Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.

Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay tại VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang.

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI HÀ LINH NGỌC TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2019 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI HÀ LINH NGỌC TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH BẮC GIANG Ngành Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN THỊ XUÂN ANH HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết chuyên đề trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Bắc Giang Hà nội,năm 2019 Học viên Hà Linh Ngọc MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan đảm bảo tiền vay ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động đảm bảo tiền vay ngân hàng thương mại 14 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đảm bảo tiền vay 25 Chương 2: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆTNAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG ………………………………………………………29 2.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Giang 29 2.2 Thực trạng hoạt động đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang 37 2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang 53 2.3 Đánh giá chung tình hình thực nghiệp vụ bảo đảm tiền vay Vietinbank Bắc Giang 69 Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 74 3.1 Định hướng phát triển kinh tế Vietinbank Bắc Giang 74 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay 74 3.3 Kiến nghị 80 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TS Tài sản ĐB Đảm bảo TSĐB Tài sản đảm bảo ĐBTD Đảm bảo tín dụng ĐBTV Đảm bảo tiền vay NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCKT Tổ chức kinh tế UBND Uỷ ban nhân dân NHCV Ngân hàng cho vay DN Dư nợ RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết kinh doanh Chi nhánh Bắc Giang năm 2016-2018 .34 Bảng 2.2: Chỉ tiêu phản ánh kết kinh doanh Chi nhánh Bắc Giang năm 2016 – 2018 35 Bảng 2.3 : Kết hoạt động tín dụng Vietinbank Bắc Giang giai đoạn 2016-2018 36 Bảng 2.4: Giá trị TSBĐ tỷ trọng loại TSBĐ Vietinbank – Bắc Giang giai đoạn 2016-2018 42 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay có đảm bảo chấp tài sản 46 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay có bảo đảm cầm cố tài sản .48 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay có đảm bảo theo hình thức bảo lãnh .49 Bảng 2.8 Số lượng hồ sơ TSBĐ Vietinbank – Bắc Giang đoạn 2016-2018 50 Bảng 2.9: Thời gian chờ xét duyệt hồ sơ KH 53 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn Ngân Hàng Vietinbank – Bắc Giang 59 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu có TSBĐ Vietinbank – Bắc Giang 60 Bảng 2.12 So sánh tiêu nợ xấu ngân hàng thương mại (2017-2018) 61 Bảng 2.13: Hiệu suất sử dụng vốn Vietinbank – Bắc Giang 63 Bảng 2.14: Vịng quay vốn tín dụng năm Vietinbank – Bắc Giang 64 Bảng 2.15: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Vietinbank – Bắc Giang .65 Bảng 2.16: Doanh số cho vay có TSBĐ theo thời hạn ngân hàng Vietinbank – Bắc Giang qua năm 2016-2018 66 Bảng 2.17: Tình hình khách hàng vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế có TSBĐ Vietinbank – Bắc Giang qua năm 2016-2018 68 DANH MỤC HÌNH, BIỀU ĐỒ Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Bắc Giang 32 Biểu đồ 2.1 Nợ hạn phân theo nhóm nợ 59 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ doanh số cho vay có TSBĐ theo thời hạn ngân hàng qua năm 2016-2018 .66 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại ngành công nghiệp đời sớm nhất, ln đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế - xã hội quốc gia, nơi cung cấp vốn cho kinh tế, cầu nối doanh nghiệp với thị trường, công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế, đồng thời cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Xét chức ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng bậc tất hoạt động ngân hàng, kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế, nghiệp vụ bảo đảm tiền vay khâu quan trọng quy trình cấp tín dụng, phân nhóm đối tượng khách hàng theo nhiều tiêu chí khác để có sách bảo đảm tiền vay thích hợp nhóm, đối tượng, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, bảo đảm ngân hàng thu hồi phần tồn gốc lãi khách hàng không trả nợ Quy trình nghiệp vụ bảo đảm tiền vay cịn giữ vai trò quan trọng việc nâng cao lực cạnh tranh, góp phần việc nâng cao khả đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng thuận tiện Để bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng, tăng khả bù đắp tài rủi ro xảy ra, đồng thời bảo đảm việc phân loại nợ, xác định, trích lập dự phịng rủi ro cụ thể theo quy định Nhà nước, tuân thủ quy định Nhà nước TCTD ban hành quy định riêng hướng dẫn thực chế bảo đảm tín dụng Trong giai đoạn hoạt động ngân hàng trở nên khó khăn phức tạp địi hỏi ngày cao kinh tế Vậy phải làm để ngăn chặn giảm thiểu hậu nguy đó? Các giải pháp phát triển đưa nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng xu bảo đảm tiền vay phương pháp hữu hiệu Đảm bảo tiền vay điều chỉnh nhiều văn pháp lý phủ, ngành ngân hàng thực tế việc vận dụng thực lại vấn đề khó khăn, khơng từ phía khách hàng vay, từ phía ngân hàng mà cịn khó khăn quan có liên quan đến việc cơng chứng, đăng kí giao dịch đảm bảo tài sản Việc thực vấn đề cịn nhiều vướng mắc cần phải có giải pháp phù hợp để xử lý Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, em xin lựa chọn đề tài: “Tăng cường hoạt động đảm bảo tiền vay VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang” với nội dung chủ yếu xác định thực trạng đảm bảo tiền vay ngân hàng sở đề xuất hướng giải nhằm góp phần thực tốt chế đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Hiện có nhiều sách tập trung tìm hiểu nghiên cứu vấn đề xung quanh tài sản bảo đảm tiền vay xử lý tài sản bảm đảm tiền vay như: Giáo trình, sách tham khảo trường Đại học Luật Hà Nội, Học viện Ngân hàng, Học viện Tài Trong chuyên ngành tài ngân hàng, nhiều tác giả lựa chọn hoạt động xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đề tài nghiên cứu góc độ lý luận, Luận án tiến sĩ “Những giải pháp bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại”, Nguyễn Như Minh, Trường Đại học Tài - Kế tốn, thành phố Hồ Chí Minh, 1996 Nhiều luận văn thạc sĩ đề cập đến vấn đề hoạt động xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng hay ngân hàng : - Luận văn thạc sĩ “Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu thẩm định tài sản đảm bảo NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long - chi nhánh huyện Trà Ôn” – Đại học Cần Thơ Phan Hữu Lộc (2016 ) thực Đề tài phân tích kết hoạt động kinh doanh thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo thông qua số tiêu đánh giá công tác thẩm định giá TSĐB: Tỷ lệ dư nợ có TSĐB tổng dư nợ, tỷ lệ nợ hạn có TSĐB tổng nợ hạn cấu giá trị tài sản đảm bảo nhiều phương pháp so sánh tương đối, so sánh tuyệt đối, đề tài nêu số giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu thẩm định tài sản đảm bảo Ngân hàng - Luận văn thạc sĩ “Quy chế pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng chi nhánh Sacombank Phú Quốc ” – Nguyễn Thị Thu Hà ( 2017) Đề tài giới thiệu Sacombank Phú Quốc Nội dung trọng tâm sâu phân tích thực trạng áp dụng pháp luật đảm bảo tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank Phú Quốc mà không sâu vào thực trạng công tác bảo đảm tiền vay - Đề tài “Quy chế pháp lý bảo đảm tiền vay thực tiễn áp dụng chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ” Phạm Thị Như ( 2016) thực Trong đề tài chủ yếu sâu vào phân tích kết hoạt động kinh doanh quy trình bảo đảm tiền vay khơng sâu vào phân tích thực trạng cơng tác đảm bảo tiền vay ngân hàng; từ đánh giá việc áp dụng quy định pháp luật bảo đảm tiền vay, đồng thời đề xuất kiến nghị, giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam - Đề tài “Đảm bảo tiền vay số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay chi nhánh NHN0&PTNT Lý Nhân tỉnh Hà Nam” Ngô Anh Trung ( 2017) thực Luận văn phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng đảm bảo tiền vay đề tài phân tích sở pháp lý mà ngân hàng áp dụng, phân tích tiêu dư nợ (dư nợ có tài sản đảm bảo (TSĐB) dư nợ khơng có TSĐB); từ đưa số tồn công tác bảo đảm tiền vay, đồng thời đưa số giải pháp thích hợp nhằm hoàn thiện hoạt động đảm bảo tiền vay ngân hàng - Đề tài “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” Đinh Hoàng Vũ Lâm ( 2017) thực Đề tài tập trung phân tích, đánh giá đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, Khảo sát, đánh giá thực trạng tập trung khoảng thời gian từ năm 2014-2016 Từi đưa kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác Ngân hàng mẹ nói chung chi nhánh Đà Nẵng nói riêng - Chuyên đề nghiên cứu “Phân loại cho vay tổ chức tín dụng, ý nghĩa pháp lý việc phân loại ” Phạm Thị Hương (2013), Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội Chuyên đề tập trung làm rõ việc phân loại cho vay TCTD theo tiêu định đề cập khái quát quy định pháp luật hành cho vay TCTD, bao gồm hoạt động cho vay Ngân hàng nước Việt Nam - Bài viết “Ngân hàng nước Hoa Kỳ - Các quy định tăng trưởng ( Foreign banking in the United States: growth and regulatory issues)” FrancisA Less (1975), Tạp chí sách Luật Quốc Tế Hoa Kỳ Bài viết tập trung làm rõ lý phát triển mạnh mẽ Ngân hàng nước Hoa Kỳ Nội dung viết thể năm 1960 thời kỳ chứng kiến phát triển bùng nổ Ngân hàng nước Hoa Kỳ Các thiết chế Ngân hàng lớn Hoa Kỳ thành lập chi nhánh văn phịng Quốc tế hay cơng ty con, đồng thời tham gia hoạt động cho vay toàn cầu Ngược lại, đến năm 1970, thiết chế Ngân hàng nước thành lập Ngân hàng thương mại số bang quan trọng để mở rộng hoạt động cho vay Trên thực tế, số viết, nghiên cứu trao đổi khác đăng tải báo, tạp chí chun ngành Quốc tế có đề cập đến hoạt động chung Ngân hàng nước số nước giới Các cơng trình khoa học nước chủ yếu tập trung nghiên cứu cách thức đầu tư nước ngoài, khả tồn tại, hoạt động cạnh tranh nước tiếp nhận đầu tư sau thành lập, hoạt động Tác giả cơng trình khơng nghiên cứu chuyên biệt, trực diện toàn diện điều chỉnh hoạt động đảm bảo tiền vay NHTM Ngoài ra, cịn có viết mang tính nghiên cứu trao đổi chuyên gia pháp lý đăng tạp chí chuyên ngành: Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí tài chính, Tạp chí Dân chủ pháp luật… Như có nhiều cơng trình nghiên cứu hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cơng trình chủ yếu dừng lại việc đánh giá, tổng kết thực tiễn chưa sâu vào nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận ĐBTV đặc biệt Ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2016-2018 Một số vấn đề đề tài trước chưa tập trung nghiên là: Những tiêu chí đánh giá kết hồn thiện cơng tác ĐBTV, xác định nhóm nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác ĐBTV…Hơn nữa, hầu hết cơng trình nghiên cứu thực lâu trước Đến nay, bối cảnh kinh tế-xã hội có thay đổi định, kể từ nước ta gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu nay, tác động khơng đến khu vực tài - ngân hàng Việt Nam Do đề tài tơi phân tích sâu thực trạng cơng tác đảm bảo tiền vay Ngânhàng thông qua tiêu dư nợ, nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn/ dư nợ, tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ hai hình thức cho vay có TSĐB cho vay khơng có TSĐB, tỷ lệ dư nợ có TSĐB/ giá trị TSĐB khơng sâu vào phân tích kết hoạt động kinh doanh quy trình đảm bảo tiền vay ngân hàng Qua phân tích giúp ta thấy biến động, thành công đạt hạn chế công tác đảm bảo tiền vay ngân hàng Từ đó, có giải pháp xác với tình hình thực tế nhằm giúp cho Ngân hàng hoạt động hiệu 3.Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng ĐBTV Ngân hàng VietinBank - Chi nhánh Bắc Giang, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác ĐBTV thời gian qua Chi nhánh - Đề xuất giải pháp, kiến nghị hướng giải góp hồn thiện cơng tác ĐBTV VietinBank Bắc Giang 3.2 - Nhiệm vụ nghiên cứu Đánh giá thực trạng tình hình thực hoạt động đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang, kết đạt tồn nguyên nhân - Trên sở đánh giá thực tế, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang Đối tượng phạm vi nghiên cứu Với mục đích xác định, luận văn có đối tượng phạm vi nghiên cứu sau: - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề lý luận đảm bảo tiền vay NHTM , thực tiễn đảm bảo tiền vay Ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Bắc Giang - Phạm vi nghiên cứu: Giới hạn hoạt động đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang từ năm 2016 -2018 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập liệu Nguồn số liệu thứ cấp: Thu thập từ Báo cáo thường niên Vietinbank Bắc Giang, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Bắc Giang qua năm 2016-2018; Từ tài liệu liên quan đến tín dụng ngân hàng thu thập báo, tạp chí, sách báo cáo khoa học liên quan… Nguồn số liệu sơ cấp: Dữ liệu sơ cấp định tính thu thập từ trao đổi với lãnh đạo Vietinbank Bắc Giang vấn đề liên quan đến quy trình, lực đội ngũ chất lượng thẩm TSĐB khoản vay ngân hàng; Xử lý số liệu: Việc xử lý số liệu tiến hành máy tính phần mềm EXCEL 5.2 Phương pháp tổng hợp phân tích Sử dụng số phương pháp sau: - Phương pháp thống kê mô tả: Thống kê phân tổ, tổng hợp số liệu từ báo cáo; - Phương pháp so sánh: Vận dụng phương pháp phân tích số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân; phương pháp so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng cơng tác bảo đảm tiền vay Vietinbank Bắc Giang qua năm, sau tổng hợp rút điểm mạnh, tồn tại, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm sở cho việc đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay Vietinbank Bắc Giang; - Phương pháp phân tổ; - Phương pháp Chuyên gia số phương pháp nghiên cứu khác Ý nghĩa lý luận thực tiễn Khái quát cách tổng quan sở lý luận bảo đảm tiền vay, sâu phân tích vào chất, cần thiết, vai trò, nội dung qui trình thực biện pháp bảo đảm tín dụng Phân tích, đánh giá thực trạng việc áp dụng triển khai biện pháp bảo đảm tín dụng Vietinbank Bắc Giang giai đoạn 2016 - 2018 Đưa số giải pháp đề xuất số kiến nghị với ngành hữu quan nhằm giải tồn tại, vướng mắc, bất cập phát sinh trình thực chế, sách nhà nước từ góp phần hồn thiện vấn đề Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, tài liệu tham khảo luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 10 Theo ghi nhận phịng QLRR giai đoạn 2016-2018, chưa ghi nhận trường hợp khiếu nại khách hàng công tác bảo đảm tiền vay phòng ban liên quan Vietinbank – chi nhánh Bắc Giang 2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 2.3.2.1 Tỷ lệ nợ hạn Để đánh giá hiệu hoạt động đảm bảo tiền vay Vietinbank Bắc Giang yêu cầu nhiều tiêu, trong tiêu quan trọng tỷ lệ nợ hạn Từ bảng số liệu bên thấy tỷ lệ nợ hạn Vietinbank – Bắc Giang mức cao năm (trên 5% theo quy định NHNN Việt Nam.) Trong năm 2018 tổng dư nợ nợ hạn Vietinbank – Bắc Giang tăng, tổng dư nợ năm 2018 tăng 49,77% so với năm 2016 nợ hạn năm 2018 tăng đến 83,44% so với năm 2016 Tốc độ tăng tổng dư nợ so với tốc độ tăng nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn tăng gần gấp đôi Tỷ lệ nợ hạn năm 2018 17,83% nằm khoảng 15%-20% coi cao, báo động đỏ, nguy khủng hoảng lớn Nguyên nhân năm 2018 đánh giá năm mà kinh tế nước ta rơi xuống đáy khủng hoảng Chính vậy, nhiều khó khăn khiến hàng chục nghìn doanh nghiệp phải giải thể ngừng hoạt động Theo Tổng cục Thống kê, số doanh nghiệp phải giải thể ngừng hoạt động năm 2018 60.737 doanh nghiệp, tăng 11,9% so với năm trước Tình hình tài giới bị khủng hoảng, lạm phát tăng, doanh nghiệp không tiêu thụ tiêu thụ hàng chậm, từ ảnh hưởng tiêu cực đến khả trả nợ ngân hàng Một phần áp lực cạnh tranh ngân hàng, trình độ chun mơn nghiệp vụ cán chưa đồng khả thẩm định tín dụng nắm bắt thơng tin cịn chưa tốt có nhiều bất cập, chưa đầy đủ, cán tín dụng chưa có kinh nghiệm đối phó với biến động thị trường Chính việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng sau giải ngân xong lỏng lẻo Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn Ngân Hàng Vietinbank – Bắc Giang Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2016 Chỉ tiêu Số liệu Năm 2017 Số liệu Năm 2018 Chênh lệch so với năm 2016 Số liệu Số liệu Tỷ lệ (%) Chênh lệch so với năm 2017 Số liệu Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ 1.294,00 1.946,00 652,00 50,39 1.938,00 -8,00 -0,41 Nợ hạn 125,83 264 138,17 109,81 345,5 81,50 30,87 Tỷ lệ nợ hạn (%) 9,72 13,57 3,85 39,61 17,83 4,26 31,39 (Nguồn: Phòng kinh doanh - Vietinbank – Bắc Giang ) Để phân tích rõ tỷ lệ nợ hạn, ta xét nợ hạn phân theo nhóm nợ Việc phân loại thành nhóm nợ theo định Thống đốc NHNN Việt Nam giúp Vietinbank – Bắc Giang quản lý đưa định xác khoản nợ Dựa vào biểu đồ bên ta thấy cấu nợ Vietinbank – Bắc Giang chủ yếu nợ cần ý, tiếp nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn nợ tiêu chuẩn Từ năm 2016 đến 2018 nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn tăng mạnh Đặc biệt tỷ trọng nợ có khả vốn năm 2016- 2018 0%; 11,09%; 16.36% Trong nợ cần ý lại giảm từ 115,31 tỷ đồng năm 2016 xuống 194,29 tỷ đồng vào năm 2018 Điều cho thấy chất lượng tín dụng Vietinbank – Bắc Giang chưa tốt, Vietinbank – Bắc Giang cần có sách, biện pháp xử lý kịp thời để đảm bảo nợ hạn tầm kiểm soát, đặc biệt với khoản nợ hạn có khả vốn Biểu đồ 2.1 Nợ hạn phân theo nhóm nợ ( Nguồn : Báo cáo thường niên ) 2.3.2.2 Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu có TSBĐ Vietinbank – Bắc Giang Đơn vị: Tỷ đồng Năm Năm 2017 Năm 2018 2016 Chỉ tiêu Chênh lệch so với Chênh lệch so với năm 2017 năm 2016 Số liệu Số liệu Số liệu Số liệu Tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ xấu (%) nợ Tỷ lệ Số liệu (%) Tỷ lệ (%) 1.294,00 1.946,00 652,00 50,39 1.938,00 (8,00) (0,41) 10,87 100 89,13 819,96 252 152,00 152,00 0,84 5,16 4,32 514,29 13,57 8,41 162,98 (Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank – Bắc Giang ) Qua bảng nhận thấy tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ Vietinbank – Bắc Giang qua năm tăng mạnh Nợ xấu Vietinbank – Bắc Giang năm 2018 cao năm kinh tế nước ta chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài giới, thị trường tiền tệ có nhiều biến động, tăng giá liên tục số mặt hàng chủ lực xăng dầu, sắt thép, phân bón… ảnh hưởng đến khả toán khoản nợ khách hàng, khoản nợ vay phải cấu lại, gia hạn, chuyển nợ hạn làm tỷ lệ nợ xấu gia tăng Đến 31/12/2018 nợ xấu toàn Vietinbank – Bắc Giang 252 tỷ đồng, tăng 152 tỷ đồng (+152 %) so với năm 2017, tăng 241,13 tỷ đồng (+2218,3%) so với năm 2016 Tỷ lệ nợ xấu năm 2018 13,57% nợ xấu VND 67 tỷ đồng, giảm 33 tỷ đồng (- 33%) so với năm 2017; nợ xấu USD (quy đổi VND) 185 tỷ đồng tăng 100% so với năm 2017 Nợ xấu phát sinh tăng cao tập trung chủ yếu hội sở Việc tỷ lệ nợ xấu cao không kiểm sốt xử lý kịp thời hậu xấu gây thân ngân hàng kinh tế lớn Tỷ lệ nợ xấu cao làm giảm lợi nhuận gây thua lỗ ngân hàng tăng trích lập dự phịng rủi ro, làm xói mòn niềm tin người gửi tiền, nhà đầu tư không sớm cải thiện gây nên rủi ro khoản ảnh hưởng lớn đến an toàn hệ thống ngân hàng So sánh với ngân hàng khác, theo Báo cáo tài 17 NHTM gồm: Bắc Á, ACB, Kiên Long, Liên Việt Postbank, Vietcombank, TPBank,HDBank, MBBank, VietinBank, BIDV, VietBank, Techcombank,Eximbank, VIB, SHB, Sacombank, VPBank, tính đến ngày 30/6/2018 số tiền cho vay khách hàng 17 ngân hàng đạt 4.262 nghìn tỷ đồng, tăng 9,1% so với ngày 31/12/2017 Cùng với tăng lên số dư cho vay, nợ xấu ngân hàng biến động theo chiều tương xứng với 71,7 nghìn tỷ, tăng 10,4% so với 31/12/2017 Có 14/17 ngân hàng tăng trưởng số dư nợ xấu 12/17 ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao cuối năm trước Trong đó, tổng nợ nhóm 5, tức nợ có khả vốn tính đến cuối tháng 6/2018 tăng 17,9% so với 31/12/2017, lên mức gần 38,2 nghìn tỷ đồng, chiếm 54% tổng nợ xấu, số hồi cuối năm 2017 mức 50,2% Về giá trị tuyệt đối, 11/15 ngân hàng có số nợ xấu tăng tháng đầu năm 2018 Dù vậy, nhờ đẩy mạnh tín dụng nên có 9/15 ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ gia tăng Trong số 17 ngân hàng có ngân hàng (VPBank Sacombank) có tỷ lệ nợ xấu mức 3%, nhiên, điều đáng mừng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng có xu hướng giảm so với kỳ trước (Bảng 1) Bảng 2.12 So sánh tiêu nợ xấu ngân hàng thương mại (2017-2018) Thời gian qua, NHTM có nỗ lực lớn việc xử lý nợ xấu tỷ lệ nợ xấu mức cao SHB ngân hàng có nợ xấu tăng mạnh tháng đầu năm 2018, với mức tăng nghìn tỷ đồng, lên 5,6 nghìn tỷ đồng (tương đương với mức tăng 21,7% so với 31/12/2017) Trong đó, nợ có khả vốn mức 3.273 tỷ đồng, tăng 14,2% chiếm 58,2% tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng theo tăng mạnh, từ mức 2,33% đầu năm lên 2,7%/tổng cho vay Đây ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao thứ ba số 17 ngân hàng Tương tự, Techcombank thuộc nhóm ngân hàng có tốc độ tăng trưởng nợ xấu cao, kết thúc quý II/2018 có 3.396 tỷ đồng nợ xấu, tăng tới 31,44% so với 31/12/2017 Trong đó, nợ có khả vốn mức 1.982 tỷ đồng, tăng 27,6% so với 31/12/2017 chiếm 58,4% tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng mức 2,04%/tổng cho vay, tăng mạnh so với mức 1,62% Tại ngân hàng quy mô nhỏ hơn, tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng tăng nhẹ Cụ thể, TPBank cho vay khách hàng tính đến ngày 30/6/2018 đạt 73.770 tỷ đồng so với số 63.422 tỷ đồng vào ngày 31/12/2017, tỷ lệ nợ xấu từ mức 1,10% cuối năm 2017 lên 1,17% vào cuối tháng 6/2018… Như thấy Vietinbank – Bắc Giang có tỉ lệ nợ xấu tương đối thấp so với ngân hàng khác Điều cho thấy Vietinbak làm tốt công tác đảm bảo tiền vay khách hàng thời gian qua 2.3.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn Tuy có gia tăng đáng kể dư nợ tín dụng Doanh nghiệp ngồi quốc doanh cá nhân, hộ gia đình Vietinbank – Bắc Giang đảm bảo nguồn vốn đáp ứng yêu cầu sử dụng ngân hàng cấp phục vụ định hướng phát triển kinh tế xã hội Nhà nước Với nguồn vốn huy động dồi mà khơng sử dụng hết gây tình trạng lãng phí nguồn vốn hiệu suất sử dụng vốn thấp Để hạn chế lãng phí nguồn vốn sử dụng không triệt để, Vietinbank – Bắc Giang thực điều chuyển vốn cho ngân hàng cấp trên, nhiên mức lãi suất thu thấp nên nguồn thu từ hoạt động điều chuyển vốn không cao Qua bảng số liệu bên ta thấy hoạt động huy động vốn Vietinbank – Bắc Giang năm 2017 tăng 13,04 % so với năm 2016, năm 2018 tăng 20,25% so với năm 2017 Hoạt động tín dụng Vietinbank – Bắc Giang năm 2017 tăng trưởng đáng kể (tăng gần 50,39% so với năm 2016), mức tăng làm cho hiệu suất sử dụng vốn toàn Vietinbank – Bắc Giang năm 2017 đạt 105,36% cao gấp 1,33 lần hiệu suất sử dụng vốn năm 2016 Hiệu suất sử dụng vốn năm 2017 > có nghĩa vốn huy động năm 2017 không đủ cho vay nên Vietinbank – Bắc Giang phải huy động thêm từ nguồn khác Dư nợ tín dụng năm 2018 giảm 0,41% so với năm 2017 Tốc độ tăng dư nợ năm 2018 giảm mà hiệu suất sử dụng vốn năm 2018 giảm so với năm 2017 với tỷ lệ 0,06 lần Hiệu suất sử dụng vốn năm 2018 đạt 87,26%