213 PHÁP LUẬT về HUY ĐỘNG vốn BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN gửi của các NHTM và THỰC TIỄN tại NGÂN HÀNG TMCP HÀNG hải VIỆT NAM – CHI NHÁNH sở GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH THĂNG LONG

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - PHẠM MINH ĐỨC CQ55/63.02 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA CÁC NHTM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH THĂNG LONG CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ LUẬT MÃ SỐ: 63 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: TS PHẠM THỊ HỒNG NHUNG HÀ NỘI - 2021 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ minh doạ trích dâxn Luận văn đảm bảo tính xác, trung thực tin cậy Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài có liên quan tới chuyên ngành học theo quy định Bộ môn Luật Kinh tế Khoa Kinh tế Học viện Tài Vậy tơi viết Lời cam đoan mong Khoa Kinh tế xem xét để tiếp nhận, đánh giá ghi nhận Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn ! NGƯỜI CAM ĐOAN Phạm Minh Đức Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập, rèn luyện nghiên cứu Chuyên ngành Kinh tế Luật, Bộ môn Luật Kinh tế, Khoa Kinh tế, Học viện Tài Chính, đến tơi hồn thành Luận văn tốt nghiệp Để có kết đó, vô cảm ơn TS Phạm Thị Hồng Nhung định hướng, giúp đỡ dẫn nhiều q trình nghiên cứu hồn thiện Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn dạy từ thầy, cô giáo Khoa Kinh tế, Học viện Tài Chính, cán nhân viên Trung tâm thông tin thư viện giúp đỡ q trình hồn thành Luận văn Luận văn cơng trình nghiên cứu nghiêm túc, khoa học thân, khả có hạn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Tơi mong nhận đánh giá góp ý nhiệt tình từ thầy giáo để Luận văn hồn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn ! Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC BẢNG v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi PHẦN MỞ ĐẦU .1 NỘI DUNG .4 CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Khái quát tiền gửi 1.1.1 Khái niệm tiền gửi 1.1.2 Đặc điểm tiền gửi 1.1.3 Phân loại tiền gửi 1.2 Khái quát hoạt động huy động vốn hình thức tiền gửi ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Đặc điểm .13 1.2.3 Vai trò 14 1.3 Bản chất pháp lý hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi .16 KẾT LUẬN CHƯƠNG : 22 CHƯƠNG : THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH THĂNG LONG 23 Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 2.1 Khái quát tổ chức thực tập 23 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức MSB 27 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 29 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn hình thức tiền gửi Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch phòng giao dịch Thăng Long 39 2.2.1 Quy định chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn hình thức tiền gửi 39 2.2.2 Quy định hợp đồng huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 44 2.2.3 Quy định hình thức nhận tiền gửi 47 2.2.4 Quy định bảo hiểm tiền gửi 51 2.3 Đánh giá thực trạng thực huy động vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thăng Long 56 2.3.1 Ưu điểm 56 2.3.2 Nhược điểm 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG : ĐỀ XUẤT PHƯƠNG ÁN NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 61 3.1 Định hướng, kế hoạch phát triển huy động vốn hình thức tiền gửi ngân hàng thương mại 61 3.2 Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu thực hoạt động huy động vốn hình thức tiền gửi ngân hàng thương mại .66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO .82 Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Tài sản MSB chi nhánh Sở Giao dịch giai đoạn 2018-2019 .34 Bảng 2: Phân loại tài sản MSB chi nhánh Sở Giao dịch giai đoạn 20182019 .34 Bảng 3: Phân loại nguồn vốn chi nhánh theo thời hạn gửi tiền 35 Bảng 4: So sánh nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn 36 Bảng 5: Chi tiết tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Sở Giao dịch Giai đoạn 2018-2020 .37 Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng CSH : Chủ sở hữu TK : Tài khoản CNN-HĐH : Cơng nghiệp hố – Hiện đại hoá CMT : Chứng minh thư CCCD : Căn cước công dân CBNV : Cán nhân viên TDTD : Tín dụng tiêu dùng Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam phát triển dựa kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa với xu hướng “ tồn cầu hố ” nay, nhu cầu vốn vấn đề riêng quốc gia Một quốc gia phát triển phát huy hết mạnh quốc gia hội nhập vào kinh tế giới, điều giúp cho họ tiếp nhận đổi phát triển xã hội Cùng với hội nhập quy luật tất yếu xảy cạnh tranh doanh nghiệp nước, điều dẫn đến việc doanh nghiệp phải không ngừng đổi công nghệ, mở rộng quy mơ sản xuất,… Chính nên nhu cầu thị trường tài phát triển để đáp ứng nhu cầu huy động vốn doanh nghiệp, thành phần kinh tế khác Sự phát triển kinh tế thị trường xuất góp mặt hệ thống tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại điều tất yếu Sự xuất NHTM thổi luồng gió vào hoạt động kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật tổ chức tín dụng Trong q trình hoạt động phát triển NHTM cần đến nguồn tiền huy động từ kinh tế Do mà huy động vốn khơng tạo nét đặc trưng riêng mà đặc thù hoạt động NHTM với nguồn tiền huy động qua nhiều hình thức Góp phần khơng nhỏ q trình huy động vốn hình thức huy động vốn qua tiền gửi khách hàng Bằng hoạt động mở tài khoản tiền gửi để nhận giữ tiền tốn khách hàng có nhu cầu muốn lấy lại, ngân hàng thực huy động vốn từ nguồn tiền to lớn tổ chức xã hội, tổ chức kinh tế từ phận dân cư Có thể nói Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hoạt động mang lại đem lại hiệu cao hoạt động kinh doanh NHTM Nhưng với lượng giao dịch diễn thường xuyên liên tục từ nhiều chủ thể rủi ro tranh chấp điều khơng thể tránh khỏi Điều khiến cho việc hồn thiện hệ thống văn pháp luật để đuổi theo kịp phát triển kinh tế điều vô cần thiết Từ vấn đề nêu trình thực tập Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thăng Long, chọn đề tài : “ Pháp luật huy động vốn qua hình thức tiền gửi NHTM thực tiễn áp dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thăng Long ” đề tài để viết khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài Trên sở hệ thống vấn đề lý luận thơng qua việc phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật huy động vốn hình thức tiền gửi ngân hàng thương mại Việt Nam, qua trình thực tập thực tiễn áp dụng quy định ngân hàng để nội dung, ưu điểm mặt hạn chế trình huy động vốn hình thức tiền gửi nguyên nhân thực trạng Từ đưa số phương án để hồn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi ngân hàng thương mại Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu đánh giá hoạt động huy động vốn hình thức tiền gửi ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng thương mại có nhiều thức huy động vốn hình thức huy động chủ yếu từ nguồn tiền gửi khách hàng Luận văn sâu phân tích quy định liên quan đến hình thức huy động vốn khách hàng NHTM, nội dung liên quan đến hoạt động chủ thể, đối tượng, hình thức, loại tiền gửi liên quan đến việc gửi tiền khách hàng Thực tiễn áp dụng quy định huy động vốn hình thức nhận tiền gửi, hạn Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chế từ thực tiễn Trên sở đó, nêu hướng hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM Phương pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu sở sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học dựa tảng Chủ nghĩa Mác Lê Nin, đường lối quan điểm Đảng Nhà nước sách phát triển kinh tế - xã hội thời kì đổi mới, hội nhập kinh tế quốc tế Phương pháp phân tích hệ thống sử dụng xuyên suốt trình thực luận văn kết hợp với việc sử dụng phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, đối chiếu, chứng minh… để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu nhằm kết hợp hài hồ lý luận thực tiễn để góp phần đánh giá, nhận xét xác quy định hành huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tổ chức tín dụng, thành hạn chế thực tiễn áp dụng quy định Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn chia thành chương : Chương : Tổng quan hoạt động huy động vốn hình thức tiền gủi ngân hàng thương mại Chương : Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn hình thức tiền gửi Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chương : Phương án giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi ngân hàng thương mại Phạm Minh Đức CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài quan trọng để đẩy nhanh q trình tái cấu Như vậy, yếu hệ thống ngân hàng khiến ngân hàng bị đẩy vào lựa chọn phải tìm đối tác để sáp nhập nâng cao lực tài chấp nhận giải thể Nền kinh tế chưa hết khó khăn, chí phải đối mặt với vấn đề bất ngờ tránh dịch bệnh, thiên tai,… khiến NHTM gặp nhiều khó khăn viêc huy động vốn Đồng thời, NHNN đưa sách tiền tệ thắt chặt Theo nghị Quốc hội chủ trương chung Chính phủ NHNN, sách tiền tệ năm 2014 tiếp tục định hướng chặt chẽ giảm lãi suất để tháo gỡ khó khăn cho Doanh nghiệp Do đó, lạm phát tháng gần có xu hướng giảm, khả giảm trần lãi suất vào đầu năm sau hồn tồn Việc sử dụng mệnh lệnh hành để buộc ngân hàng huy động với lãi suất không vượt lãi suất trần có lẽ giải pháp mang tính tình thế, khó trì lâu dài, nói cách khác giải pháp khơng mang tính thị trường Tuy nhiên, bối cảnh nay, NHNN cần thiết phải sử dụng giải pháp mạnh tay để đạt mục tiêu lớn kinh tế Theo đó, nguyên nhân quan trọng khiến ngân hàng tiếp tục gặp khó khăn việc thu hút tiền VND Thêm vào đó, sách tiền tệ thận trọng khiến nguồn cung tiền thị trường hạn chế, ảnh hưởng không nhỏ đến khoản ngân hàng Vì thế, pháp luật hoạt động nhận tiền gửi cần quy định theo hướng giúp cho NHTM khỏi khó khăn, giúp cho doanh nghiệp có khả tiếp cận vốn vay, đảm bảo tăng trưởng cuẩ kinh tế Thứ ba, hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi cần phải đặt xu tất yếu hội nhập kinh tế Điều có nghĩa quy định pháp luật không phù hợp với điều kiện kinh tế- xã hội đất nước mà cịn phải phù hợp với thơng lệ quốc tế Phạm Minh Đức 67 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài lĩnh vực ngân hàng Cho nên xây dựng pháp luật huy động vốn hinh thức tiền gửi, cần xóa khoảng cách NHTM nước với nước giao dịch tiền gửi Cần nới lỏng hạn chế tiếp cận thị trường hoạt động ngân hàng TCTD nước Việt Nam theo lộ trình cam kết vừa tạo hội cho ngân hàng nước vào hoạt động hợp pháp vừa có phương thức, chế quản lý mềm dẻo, pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế hạn chế thao túng cạnh tranh khơng lành mạnh NHTM nước ngồi NHTM nước Việc tạo điều kiện cho TCTD nước hoạt động kinh doanh Việt Nam mang lại cho thuận lợi thách thức Chính mà pháp luật cần hồn thiện để giao dịch tiền gửi cho hợp lý Thứ tư, hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi phải phù hợp với chủ trương, đường lối sách Đảng Nhà nước Chiến lược phát triển kinh tế Việt Nam tới năm 2020 khẳng định trước Hội nghị lần thứ tư ban chấp hành Trung ương Đảng khóa VIII “ Tiếp tục đẩy mạnh công đổi mới, khơi dậy phát huy tối đa nội lực đồng thời nâng cao hiệu hợp tác quốc tế sức cần kiệm để đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa, nâng cao hiệu sức cạnh tranh kinh tế” Tiếp đến Hội nghị Trung Ương Đảng lần thứ tư khóa XII đưa kết luận “Bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, tạo chuyển biến rõ rệt việc thực ba đột phá chiến lược, cấu lại kinh tế gắn với đổi mơ hình tăng trưởng, nâng cao suất, chất lượng, hiệu sức cạnh tranh, khuyến khích khởi nghiệp, đổi mới, sáng tạo, hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Nâng cao tính tự chủ kinh tế Vì thế, pháp luật mà đặc biệt pháp luật huy động vốn công cụ hữu hiệu giúp cho TCTD khia thác tối đa nguồn vốn, phục vụ đắc lực cho nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Pháp luật Phạm Minh Đức 68 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài giao dịch nhận tiền gửi NHTM cần quán triệt tư tưởng Cụ thể hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi cần đáp ứng yêu cầu sau: + Xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, đảm bảo pháp chế xã hội chủ nghĩa Một hàng lang pháp lý rõ ràng, đồng bộ, phù hợp với tình hình kinh tế đất nước coi tảng cho việc phát tiển bảo vệ lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp cá nhận, tổ chức tham gia vào quan hệ tiền gửi + Hoàn thiện chinh sách lãi suất tiền gửi cho phù hợp với kinh tế, hối đặc biệt kinh tế có nhiều biến đơng thay đổi Điều hành chủ động, linh hoạt công cụ lãi suất phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, lạm phát thị trường tiền tệ; nâng cao chất lượng tín dụng, bảo đảm vốn tín dụng cho kinh tế, lĩnh vực ưu tiên; quản lý hiệu thị trường ngoại tệ, vàng, tăng dự trữ ngoại hối + Xây dựng, củng cố hệ thống NHTM vững mạnh đẩy nhanh tiến độ đại hóa cơng nghệ ngân hàng, mở rộng hình thức toán qua ngân hàng, đổi sáng tạo để phù hợp sẵn sàng trước thách thức kinh tế biến động Theo với phát triển kinh tế, việc hoàn thiện văn liên quan tới nguồn tiền gửi quan tâm Nhưng nói văn quy định hoạt động huy động vốn nói chung, hình thức nhận tiền gửi nói riêng cịn sơ sài, khơng tồn diện thiếu tính đồng tính chuẩn mực pháp lí Điều thể việc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế giao dịch nhận tiền gửi tiết kiệm, quy chế giao dịch nhận tiền gửi có kì hạn phần quy chế nhận tiền gửi khơng có kì hạn chưa cụ thể, rõ ràng thành văn hoàn chỉnh Qua Thông tư 48/2018TT-NHNN quy định tiền gửi tiết kiệm giữ TCTD Phạm Minh Đức 69 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài người gửi Thơng tư 49/2018TT-NHNN quy định tiền gửi có kì hạn ta thấy phần hoạt động nhận tiền gửi Nhưng lại thiếu sót hình thức kèm theo hoàn thiện văn bản, hiệu lực văn từ tháng 7/2019, tình hình kinh tế biến động, đặc biệt phải chịu ảnh hưởng “sự cố” tránh khỏi thiên tai hay đại dịch,… Có thể thấy văn bốc lộ khiếm khuyết, cần thay đổi bổ sung để hoàn thiện phù hợp lâu dài Các văn pháp luật phản ánh can thiệp chưa hợp lí chưa thỏa đáng Nhà nước hoạt động nhận tiền gửi Điều thể vai trò Nhà nước chưa xác minh diện sâu Sự can thiệp đến đâu can thiệp nào, cách hoạt động nhận tiền gửi vừa đảm bảo lợi ích chung, vừa đảm bảo tơn trọng quyền tự định đoạt bên tham gia vào giao dịch nhận tiền gửi cho phù hợp với đòi hỏi khách quan kinh tế thị trường Trong nhiều năm qua, thay xây dựng quy tắc pháp lý làm tảng cho việc xác lập thực giao dịch nhận tiền gửi, chẳng hạn phải quy định rõ chủ thể bị cấm tham gia vào giao dịch nhận tiền gửi hay giao dịch tiền gửi bị cấm thực hiền quyền nghĩa vụ bên tham gia giao dịch nhận tiền gửi, khác hình thức tiền gửi biện pháp đảm bảo an toàn tiền gửi… Nhà nước lại chủ yếu nhằm vào quy định việc lãi suất tiền gửi cách trực tiếp Có thể thấy lãi suất tiền gủi yếu tố quan trọng hoạt động nhận tiền gửi, khơng nên mà bỏ qua yếu tố xung quanh, cách thức nhiều quy định lại lỗ hổng để nhiều hành vi sai quy định, trái với pháp luật xảy Theo dõi Quy định NHNN lãi suất tiền gửi Phạm Minh Đức 70 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Ngày 25 tháng năm 2013, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mức lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 08/2013TT-NHNN Theo đó, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ấn định lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức (trừ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) cá nhân bao gồm khoản chi khuyến mại hình thức với mức 2%/năm (lãi suất tối đa kỳ hạn gửi tháng) Với kỳ hạn tiền gửi từ tháng đến 12 tháng, mức lãi suất tối đa 7,5%/năm Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tài vi mơ ấn định mức lãi suất tối đa tiền gửi kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng 8%/năm Đến thông tư 07/2014/TT-NHNN ngày 17-03-2020 mức lãi suất tối đa tiền gửi VNĐ tổ chức cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước quy định: Mức lãi suất tối đa áp dụng tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn tháng 1%/năm Mức lãi suất tối đa áp dụng tiền gửi có kỳ hạn từ tháng đến tháng 5,5%/năm; riêng Quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức tài vi mơ áp dụng mức lãi suất tối đa tiền gửi kỳ hạn từ tháng đến tháng 6,0%/năm Quy định Thông tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17 tháng năm 2014 sau; Mức lãi suất tối đa áp dụng tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn tháng 0,8%/năm Mức lãi suất tối đa áp dụng tiền gửi có kỳ hạn từ tháng đến tháng 5,0%/năm; riêng Quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức tài Phạm Minh Đức 71 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài vi mơ áp dụng mức lãi xuất tối đa tiền gửi có kỳ hạn từ tháng đến tháng 5,5%/năm Có thể nhận thấy thay đổi lớn từ lãi suất huy động vốn hiểu Nhà nước ta theo sát hoạt động chủ thể kinh doanh khác Nhưng phát triển bùng nổ nay, Nhà nước dần thay đổi chế điều hành lãi suất theo hướng giảm dần can thiệp mạnh mẽ Nhà nước lãi suất để cuối đến giải pháp tự hóa lãi suất, bao gồm tiền gửi Tuy nhiên quy định làm tảng cho việc xác lập thực giao dịch nhận tiền gửi chưa ban hành ban hành cịn sơ sài, chưa rõ ràng, phiến diện, khơng đồng chưa xác Các quy định cần thiết lập để đảm bào phù hợp hợn biến động tình hình kinh tế trị, xã hội ngồi nước ln thay đổi có nhiều biến động Trên sở Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017, Nhà nước cần tiếp tục sửa đổi, xây dựng hoàn thiện cách đồng văn hướng dẫn thi hành liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung cụ thể hoạt động giao dịch nhận tiền gửi nói riêng Tính đến nay, có nhiều văn liên quan tới hoạt động nhận tiền gửi NHTM, thay bổ sung lại chưa thấy thống nhất, chí chưa rõ ràng, chồng chéo hay mâu thuận với nhau, nhiều quy định cịn chưa cập nhật theo tình hình mới, khơng phù hợp Những quy định cần sửa đổi bổ sung cho cụ thể hơn: Một là, để dễ dàng việc triển khai thực cần quy định rõ ràng hơn, cụ thể tiền gửi, loại tiền gửi, khả chuyển hóa loại tiền Đây đối tượng quan trọng hoạt Phạm Minh Đức 72 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài động huy động nhận tiền gửi Không phải liệt kê văn pháp luật, không cụ thể chưa nói hết tính chất tiền gửi, kinh tế thị trường nay, hoạt động tiền gửi phát triển mạnh mẽ Hai là, chủ thể quan hệ tiền gửi, quy định tư cách NHTM khách hàng hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi phải làm rõ, thống chất pháp lý nó, tránh đến hiểu lầm sai lệch gây hậu nặng nề, tranh chấp chủ thể hoạt động giao dịch Cụ thể, chủ thể cá nhân cần có thống đồg văn việc quy định lực chru thể cá nhận việc tham gia hoạt động nhận tiền gửi.Hơn quy định Luật TCTD tổ chức, cá nhân tham gai Nhưng quy chế tiền gửi tiết kiệm lại hạn chế quyền tổ chức tham gia hoạt động Trong tình hình kinh tế phát triển nay, với mở rộng đa dạng tổ chức với mục tiêu NHTM thu hút nhiều nguồn vốn thfi việc hạn chế phải chẳng can trở tiền gửi tiết kiệm Các tổ chức có cầu gửi tiền tiết kiệm để hưởng lãi suất cao Ba là, cần phải xây dựng rõ quy định Bảo hiểm tiền gửi hoạt động nhận tiền gửi NHTM Bảo hiểm tiền gửi xuất lâu Việt Nam dường chưa thể sâu rộng hoạt động nhận tiền gửi Hoạt động tiền gửi ngày phát triển diễn nhiều giao dịch khách hàng với Ngân hàng Các quy định BHTG nên nới lỏng với TCTD để vừa đảm bảo quy định pháp luật mà giữ khuyến khích đưcọ tham gia TCTD Nguồn huy động BHTG ln cần huy động hợp lí trì thường xun để sẵn sàng hỗ trợ cho tổ tham gia BHTG nói Phạm Minh Đức 73 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chung NHTM nói riêng Hơn nữa,với mục tiêu bảo vệ cho người bảo hiểm, nâng cao mức chi trả cho họ nên lưu ý quan tâm hơn, kinh tế có nhiều biến động Bốn là, cần phải hồn thiện sách lãi suất tiền gửi Đóng vai trị quan trọng hoạt động tiền gửi, thay đổi lãi suất ảnh hưởng nhiều đến gaio dịch tiền gửi Hiện NHNN điều tiết lãi suất tiền gửi cho phù hợp với kinh tế khó khăn đất nước, không Việt Nam mà nhiều quốc gia khác đối mặt với dịch viêm đường hô hấp cấp Covid 19 Việc tạm dừng số hoạt động sản xuất kinh doanh tháng cuối quý I làm cho thu nhập kinh tế giảm sút Ngân hàng Nhà nước điều hành chế lãi suất theo định hướng vừa kiểm soát vừa thả hầu hết văn văn pháp luật quy định chế lãi suất trần, bên cạnh quy định chế lãi suất thỏa thuận Đối với kì hạn tháng, NHNN kiểm soát việc quy định chế lãi suất trần kỳ hạn tháng NHNN quy định cho bên tự thỏa thuận theo cung- cầu thị trường Như vậy, NHNN dần tới xu hướng bỏ dần chế lãi suất trần Trước kia, NHNN kiểm soát việc quy định mức lãi suất trần huy động cho tất kỳ hạn Và đến nay, có bước thay đổi, bỏ dần chế lãi suất trần huy động từ tháng trở lêm, để chp NHTM khách hàng tự thỏa thuận phù hợp với nhu cầu thị trường vốn Cơ chế lãi suất trần biện pháp, công cụ mang nặng tính hành chính, số trường hợp, cịn hiểu can thiệp q lớn NHNN vào hoạt động huy động vốn NHTM Trong đó, kinh tế đa thành phần tư nhân hơn, chế tự thỏa thuận thể trình tự chủ hoạt động huy động vốn NHTM, phù hợp với nhu cầu thị trường vận hành chế lãi suất cần có thị trường phát triển hồn thiện hơn, minh bạch rõ ràng, thơng tin đa dạng xác Phạm Minh Đức 74 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài cơng cụ tài Như lãi suất phản ánh từ thị trường kịp thời chất, hệ cung cầu tiền tệ Thực tế bối cảnh nay, hiểu việc NHNN bỏ trần lãi suất huy động dù tính khoản TCTD cải thiện tích cực dù chưa có đồng TCTD Nhiều tổ chức cịn yếu khó khăn tính khoản Đương nhiên, bỏ trần lãi suất huy động khối tổ chức tín dụng tăng lãi suất huy động để thu hút thêm nguồn vốn việc tăng lên kéo cạnh tranh NHTM tăng lên, vơ hình chung đẩy mặt băng lãi suất lên, tạo nguy kéo lãi suất cho vay tăng cao trở lại,Sự ổn định hệ thống ngân hàng chưa thực vững nên trần lãi suất mang tính định hướng tạo ổn định lâu dài Khi có trần lãi suất, ln có kiểm sốt hoạt động , ngân hàng uy tín, hạ lãi suất, người dân an tâm hoạt động tiền gửi Ngược lại, với NHTM chưa vững chắc, yếu kém, tình hình tài chưa lành mạnh cần phải huy động lãi suất cao Như vậy, trần lãi suất tồn để tạo công cho NHTM, cần tiếp tục trì quy định mức trần lãi suất điều kiện kinh tế vĩ mô thực ổn định việc cân nhắc bỏ trần lãi suất điều có lý Như vây, xu hướng tiến tới chế lãi suất thỏa thuận cần phải có thời gian để làm cho kinh tế trở nên minh bạch, cơng khai Lúc đó, NHNN bỏ trần lãi để tự thỏa thuận hoạt động nhận tiền gửi thực dựa nhu cầu tiền tệ Năm là, xây dựng quy chế xử lí vi phạm pháp luật nhận tiền gửi Nền kinh tế phát triển, nhu cầu giao dịch nhiều tránh khỏi việc lợi dụng để thực hành vi phạm pháp, lách luật để đạt mục đích cá nhân Các văn pháp luật có đề cập tới vấn đề xử phạt chưa có quy định cụ thể xử phạt NHTM có dấu hiệu vi phạm lĩnh vực huy động vốn mà chủ yếu hoạt động nhận tiền gửi Theo nghị định Phạm Minh Đức 75 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 96/2014 quy định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, không ghi rõ quy định xử phạt tổ chức tín dụng ngân hàng mà đặc biệt NHTM, nói chung cá nhân, tổ chức So với nghị định trước xử lí hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng mức xửu phạt tăng lên cao Mức phạt tiền tối đa hành vi vi phạm lĩnh vực tiền tệ ngân hàng tổ chức vi phạm 2.000.000.000 đồng cá nhân vi phạm 1.000.000.000 đồng vi phạm mức phạt dường nhẹ nhàng Ví dụ việc xử phạm vi phạm quy định tỏng lĩnh vực nhận tiền gửi: Điều 12 Nghị định 96/2014 quy định Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng hành vi nhận tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng quy định pháp luật 2.Phạt tiền từ 150.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng hành vi nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân không phép nhận tiền gửi Và mức độ việc xử phạt mức độ hành nên đơi khơng tạo tính răn đe, viêc chấp nhận nộp phạt thực không đảm bảo việc tái phạm khơng cịn xuất Ngay thay đổi hành vi xử phạt tạo mâu thuẫn hay ý kiến trái chiều việc sửa đổi, hoàn thiện đẻ có văn hợp tình hợp lí đảm bảo quyền lợi cho chủ thể tham gia huy động tiền gửi điều cần quan tâm Bởi nay, kinh tế đa sắc màu, nhiều hội, có NHTM vi phạm huy động vốn, lách trần lãi suất, không tuân tủ quy định lĩa suất huy động NHTM Sáu là, cần ban hành đầy đủ đông quy chế pháp lý vè hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM Tức cần ban hành Phạm Minh Đức 76 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài quy chế thống giao dịch nhận tiền gửi ngân hàng Trong quy chế pháp lý này, cần xây dựng quy định chung áp dụng cho tất loại hình giao dịch nhận tiền gửi Đồng thời, phải xây dựng quy định đặc thù áp dụng tiêng cho loại hình giao dịch nhận tiền gửi mà cụ thể giao dịch tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm để không tiền gửi lại tách bạch riêng, loại lại áp dụng theo quy chế riêng Việc ban hành quy chế pháp lý tạo thống đồng văn quy phạm phạm luật liên quan tới hoạt động nhận tiền gửi, từ văn nghị định với thông tư hệ thống pháp luật Bộ luật dân Luật TCTD văn hướng dẫn thi hành cịn góp phần tiêu chuẩn hóa hoạt động huy động vốn hình thức nhạn tiền gửi NHTM Việt Nam Hơn việc ban hành số quy chế thống loại hình tiền gửi cịn có tác dụng tạo thói quen giao dịch văn minh cho ngân hàng khách hàng quan hệ nhận tiền gửi, sở tạo lịng tin khách hàng với ngân hàng góp phần nâng cao khả huy động vốn NHTM hình thức nhận tiền gửi từ công chúng Phạm Minh Đức 77 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong hình thành phát triển quốc gia, nói pháp luật phần thiếu để tạo công bằng, tính tuân thủ để xử phạt vi phạm Pháp luật nói chung pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức thương mại nói riêng có vai tị quan trọng việc điều chỉnh hoạt động ngân hàng NHTM hướng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội cảu Đảng Nhà nước ta Việc tìm hiểu thưc trạng pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi có ý nghĩa việc thúc đẩy hoàn thiện pháp luật giao dịch nhận tiền gửi NHTM, xuất phát từ việc ban hành văn pháp pháp lý cao Luật TCTD năm 2010 có thay đổi hệ thống văn điều chỉnh Bên cạnh quy định pháp luật huy động vốn vốn lạc hậu, khơng cịn phù hợp phải thay đổi phù hợp với văn pháp pháp lý cao Thực trạng pháp luật hành chồng chéo, chưa điều chỉnh đầy đủ hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi, cịn nhiều bất cập, dẫn đến tình trạng vi phạm pháp luật lĩnh vực huy động vốn Việc cần thiết phải xây dựng khung pháp lý đồng thống văn pháp luật hoạt động huy động vốn mà chủ yếu giao dịch nhận tiền gửi để thúc đẩy NHTM thực quy định, chủ trương Nhà nước, vừa góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội Bởi ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng q trình điều chuyển vốn từ chỗ thừa sang chố thiếu, để đầu tư, để tái sản xuất đem lại lợi nhuận cho xã hội Chính tầm quan trọng có tính định NHTM mà yêu cầu phải xây dựng pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng ngày hoàn thiện hơn, đáp ứng việc điều chỉnh hoạt động theo hướng phù hợp, có lợi cho kinh tế xã hội mang đến lợi ích cho người dân cho NHTM Tất mơi trường pháp lý công hiện, Việt Nam giàu đẹp thịnh vượng tương lai Phạm Minh Đức 78 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Trong q trình nghiên cứu, tất phương pháp tìm hiểu qua văn pháp luật hành, luận văn đưa quan điểm phân tích vấn dề pháp lý hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM thực trạng quy định pháp luật áp dụng thực tiễn, bất cập, vướng mắc cần khắc phục Để từ đưa định hướng, cách xử lý cho phù hợp, đưa giải pháp để hoàn thiện pháp luật huy động vốn mà cụ thể pháp luật giao dịch nhận tiền gửi NHTM kinh tế thị trường, mà Việt nam đường hội nhập, phát triển theo hướng CNH-HĐH cách mạnh mẽ, vai trò NHTM với chức trung gian tài quan trọng tỏng q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa, ngồi nước đồng thời thực thi sách tiền tệ Nhà nước nhằm ổn định kinh tế, góp phần giảm lạm phát, ổn định xã hội tạo lợi ích cho thành phần kinh tế Vai trò hoạt động huy động NHTM quan trọng, nguồn vốn chủ lực để NHTM thực hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận cho cho xã Một hoạt động đặc thù hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi, nghiệp vụ riêng biệt làm nên chất khác biệt doanh nghiệp khác kinh tế Xuất phát từ chất quan trọng hoạt động này, luận văn sâu vào nghiên cứu phân tích đánh giá quy định pháp luật thực điều chỉnh hoạt động chưa, vấn đề phải sửa đổi điều chỉnh cho hợp lí Q trình thực tế thực thi quy định pháp luật giao dịch nhận tiền gửi nào, có áp dụng quy định, tinh thần mà pháp luật quy định hay khơng, có hành vi vi phạm, lách luật để tư lợi nhân hay khơng, có ảnh hưởng xấu tới kinh tế khơng Từ mà đưa giải pháp nhằm khắc phục Phạm Minh Đức 79 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài tình trạng trên, đảm bảo cho lợi ích cơng chúng gửi tiền Trên sở văn pháp lý Luật NHNN, Luật TCTD ban hành, việc nghiên cứu ác quy định huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM cần thiết, phù hợp với hình thức nhận tiền gửi NHTM cần thiết,là phù hợp với tình hình chung, đảm bảo sửa đổi kịp thời quy định cho phù hợp với văn pháp lý cao nhất, đồng thời tạo hành lang pháp lý cho nghiệp vụ nhận tiền gửi tiến hành cách thuận lợi TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Minh Đức 80 CQ55/63.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài TS Hoàng Thị Giang – TS Hoàng Thu Hằng (2017), “Bài giảng gốc pháp luật kinh tế tài 3”, Nhà xuất Tài PGS.TS Phạm Ngọc Dũng – PGS.TS Đinh Xn Hạng (2011), Giáo trình: “Tài tiền tệ”, NXB Tài – Học viện Tài PGS.TS Ngô Văn Hiền – TS Phạm Thị Hồng Nhung (2017), “Hệ thống văn quy phạm pháp luật hoạt đông ngân hàng”., NXB Hà Nội PGS.TS Đinh Xn Hạng (2012), Giáo trình “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê PGS.TS Bùi Văn Vần – PGS.TS Vũ Văn Ninh (2013), Giáo trình “Tài Doanh nghiệp”, NXB Tài – Học viện Tài PGS.TS Lê Thị Thanh, “Pháp luật áp dụng hoạt động Tổ chức tín dụng” NXB Tài – Học viện Tài Luật TCTD 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt nam 2010 Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 10 Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 11 https://luatvietnam.vn/tai-chinh/thong-tu-48-2018-tt-nhnn-quydinh-ve-tien-gui-tiet-kiem-170166-d1.html 12 https://thuvienphapluat.vn/van-ban/tien-te-ngan-hang/Thong-tu-492018-TT-NHNN-quy-dinh-ve-tien-gui-co-ky-han-giua-to-chuc-tin-dung-voica-nhan-353863.aspx 13 https://thukyluat.vn/vb/nghi-dinh-96-2014-nd-cp-xu-phat-hanhchinh-linh-vuc-tien-te-ngan-hang-3e155.html 14 https://thebank.vn/blog/15612-nhung-quy-dinh-moi-nhat-ve-hopdong-tien-gui-co-ky-han.html 15 Website Ngân hàng Nhà nước: www.sbv.gov.vn 16 Website Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam (MSB) https://www.msb.com.vn/ Phạm Minh Đức 81 CQ55/63.02 ... trình thực tập Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thăng Long, chọn đề tài : “ Pháp luật huy động vốn qua hình thức tiền gửi NHTM thực tiễn áp dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh. .. CHƯƠNG : THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH THĂNG LONG 2.1 Khái quát tổ chức thực tập... 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn hình thức tiền gửi Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch phòng giao dịch Thăng Long 2.2.1 Quy định chủ thể tham gia hoạt động huy động