với doanh nghiệp - ngành Thứ Sacombank hai, đề pháp nâng cao chất chonghiệp vay với doanh với nghiệp vừa -giải SGD TP.Hồ nhỏ đối Chí đưalượng radoanh kiến nghị phủ liên quan, ban kiến nghị vớiMinh, ngân hàng, SVTH: Hoàng Thúy Hiền 150 GVHD: ThS Võ Tường Oanh - KẾT LUẬN Trong thời kỳ kinh tế phát triển nóng nay, vấn đề hiệu cho vay vấn đề lớn kinh tế nói chung với ngân hàng nói riêng Các doanh nghiệp ngày phát triển nên cần nhiều nguồn vốn từ ngân hàng Vì thế, vấn đề nâng cao hiệu cho vay khách hàng doanh nghiệp có ý nghĩa to lớn trước mắt lâu dài - Thông qua nội dung ba chương trình bày, báo cáo tốt nghiệp hoàn thành nhiệm vụ sau đây: - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động cho vay, hiệu cho vay Từ khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay ngân hàng với doanh nghiệp - Phân tích thực trạng hiệu cho vay ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín - SGD TP Hồ Chí Minh DNVVN Từ rút vấn đề tồn nguyên nhân - Trên sở phân tích thực tế hoạt động tín dụng doanh nghiệp SGD TP Hồ Chí Minh, kết hợp với định hướng phát triển ngân hàng, báo cáo đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay khách hàng doanh nghiệp SGD - Với hiểu biết hạn chế kinh nghiệm thực tiễn nên khơng thể tránh khỏi sai sót khóa luận Tơi mong đóng góp thầy để giúp cho báo cáo khóa luận tốt nghiệp tơi hồn thiện - TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2013 Hoàng Thúy Hiền - - TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, định 284/2000/QĐ/NHNN, 25/08/2000 Chính phủ Nhà nước Việt Nam, Nghị định 90/2001 NĐ-CP, 23/11/2001 Bộ Tài chính, Thơng tư 49/2004/TT-BTC, 04/06/2004 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều (2011), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” NXB Lao động xã hội ThS Võ Đức Tồn (2012), “Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Ngân hàng TP.HCM Ngân hàng nhà nước Việt Nam, website: https://www.sbv gov.vn/wps/portal/vn Cục thống kê TP.HCM, website: https://www.pso.hochiminhcity.gov.vn/so lieu ktxh/ https://www.sacombank.com.vn/ http://www.baomoi.com/TP-HCM-ra-giai-phap-kep-cho-doanh-nghiep-vangan-hang/126/11002302.epi http://cafef.vn/ http://vietbao.vn/