Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Doanh số thu nợ ngắn hạn 317.064 409.427 520.636 Dư nợ ngắn hạn đầu kỳ 73.384 98.024 139.009 Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ 98.024 139.009 182.606 Dư nợ ngắn hạn bình quân 85.704 118.517 160.808
Bảng 2.13. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ xấu ngắn hạn 1.078 2.154 3.817
Dư nợ ngắn hạn 98.024 139.009 182.606
Tỷ lệ nợ xấu ngắn
hạn (%) 1,10 1,55 2,09
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Sacombank Thăng Long)
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng một cách rõ rệt, đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng cho vay và đo lường rủi ro.
Nợ xấu năm 2011 là 1.078 triệu đồng, năm 2012 là 2.154 triệu đồng tăng 1.076 triệu đồng, với tốc độ tăng 98,81% so với năm 2011. Năm 2013, nợ xấu là 3.817 triệu đồng, tăng 1.663 triệu đồng, với tốc độ tăng là 77,21% so với năm 2012. Nợ xấu trong cho vay ngắn hạn của Chi nhánh ngày càng tăng, đây là một điểm đáng ngại của Chi nhánh vì nếu không kịp thời điều chỉnh xu hướng này, khả năng gặp rủi ro tín dụng của Chi nhánh là điều có thể. Năm 2013, nợ xấu tăng đột biến là do dư nợ trong năm này tăng vọt mà dư nợ có bao gồm nợ xấu, cộng với nợ xấu trong năm trước vẫn chưa giải quyết triệt để dẫn tới nợ xấu tăng mạnh trong năm nay.
Mặc dù nợ xấu trong những năm qua là khá cao nhưng tốc độ tăng trưởng tín dụng trong những năm qua cũng cao không kém nên tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ vẫn được kiểm soát ở mức cho phép, dưới 5%/năm. Nợ xấu chiếm trên tổng dư nợ cho vay ngắn hạn trong 3 năm qua có sự biến động: năm 2011 là 1,10%, đến năm 2012 tăng nhẹ 1,55%, và sang năm 2013 tăng lên 2,09%.
Điều đó cho thấy, chất lượng cho vay ở Chi nhánh thời gian qua cần được cải thiện, mặc dù tình hình nợ xấu có xu hướng tăng nhưng tổng dư nợ của Chi nhánh cũng tăng trưởng với tốc độ khá nhanh. Qua đó, có thể nói rằng, trong 3 năm qua, Chi nhánh đã thực hiện quản lý, theo dõi, kiểm soát các khoản vay khá chặt chẽ, hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro có khả năng xảy ra. Bên cạnh việc đẩy mạnh quan hệ tín dụng thì việc nâng cao hiệu quả của Chi nhánh cũng được xem trọng.
Tuy nhiên, công tác quản lý rủi ro tín dụng cần phải được quan tâm. Theo quy định thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ở mức cho phép là dưới 5%. Vì thế, chi nhánh cần chú ý hơn trong việc phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng được tốt hơn, sử dụng các biện pháp thích hợp để khắc phục tình trạng trên, từng bước giảm dần các tỷ lệ này xuống mức an toàn để bảo đảm mục tiêu của chi nhánh là “tăng
61
Tuy nhiên, dư nợ cho vay ngắn hạn chủ yếu của Chi nhánh là cho vay bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp, thường là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, năng lực quản lý cũng như nội lực hoạt động sản xuất kinh doanh còn yếu, rất dễ bị tác động mạnh khi tình hình kinh tế chung thay đổi, điển hình như mốc sự kiện Việt Nam gia nhập WTO 2006-2007, nhiều công ty nước ngoài ồ ạt tràn vào đã đánh bại hàng loạt doanh nghiệp trong nước thiếu sự trang bị kỹ càng, hay như cuộc khủng hoảng tín dụng, khủng hoảng kinh tế toàn cầu mới đây cũng đã làm không ít doanh nghiệp trong nước chao đảo, với tình hình đó, hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp bị ngưng trệ, hàng hóa không tiêu thụ được, doanh nghiệp mất khả năng chi trả khoản vay cho Chi nhánh hoặc không thể trả nợ đúng hạn, phần vay này chuyển sang thành nợ xấu làm nợ xấu tăng. Chi nhánh gặp rủi ro tín dụng là dễ thấy. Do đó, tuy nợ xấu vẫn ở mức cho phép nhưng Ngân hàng không được phép lơ là, phải không ngừng nâng cao hiệu quả cho vay để giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể