- Những vi phạm thuộc về đạo đức mà những người lãnh đạo đơn vị có liên quan hoặc những vi phạm mà
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù đã thực hiện rất tốt nhiệm vụ được giao song kết quả hoạt động giám sát tại Chi nhánh chưa thực sự phản ánh sâu sắc được tình hình tài chính của hệ thống các TCTD. Ngoài ra, hoạt động giám sát tại Chi nhánh chưa thực sự đủ mạnh để đưa ra các khuyến nghị cho các tổ chức tham gia BHTG nhằm ngăn ngừa rủi ro, hạn chế đổ vỡ. Hoạt động giám sát của Chi nhánh mới dừng lại ở mức độ giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật về BHTG và an toàn trong hoạt động của tổ chức tham gia BHTG, ngoài ra nguồn thông tin đầu vào còn chưa kịp thời, đầy đủ và có hệ thống, phương pháp thực hiện thủ công chưa chuyên nghiệp và trình độ cán bộ thực hiện chưa cao nên có ảnh hưởng lớn tới kết quả giám sát.
Về nội dung giám sát: Hiện tại, hoạt động giám sát từ xa của BHTGVN chủ yếu mới thực hiện việc giám sát tuân thủ thông qua việc tính toán một số chỉ tiêu an toàn (khả năng về vốn, chất lượng tài sản có, khả năng sinh lời, tính
thanh khoản) theo quy định của NHNN và so sánh mức độ tăng giảm của các chỉ tiêu qua các thời kỳ báo cáo. Việc giám sát thực hiện theo sự phân cấp, ủy quyền về quản lý địa bàn và loại hình khách hàng được phân công giữa Trụ sở chính và các chi nhánh. Song do chất lượng thông tin đầu vào chưa cao, phương pháp giám sát giữa Trụ sở chính và chi nhánh chưa đồng bộ bởi vậy kết quả giám sát mới chỉ phản ánh được “bề nổi” tình hình của tổ chức tham gia BHTG theo nhóm, chưa đánh giá chính xác được tình hình hoạt động và mức độ rủi ro. Ngoài ra, do việc tính toán các chỉ tiêu an toàn còn sử dụng phương pháp thủ công nên chưa đáp ứng tính kịp thời của hoạt động giám sát.
Quy trình giám sát của BHTGVN chưa được xây dựng một cách chuẩn mực bởi vậy có ảnh hưởng tới chất lượng kết quả giám sát. Trụ sở chính thực hiện giám sát tất cả các tổ chức tham gia BHTG trên cơ sở dữ liệu từ Cục công nghệ tin học, trong khi đó các chi nhánh thực hiện giám sát trên cơ sở các bảng cân đối kế toán tháng của các tổ chức tham gia BHTG và lập báo cáo giám sát gửi lên phòng Giám sát của Trụ sở chính. Trên thực tế, BHTGVN hầu như không sử dụng báo cáo giám sát của các chi nhánh khu vực mà chủ yếu phụ thuộc nguồn thông tin đầu vào từ NHNN như vậy gây sự lãng phí.
Nguồn nhân lực và cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin: Đội ngũ thực hiện nhiệm vụ giám sát tại Chi nhánh còn thiếu về số lượng và yếu về trình độ kỹ thuật nghiệp vụ. Với khoảng 20 cán bộ chuyên thực hiện nghiệp vụ giám sát, trong đó chỉ có khoảng 50% số cán bộ được đào tạo bài bản về chuyên ngành và có kinh nghiệm. Cán bộ giám sát cũng đơn thuần mới chỉ làm nhiệm vụ cập nhật dữ liệu, phân tích sơ bộ những chỉ tiêu giám sát, ngoài ra những kiến thức bổ trợ về kinh tế, quản lý rủi ro, kinh tế lượng của cán bộ còn hạn chế nên kết quả phân tích chưa cao.
Mặc dù đã triển khai hệ thống DIVAS để tiếp nhận thông tin đầu vào từ các tổ chức tham gia BHTG tuy nhiên, hệ thống này chưa có phần mềm thống kê và phần mềm lưu trữ chuyên nghiệp nên có ảnh hưởng nhất định tới việc phân tích và đánh giá các chỉ tiêu tài chính của từng ngân hàng và nhóm ngân hàng. Hiện tại, phần lớn nghiệp vụ tổng hợp số liệu, tính toán các chỉ tiêu về an toàn trong hoạt động cũng như việc giám sát tính và nộp phí đều thực hiện bằng phương pháp thủ công nên chất lượng nghiệp vụ giám sát chưa cao, chưa bảo đảm tính kịp thời.
Sự phối hợp trao đổi thông tin trong hoạt động giám sát của các cơ quan chức năng chưa rõ ràng. Hiện nay, vị trí của BHTGVN trong cơ cấu hệ thống giám sát tài chính chưa thực sự rõ ràng, các đầu mối giám sát tài chính được phân bổ nhiều nơi (NHNN, Bộ Tài chính, Kiểm toán Nhà nước, BHTGVN), quyền hạn và cơ chế xử lý chưa rõ ràng bởi vậy làm giảm hiệu quả giám sát của BHTGVN nói chung và của Chi nhánh nói riêng.