- Sổ này có 2 trang, đánh số từ trang 1 đến trang 2 Ngày mở sổ:
2 Thuế VAT được khấu trừ 1331 1111 354
Cộng 3.900.000
Thành tiền bằng chữ: Ba triệu chín trăm nghìn đồng chẵn.
Ghi chú:………
Người lập phiếu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Chi nhánh CTy CP Viễn thông- Tin học- Điện tử (KASATI)
104 Hoàng Văn Thái- Khương Mai- ThanhXuân- Hà Nội Xuân- Hà Nội
Mẫu số: 02-TT
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
PHIẾU CHI
Ngày 09 tháng 07 năm 2013 Quyển số: ... Số: PC209
Nợ TK 1331,64231 Có TK 1111
Họ và tên người nhận tiền: Ngô Thùy Dương Địa chỉ: Phòng Hành chính quản trị
Lý do chi: Thanh toán tiền bão dưỡng thang máy quý 1+2/2013 Số tiền: 3.900.000 VNĐ
Viết bằng chữ: Ba triệu chín trăm nghìn đồng chẵn. Kèm theo: 01 chứng từ gốc. Ngày 09 tháng 07 năm 2013. Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Thủ quỹ (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Người nhận tiền (Ký, họ tên)
Vũ Trọng Hiếu Ng. Hồng Dương Ng.T.K.Thoa Vũ.T. Ngọc Mai Ngô Thùy Dương
Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Ba triệu chín trăm nghìn đồng chẵn. Quá trình nhập liệu phiếu Chi được thực hiện và cho kết quả như sau:
Hình 2.5. Màn hình nhập phiếu Chi phần hạch toán- Chi phí quản lý doanh nghiệp
Cuối quý, khi muốn xem hoặc in sổ cái TK 642 ta tiến hành như sau:
- Trên thanh công cụ Click vào Báo cáo, Chọn “Sổ kế toán”, sau đó chọn “Sổ cái tài khoản”.
- Chọn ký báo cáo “Quý III”, Mã tài khoản chọn “642”. Chọn “Đồng ý”. Bảng 2.3. Trích Sổ Cái TK 642- Chi phí quản lý doanh nghiệp quý III/2013
CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN VIỄN THÔNG TIN HỌC ĐIỆN TỬ104 Hoàng Văn Thái, Khương Mai, Thanh Xuân, Hà Nội 104 Hoàng Văn Thái, Khương Mai, Thanh Xuân, Hà Nội
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Quý III năm 2013
Tài khoản: 642 - Chi phí quản lý doanh nghiệp
Số CT Ngày hạchtoán Loại CT Diễn giải khoảnTài TK đốiứng Nợ Có
A B C D E F 1 2