2.3.4. Nhân tố bên trong
2.3.4.1. Cơ cấu tổ chức, nhân sự và ñiều hành
Nhân sự
• Tình hình nhân sự từ năm 2006 cho ñến nay có nhiều thay ñổi lớn làm ảnh hưởng trực tiếp ñến mọi mặt hoạt ñộng của VCBL, ñặc biệt là sự thay ñổi người
ñiều hành Công ty. Chỉ trong vòng hơn một năm từ tháng 11/2006 ñến tháng 02/2008, Công ty ñã có hai lần thay ñổi giám ñốc. Và trong suốt tám tháng từ
tháng 06/2007 ñến tháng 02/2008, VCBL không có người ñiều hành mà chỉ do một Phó Giám ñốc tạm thời phụ trách. Sự thay ñổi lãnh ñạo nhiều lần và không liên tục về mặt thời gian ñã làm cho việc ñiều hành công ty bị gián ñoạn và công tác XLNX bị buông lỏng trong một thời gian dài.
• Cơ cấu nhân sự tại trụ sở chính VCBL có sự mất cân ñối lớn về tỷ lệ nam nữ
với hơn 70% là nhân viên nữ. Đặc biệt là tại Phòng QHKH và Phòng QLN - là hai phòng chính chịu trách nhiệm XLNX trước khi thành lập Phòng XLNX - nhân viên nữ chiếm ñến hơn 80% mà phần lớn ñều trong tình trạng sinh nở hoặc có con nhỏ. Vì vậy nếu xét về số tổng thì có thể thừa nhưng nhân sự cho công tác XLNX thì lại thiếu trầm trọng.
Cơ cấu tổ chức
• Về cơ bản việc ñiều chỉnh cơ cấu tổ chức là bước ñi tất yếu và mang ý nghĩa tích cực, nhưng việc ñiều chỉnh thay ñổi quá nhiều lần trong một thời gian ngắn
ñã không tránh khỏi tình trạng sáo trộn trong nội bộ Công ty và dẫn ñến sự dịch chuyển nhân sự khá lớn (từ giữa năm 2007 cho ñến nay, toàn Công ty có hơn 15 trường hợp cán bộ xin thôi việc bao gồm cả những cán bộ quản lý chủ chốt). Vì vậy công tác giám sát khách hàng ñể xử lý nợ thiếu liên tục và không triệt ñể.
• Sự sắp xếp bố trí lại nhân sự thường bị chi phối bởi ý chí chủ quan của người
ñiều hành, do ñó sẽ khó tránh khỏi những mâu thuẫn trong nội bộ và làm ảnh hưởng ñến thái ñộ hợp tác của các phòng ban trong công việc.
Điều hành
• Năng lực của ñội ngũ lãnh ñạo còn hạn chế ở hầu hết các phòng ban, việc tổ
chức công việc chưa khoa học, thiếu sự kiểm tra giám sát ñối với từng cán bộ
nên hiệu quả công việc không cao, ñặc biệt là ở các Phòng QHKH, QLN và XLNX - là những phòng ban có vai trò quyết ñịnh trong việc xử lý, ngăn ngừa và hạn chế nợ xấu.
• Công ty chưa thiết kế ñược bảng mô tả công việc cũng như hệ thống ñánh giá kết quả hoàn thành công việc ñối với từng vị trí công việc, cộng với chính sách lương chưa hợp lý và chính sách thi ñua khen thưởng mang tính hình thức nên chưa tạo ñược sựñộng viên cần thiết, thiếu tính công bằng và tạo ra tâm lý ỷ lại lớn trong nhân viên.
• Chưa tiến hành việc kiểm ñiểm, quy trách nhiệm ñối với các cá nhân có liên quan ñến vấn ñề nợ xấu hoặc với các trường hợp cán bộ thiếu trách nhiệm, không hòan thành công việc, thiếu tinh thần hợp tác,… nên chưa tạo ñược sự
răn ñe và áp lực cần thiết.
2.3.4.2. Nhận thức về rủi ro trong việc thực hiện quy trình cho thuê
Trong quá trình thực hiện quy trình cho thuê, cán bộ VCBL chưa chú trọng việc thu thập thông tin ñịnh kỳ về khách hàng thuê nhằm phát hiện sớm các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro và có giải pháp khắc phục kịp thời. Và khi có nợ xấu phát sinh, việc
ñánh giá thực trạng khoản nợ, thực trạng khách hàng ñể có thể lựa chọn phương án xử
lý phù hợp còn sơ sài, chủ quan.
Nhận thức về rủi ro và quản trị rủi ro của từng cán bộ ở từng vị trí công việc khác nhau gây nên mâu thuẫn nội bộ do những rào cản tâm lý như quy trình rắc rối hơn, kém linh ñộng,… mà chưa ý thức ñầy ñủ về tầm quan trọng của mục tiêu quản trị
rủi ro khi cải cách quy trình.
2.3.4.3. Các cơ chế chính sách hổ trợ cho công tác XLNX
XLNX là công việc khó khăn, vất vả, tốn kém nhiều thời gian và chi phí, ñặc biệt là các khoản chi phí chìm và chi phí giao dịch. Nhưng hiện VCBL vẫn chưa thể có những cơ chế, chính sách ñộng viên hợp lý cho cán bộ làm công tác xử lý nợ, vì vậy chưa tạo ñược ñộng lực ñể thúc ñẩy nhanh việc XLNX.
Việc sử dụng DPRR còn nhiều ràng buộc về quy ñịnh, chưa có sự chỉ ñạo cũng như hướng dẫn, hổ trợ từ phía cơ quan chủ quản là NHNT VN nên còn nhiều hạn chế
trong việc triển khai thực hiện.
2.3.5. Nhân tố bên ngoài
2.3.5.1. Thiện chí của khách hàng
Việc xử lý nợ có ñược tiến hành nhanh chóng và hiệu quả hay không phụ thuộc rất lớn vào thiện chí của khách hàng thuê tài chính. Thông thường với những khách hàng có thiện chí, thì khoản nợ sẽ ñược xem xét cơ cấu lại nếu khách hàng còn khả
năng khôi phục hoạt ñộng kinh doanh. Hoặc nếu trường hợp khách hàng hoàn toàn mất khả năng thanh toán nhưng vẫn có thiện chí trả nợ thì khoản nợ thường sẽñược xử lý dựa trên thỏa thuận giữa hai bên theo nguyên tắc tối ña hóa khả năng thu hồi và ñảm bảo quyền lợi hợp pháp của các hai bên.
Còn ñối với những khách hàng thiếu thiện chí thì việc XLNX sẽ rất phức tạp từ
khâu ñôn ñốc thu nợ, thu hồi tài sản cho ñến việc ñàm phán, thỏa thuận phương án xử
lý khoản nợ. Đặc biệt khả năng thu hồi tài sản trong trường hợp này là rất khó khăn, nhiều khách hàng thiếu thiện chí thường có hành vi tẩu tán tài sản, thậm chí chống trả
2.3.5.2. Sự quan tâm và giám sát thường xuyên từ ngân hàng mẹ
Hoạt ñộng của VCBL hiện nay phụ thuộc khá lớn vào NHNT VN, ñặc biệt là về
nguồn vốn và công tác tổ chức nhân sự. Mặc dù ñã ñược NHNT VN tạo nhiều ñiều kiện thuận lợi về vốn, cơ chế hoạt ñộng nhưng do quy mô hoạt ñộng còn nhỏ so với hệ
thống các chi nhánh khác nên trong một số thời ñiểm việc giám sát của NHNT VN ñối với VCBL chưa thường xuyên. Sự chậm trễ bố trí người ñiều hành cho VCBL trong thời gian trước cũng xuất phát phía NHNT VN do một số khó khăn trong việc lựa chọn nhân sự và lại rơi vào ñúng thời ñiểm NHNT VN phải gấp rút hoàn thành công tác cổ
phần hóa theo chỉñạo của Chính phủ.
2.3.5.3. Sự phối hợp của các cơ quan hữu quan
Về mặt pháp lý, tài sản cho thuê là tài sản thuộc sở hữu của VCBL và Công ty có quyền thu hồi ngay tài sản nếu khách hàng vi phạm hợp ñồng CTTC. Tuy nhiên trên thực tế, việc thu hồi tài sản cho thuê trong một số trường hợp gặp rất nhiều khó khăn do khách hàng không hợp tác và thiếu sự hổ trợ của các cơ quan có thẩm quyền. Thông thường tài sản cho thuê ñược ñặt bên trong văn phòng, hoặc nhà xưởng của bên thuê tài chính. Nếu khi VCBL ñến thu hồi tài sản mà khách hàng cố tình khóa cửa, lẫn trốn thì VCBL không có quyền tự ý xâm phạm nơi ở hoặc nơi làm việc của bên thuê ñể
thu hồi tài sản khi không có sự hổ trợ của các cơ quan chính quyền tại ñịa phương.
Để giải quyết quyền lợi hợp pháp và tạo ñiều kiện cho các Công ty CTTC trong việc thu hồi và xử lý tài sản, ngày 10/12/2007 liên bộ NHNN VN, Bộ Công an và Bộ
Tư pháp ñã ký ban hành thông tư liên tịch số 08/2007/TTLT-NHNN-BCA-BTP về
hướng dẫn thu hồi và xử lý tài sản CTTC của Công ty CTTC. Cơ bản thông tư này ñã quy ñịnh rất chi tiết nguyên tắc, trình tự và thủ tục thu hồi tài sản CTTC cũng như các quy ñịnh về việc xử lý tài sản cho thuê sau khi thu hồi. Tuy nhiên, do hoạt ñộng CTTC còn khá mới mẻ so với ñại bộ phận dân cư trong xã hội do ñó việc thực thi các quy
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Thực trạng nợ xấu tại VCBL là một dấu hiệu ñáng lo ngại, chủ yếu xuất phát từ
những yếu kém nội tại và làm ảnh hưởng nhất ñịnh ñến hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của Công ty. Tuy nhiên, VCBL ñã có sự nhìn nhận kịp thời và ñang nổ lực ñể khắc phục những khó khăn, thách thức ñặt ra nên nguy cơñổ vỡ do vấn ñề nợ xấu là không cao.
Từ việc tìm hiểu và phân tích nguyên nhân, thực trạng nợ xấu cũng như các nhân tốảnh hưởng ñến công tác XLNX, mục tiêu hướng tới của luận văn là ñưa ra các giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế ñang còn tồn tại ñể hoàn thiện công tác XLNX tại VCBL. Các giải pháp này không chỉ tập trung vào việc XLNX ñã phát sinh mà còn hướng ñến việc xây dựng một cơ chế phát hiện, phòng ngừa tốt nguy cơ nợ xấu phát sinh trong tương lai và sẽñược trình bày cụ thể tại chương ba của luận văn.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÔNG TY CTTC NHNT VN
3.1. Định hướng chiến lược kinh doanh của VCBL
Để phát triển và nâng cao hiệu quả hoạt ñộng, VCBL phải có những ñịnh hướng chiến lược phù hợp. Trong ñó cần chú trọng ñến việc lập và quản trị chiến lược kinh doanh một cách khoa học dựa trên những mục tiêu chiến lược trung dài hạn rõ ràng Một số vấn ñề mà VCBL cần quan tâm khi xây chiến lược phát triển trong thời gian tới như sau:
3.1.1. Đa dạng hóa hoạt ñộng và sản phẩm CTTC
Từ khi thành lập cho ñến nay, VCBL chỉ hoạt ñộng ñộc canh với nghiệp vụ
CTTC thông thường. Điều này làm hạn chế năng lực cạnh tranh và gia tăng rủi ro cho
các công ty CTTC nói chung và VCBL nói riêng. Xuất phát từ thực trạng này, Chính
phủ và NHNN VN cũng ñã có những ñộng thái “cởi trói” cho hoạt ñộng CTTC tại Việt Nam thông qua việc ban hành, sửa ñổi nhiều văn bản có liên quan như nghị ñịnh 95/2008/NĐ-CP ngày 25/08/2009 về sửa ñổi, bổ sung một số ñiều của Nghị ñịnh 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001. Theo ñó, các công ty CTTC có mức vốn ñiều lệ
tương ñương mức vốn pháp ñịnh ñối với các công ty tài chính thì ñược phép thực hiện thêm một số nghiệp vụ như cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu ñộng và bao thanh toán
ñối với bên thuê.
Mặc dù có ñủ ñiều kiện theo quy ñịnh, nhưng việc ña dạng hóa nghiệp vụ của VCBL cần phải ñược cân nhắc rất cẩn trọng dựa trên năng lực quản trị ñiều hành và quản trị rủi ro của VCBL. Theo thực trạng hiện nay, thì trong ngắn hạn VCBL chỉ nên tập trung chú trọng phát triển ña dạng hóa theo chiều sâu ñể nâng cao chất lượng hoạt
ñộng CTTC thông thường – là sản phẩm cốt lõi của VCBL nói riêng và tất cả các công ty CTTC nói chung. Việc ña dạng hóa theo chiều sâu ñược thực hiện bằng cách phát triển những gói sản phẩm phù hợp với nhiều ñối tượng khách hàng và loại hình tài sản CTTC khác nhau. Các gói sản phẩm CTTC là sự kết hợp ña dạng hóa về lãi suất áp
dụng, tỷ lệ trả trước, tỷ lệ ký quỹ, giá chọn mua, phương thức thanh toán,.. phù hợp với chính sách khách hàng mục tiêu và ñịnh hướng quản trị danh mục cho thuê của Công ty trong từng thời kỳ.
Riêng việc ña dạng hóa hoạt ñộng theo chiều rộng, VCBL cần có thời gian ñể
rút kinh nghiệm từ các ñơn vị thực hiện thí ñiểm và chỉ nên triển khai các nghiệp vụ có tính khả thi cao, có hiệu quả và VCBL có khả năng quản trị tốt như:
Dịch vụ ủy thác CTTC. VCBL có thể ñẩy mạnh hợp tác với các chi nhánh khác
của NHNT VN hoặc các tổ chức tài chính, bảo hiểm, quỹ ñầu tư… ñể nhận ủy thác CTTC ñối với các khoản cho thuê lớn và khả thi.
CTTC hợp vốn. VCBL cần ñầu tư nâng cao năng lực thẩm ñịnh và quản trị rủi ro ñể có thể tham gia các dự án lớn thông qua hình thức CTTC hợp vốn nhưng vẫn kiểm soát ñược rủi ro.
Cho vay vốn lưu ñộng ñối với các doanh nghiệp thuê tài chính. Nghiệp vụ này có thể giúp VCBL ñáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn cho khách hàng, tăng khả năng thu hút khách hàng và cũng có thể mang lại hiệu quả cao nếu VCBL ñảm bảo
ñược chất lượng thẩm ñịnh và quản trị tốt rủi ro. Tuy còn phải chờ hướng dẫn chi tiết của NHNN VN, nhưng về cơ bản vẫn là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn nên VCBL hoàn toàn có thể có sự chuẩn bị trước về cơ sở vật chất kỹ thuật và nhân sựñể có thể sớm ñưa vào triển khai khi ñược cho phép.
Những nghiệp vụ mà VCBL chưa nên triển khai do tính khả thi và ñộ an toàn chưa cao bao gồm:
Bán các khoản phải thu. Đây là nghiệp vụ mang tính kỹ thuật giúp các công ty CTTC giải quyết bài toán vốn ñầu vào. Hiện VCBL nói riêng và các công ty CTTC nói chung hoạt ñộng chủ yếu dựa vào nguồn vốn từ ngân hàng mẹ. Nhưng nguồn vốn này không phải vô hạn và luôn luôn ñảm bảo. Do ñó, công ty CTTC cần nghiên cứu khả năng bán các khoản phải thu ñể bổ sung nguồn vốn
ñầu vào khi cần thiết. Tuy nhiên tính khả thi của nghiệp vụ này trong thực tế
Cho thuê vận hành. Thực tế từ sau khi NHNN VN ban hành quy chế tạm thời
về cho thuê vận hành (quyết ñịnh 731/2004/QĐ-NHNN ngày 15/06/2004) cho
ñến nay vẫn chưa có nhiều công ty CTTC triển khai hoạt ñộng này. Số ít công ty CTTC ñã triển khai thì hiệu quả không cao. Hơn nữa, ñể triển khai tốt nghiệp vụ này thì tài sản cho thuê phải ña dạng hơn và trình ñộ quản lý của công ty CTTC cũng phải ñược nâng cao ñể ñảm bảo việc ñịnh giá cho thuê hợp lý và quản lý tốt tài sản cho thuê. Xét tình hình hoạt ñộng và nguồn lực hiện tại thì VCBL chưa nên mở rộng hoạt ñộng ñối với nghiệp vụ này.
Bao thanh toán. Đây là nghiệp vụ có mức rủi ro khá cao và chưa ñược áp dụng rộng rãi ngay cả với các TCTD ngân hàng. Để triển khai tốt nghiệp vụ này cần có sự hổ trợ, kiểm soát và quản lý cả trên tài khoản tiền gửi cũng như tình hình thanh toán công nợ của khách hàng. VCBL chưa ñủ ñiều kiện cơ sở vật chất ñể
triển khai, ñồng thời cũng cần phải chờ sự hướng dẫn chi tiết của NHNN VN ñể
tiếp tục nghiên cứu thêm.
3.1.2. Đa dạng hóa nguồn huy ñộng vốn