Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

- Phân tích hoạt động tài khoản, các báo cáo

1.2.3. Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng

1.2.3.1. Các nhân tố khách quan

Gồm rất nhiều các nhân tố như : Kinh tế, xã hội, pháp lý, môi trường tự nhiên và các yếu tố thuộc về khách hàng.

- Nhân tố kinh tế:

Về phương diện tổng thể nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành bình thường không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biến động lớn. Trong trường hợp này chất lượng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý chất lượng tín dụng bản thân của các Ngân hàng thương mại.

Hoạt động tín dụng là hoạt động “Đi vay để cho vay” do đó chất lượng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động và cho vay vốn hay nói cách khác là phụ thuộc vào chất lượng khách hàng, mỗi biểu hiện tốt hay xấu trong hoạt động của khách hàng sẽ ảnh hưởng tương ứng với hoạt động tín dụng. Với khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi suất có khả năng chiếm lĩnh thị trường và có quan hệ tín dụng tốt thì cầu nối giữa vay và cho vay sẽ thống nhất, tạo điều kiện tăng vòng quay tín dụng, mở rộng quy mô vốn đầu tư, với cơ chế chính sách tín dụng phù hợp với Ngân hàng thương mại sẽ tìm kiếm được nhiều khách hàng tốt để vay vốn và cho vay, tạo sự tương thích, hợp lý giữa nguồn vốn huy động và đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.

Chu kỳ phát triển của nền kinh tế có tác động không nhỏ đến hoạt động tín dụng. Nền kinh tế trong thời kỳ đình trệ sản xuất thu hẹp thì hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn. Ngược lại thời kỳ hưng thịnh nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro tín dụng sẽ ít đi.

Lãi suất ngân hàng phù hợp với lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ. Theo Mác nói: “Lợi tức chỉ là một phần của lợi nhuận” vì vậy lãi suất ngân hàng phù hợp trợ giúp doanh nghiệp thúc đẩy sản xuất kinh

doanh, trả nợ ngân hàng đúng hạn. Hoạt động tín dụng này không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng.

- Nhân tố xã hội:

Nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng là các nhân tố trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng đó là người gửi tiền Ngân hàng và người vay tiền.

Tín dụng có nghĩa là sự vay mượn dựa trên cơ sở tín nhiệm, lòng tin. Điều đó có nghĩa quan hệ tín dụng là sự kết hợp giữa 3 yếu tố: nhu cầu khách hàng, khả năng của ngân hàng và sự tín nhiệm. Ngân hàng có tín nhiệm càng cao thì thu hút được khách hàng càng lớn. Khách hàng có tín nhiệm đối với Ngân hàng được vay vốn dễ dàng và có thể được vay với lãi suất thấp hơn, các điều kiện vay vốn “lỏng” hơn so với đối tượng khác. Tín nhiệm là tiền đề, là điều kiện để không ngừng cải tiến chất lượng tín dụng.

Ngoài các yếu tố trên còn có những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng như: đạo đức xã hội, trình độ dân chí có liên quan đến rủi ro trong hoạt động tín dụng … Bên cạnh đó, có sự biến động của tình hình kinh tế, tình hình xã hội ở nước ngoài cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.

Ngoài ra chất lượng tín dụng còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố môi trường như: Thời tiết, bệnh dịch, lũ lụt… và các biện pháp tích cực trong bảo vệ và cải thiện môi trường sinh thái.

- Nhân tố pháp lý:

Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành luật và trình độ dân trí.

Pháp luật là bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường, pháp luật có nhiệm vụ tạo lập môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và đạt hiệu quả cao, là cơ sở pháp lý để giải quyết các vấn đề

khiếu nại có tranh chấp xảy ra. Vì vậy, nhân tố pháp lý có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng.

- Nhân tố môi trường tự nhiên:

Đây là nhân tố gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung. Việt Nam là đất nước khí hậu nhiệt đới gió mùa, thiên tai hỏa hoạn bệnh dịch thường xuyên xảy ra. Điều kiện khí hậu có ảnh hưởng rất lớn đến một số ngành, đặc biệt là những ngành có liên quan như nông nghiệp, thủy sản, hàng hải… Vì thế, việc đầu tư vào những ngành này có thể dẫn đến những rủi ro do môi trường tự nhiên gây ra, làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.

- Nhân tố thuộc về khách hàng:

Nguồn lực tài chính của khách hàng vay vốn: Nếu khách hàng vay vốn có nguồn lực tài chính mạnh, tức là tỷ trọng vốn tự có trong hoạt động sản xuất kinh doanh lớn, khả năng thanh toán cao, vòng quay vốn nhanh, tỷ suất lợi nhuận cao… Điều đó chứng tỏ khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, có khả năng trả nợ cho ngân hàng đủ và đúng hạn. Ngược lại, nếu nguồn lực tài chính của khách hàng yếu là biểu hiện của tình trạng làm ăn không hiệu quả, khi đó ngân hàng có thể sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi khoản tín dụng đã cấp cho doanh nghiệp này.

Năng lực, trình độ tổ chức và quản lý của khách hàng: Đây là nhân tố rất quan trọng, nó có ảnh hưởng rất lớn tới các khoản tín dụng. Tình hình làm ăn thua lỗ của các doanh nghiệp ngày càng tăng, năng lực tình độ quản lý của ban lãnh đạo còn hạn chế, thiếu năng động trong kinh doanh, không kịp thay đổi mục tiêu chiến lược, định hướng kinh doanh cho phù hợp với tình hình mới, hơn nữa nếu tổ chức tiếp nhận nhân viên thiếu hiểu biết, không có kinh nghiệm, tính kỷ luật yếu… sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng tới hiệu quả sử dụng vốn vay, chất lượng khoản vay sẽ giảm đi.

Mức độ trung thực trong quan hệ vay vốn: Việc sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng có thể góp phần không nhỏ vào sự đổ bể của các tổ chức tín dụng. Vì vậy, nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy ra rủi ro sẽ giảm được đáng kể.

1.2.3.2. Các nhân tố chủ quan:

Các nhân tố chủ quan thường liên quan tới sự phấn đấu của bản thân Ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng và ảnh hưởng trực tiếp tới tất cả các khía cạnh khác nhau của chất lượng tín dụng. Vì vậy các nhân tố chủ quan ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng. Ta có thể nghiên cứu sự ảnh hưởng của nó thông qua 7 nhân tố sau:

- Nhân tố chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một ngân hàng thương mại. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội.

Điều đó cũng có ý nghĩa là chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không, bất cứ Ngân hàng thương mại nào muốn có chất lượng tín dụng đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích hợp của ngân hàng mình.

- Công tác tổ chức của ngân hàng:

Tổ chức ngân hàng phải sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng, trong toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng như giữa ngân hàng với các cơ quan khác như tài chính, pháp lý… sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả

- Chất lượng nhân sự:

Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng như trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao để có thể đáp ứng kịp thời, có hiệu quả với tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng. Việc tuyển dụng nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt và giỏi chuyên môn (có năng lực phân tích và xử lý đơn xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền cho vay ngay từ khi cấp tiền vay cho tới khi thu hồi được nợ, hoặc xử lý xong món nợ theo chính sách vay của ngân hàng…) sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.

- Quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng bao gồm những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó được bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình cho vay cho đến khi thu hồi nợ. Chất lượng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước và sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng.

Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay (khách hàng lập hồ sơ vay vốn và ngân hàng đánh giá hồ sơ vay vốn để quyết định cho vay hay không cho vay) rất quan trọng, là cơ sở để lượng định rủi ro trong quá trình cho vay. Trong bước này chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lượng công tác thẩm định đối tượng được vay vốn cũng như những quy định về điều kiện và thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại.

Kiểm tra quá trình cho vay giúp ngân hàng nắm được nguyên nhân diễn biến của các khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lượng tín dụng, góp phần cải thiện chất lượng tín dụng.

Thu nợ và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính chất quyết định đến sự tồn tại của các ngân hàng, do đó ngân hàng phải tích cực trong công tác thu nợ. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc phát hiện kịp thời những điều kiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như biện pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm tối thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với chất lượng tín dụng. Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng luân chuyển bình thường, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó đảm bảo chất lượng tín dụng.

- Thông tin tín dụng:

Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lượng tín dụng. Nhờ có thông tin tín dụng, người quản lý có thể đưa những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay. Thông tin tín dụng có thể thu được từ những nguồn sẵn có ở ngân hàng (hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của các cán bộ tín dụng…) từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp), từ các nguồn thông tin khác (trung tâm thông tin tín dụng CIC, internet, báo, đài…). Số lượng, chất lượng của thông tin thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trường, khách hàng… để có thể đưa ra những quyết định phù hợp. Vì vậy, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng lớn, chất lượng tín dụng càng cao.

- Kiểm soát nội bộ:

Đây là biện pháp giúp cho Ban Lãnh đạo ngân hàng có được các thông tin về tình trạng kinh doanh, nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được xúc tiến, phù hợp với chính sách, đáp ứng được các mục tiêu đã định. Trong lĩnh vực tín dụng hoạt động kiểm soát bao gồm:

- Kiểm soát chính sách tín dụng và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (quản lý, giám sát các khoản vay, hồ sơ thủ tục cho vay…).

- Kiểm tra định kỳ, đột xuất do kiểm soát nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, quy trình nghiệp vụ, kiểm soát các nghiệp vụ có liên quan đến cho vay.

Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện khoản vay tín dụng của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời. Để kiểm soát nội bộ có hiệu quả ngân hàng cần có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thưởng phạt tinh thần và vật chất nghiêm minh.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng.

Ngoài 6 nhân tố quan trọng nêu trên, ngân hàng trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chính, phạm vi, quy mô hoạt động sẽ giúp cho ngân hàng:

- Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ…) với chi phí cả 2 bên cùng chấp nhận được.

- Giúp cho nhà quản lý của ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng, để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thoả mãn yêu cầu ngày càng cao của khách hàng. Như vậy, trang thiết bị cũng là một nhân tố không thể thiếu được để không ngừng cải tiến chất lượng tín dụng.

Qua nghiên cứu nội dung nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ta thấy rằng tùy sự phát triển, điều kiện kinh tế xã hội và sự hoàn thiện của môi trường pháp lý của từng nước như khả năng quản lý, cơ sở vật chất kỹ thuật và trình độ cán bộ của từng ngân hàng thương mại mà các nhân tố này có ảnh hưởng khác nhau tới chất lượng tín dụng. Vấn đề cơ bản đặt ra là phải nắm chắc các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng và biết cách vận dụng sáng tạo sự ảnh hưởng các của nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tín dụng.

Chương 2

CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - CHI NHÁNH GIẢNG VÕ