- Sổ này có 2 trang, đánh số từ trang 1 đến trang 2 Ngày mở sổ:
104 Hoàng Văn Thái Khương Mai Thanh Xuân Hà Nộ
CHỨNG TỪ KẾ TOÁN
Tên: Nguyễn Văn Quang Số: PC262
Địa chỉ: Phòng Kế hoạch kinh doanh Ngày: 30/08/2013
STT Diễn giải Ghi Nợ Ghi Có Thành tiền
1 Thanh toán tiền tiếp khách Huawei và trường THPT Việt Đức trường THPT Việt Đức
64181 1111 3.200.000
2 Thuế VAT được khấu trừ 1331 1111 320.000
Cộng 3.520.000
Thành tiền bằng chữ: Ba triệu năm trăm hai mươi nghìn đồng chẵn.
Ghi chú:………
Người lập phiếu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Vũ.T.Ngọc Mai Ng. Hồng Dương Vũ Trọng Hiếu
Chi nhánh CTy CP Viễn thông- Tin học- Điện tử (KASATI)
104 Hoàng Văn Thái- Khương Mai- ThanhXuân- Hà Nội Xuân- Hà Nội
Mẫu số: 02-TT
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
Ngày 30 tháng 08 năm 2013 Quyển số: ... Số: PC262
Nợ TK 1331,64181 Có TK 1111
Họ và tên người nhận tiền: Nguyễn Văn Quang Địa chỉ: Phòng Kế hoạch kinh doanh
Lý do chi: Thanh toán tiền tiếp khách Huawei và trường THPT Việt Đức Số tiền: 3.520.000 VNĐ
Viết bằng chữ: Ba triệu năm trăm hai mươi nghìn đồng chẵn. Kèm theo: 01 chứng từ gốc. Ngày 30 tháng 08 năm 2013. Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Thủ quỹ (Ký, họ tên) Người lập phiếu (Ký, họ tên) Người nhận tiền (Ký, họ tên)
Vũ Trọng Hiếu Ng. Hồng DươngNg.T.K.Thoa Vũ.T. Ngọc Mai Ng. Văn Quang
Quy trình nhập liệu:
- Từ màn hình Bàn làm việc, click chuột tới biểu tượng Quỹ, Chọn “Phiếu Chi”. Sau đó chọn “Thêm” trên thanh công cụ.
- Loại đối tượng chọn “Nhân viên”
- Phần thông tin chung: Ở phần mũi tên ô Đối tượng chọn “HC.QUANGNV”, chi tiết “Nguyễn Văn Quang”. Địa chỉ chọn “Phòng kế hoạch kinh doanh”, Người nhận “Nguyễn Văn Quang”, Lý do chi “Thanh toán tiền tiếp khách Huawei và trường THPT Việt Đức”, Kèm thèo ghi “01”.
- Phần Chứng từ: Ngày chứng từ “30/08/2013”, Ngày hạch toán “30/08/2013”, Số chứng từ “PC262”.
- Loại tiền chọn “VND”, Số tiền “3.520.000đ”
- Ở phần 1.Hạch toán. Diễn giải “Thanh toán tiếp khách Huawei và trường THPT Việt Đức”, TK Nợ chọn “64181”, TK Có “1111”, Số tiền “3.200.000đ”, Đối tượng chọn “HC.QUANGNV”.
- Ở dòng thứ 2 phần Hạch toán, ô Diễn giải “Thuế VAT được khấu trừ”, TK Nợ chọn “1331”, TK Có “1111”, Số tiền “320.000đ”, Đối tượng “HC.QUANGNV”
- Tiếp theo ta khai báo phần 2.Thuế: Thuế suất “10%”, Loại hóa đơn “Hóa đơn GTGT”, Ngày hóa đơn “30/08/2013”
Hình 2.4. Màn hình nhập phiếu Chi phần thuế- Chi phí bán hàng
Cuối quý, khi muốn xem hoặc in sổ cái TK 641 ta tiến hành như sau:
- Trên thanh công cụ Click vào Báo cáo, Chọn “Sổ kế toán”, sau đó chọn “Sổ cái tài khoản”.