- Là trung gian tài chính: với chức năng huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và dùng chính tiền đó cho các tổ chức cá nhân khác vay lại.
- Chức năng trung gian thanh toán: ngân hàng cung cấp đầy đủ những công cụ lưu thông ( giấy chuyển tiền, thẻ thanh toán ATM… ) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa.
- Chức năng tạo tiền: chức năng này được thực hiện thông qua hệ thống tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng trong và ngoài hệ thống với nhau.
Nhiệm vụ chính của Chi nhánh trong thời điểm hiện nay là mở rộng mạng lưới kinh doanh, tăng cường công tác tiếp thị có chiến lược khai thác huy động vốn và cho vay vốn hiệu quả hơn.
2.1.2. Bộ máy tổ chức
Hiện nay, cơ cấu của MB Chi nhánh Long Biên gồm có trụ sở chính đặt tại số 2 Ngô Gia Tự – TP Hà Nội và 02 phòng giao dịch.
- Ban lãnh đạo: 01 giám đốc và 02 phó giám đốc. - Các phòng ban chức năng, nghiệp vụ:
+Phòng Quan hệ KH
+Phòng kế toán, dịch vụ KH +Phòng Tổ chức hành chính +Phòng Quản lý tín dụng
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2011
2.1.3.1. Các chỉ tiêu về thực hiện quy mô
Huy động vốn
* Tính đến 31/12/2011, nguồn vốn huy động đạt 3.471 tỷ đồng, đạt 102% kế hoạch (KH: 3.410 tỷ đồng), tăng 35% so với năm 2010.
- Nguồn vốn huy động không kể tiền gửi các TCTD, kho bạc và tiền vay các tổ chức khác là 3.299 tỷ đồng, tăng 32% so với năm 2010.
- Nguồn vốn huy động bình quân là: 3.044 tỷ đồng, tăng 28% so với năm 2010, đạt 99% kế hoạch (Khách hàng 3.060 tỷ đồng).
* Về cơ cấu nguồn vốn tính đến 31/12/2011:
- Tiền gửi của DN là 835 tỷ đồng, đạt 102% kế hoạch (KH: 820 tỷ đồng), tăng 11% so với năm 2010.
- Tiền gửi của tư nhân, cá thể là 1.715 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch (KH: 1.710 tỷ đồng), tăng 24% so với năm 2010.
- Nguồn vốn huy động VND là 3.209 tỷ đồng, tăng 39% so với năm 2010. Nguồn vốn huy động trung dài hạn đạt 845 tỷ đồng tăng 24% so với năm 2010. * Phân tích tình hình huy động vốn:
- Trong năm 2011, Chi nhánh tiếp tục tiếp cận được với những khách hàng là các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, tổ chức kinh tế và đã huy động được một lượng tiền gửi lớn
- Tiền gửi Tổ chức kinh tế tăng cao, trong đó lượng tiền gửi chủ yếu tập trung vào một số tổ chức lớn.
- Chi nhánh đã kết hợp nhiều hình thức huy động vốn linh hoạt từ việc huy động trực tiếp tại các phòng giao dịch của Chi nhánh đến việc tổ chức huy động vốn lưu động tại địa bàn dân cư, huy động từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính...
- Cơ cấu huy động: huy động bằng VND vẫn chiếm tỷ lệ cao (92% trên tổng nguồn), huy động trung dài hạn chiếm tỷ trọng 24% tổng nguồn.
- Trong năm Chi nhánh đã thực hiện tốt các chương trình tiết kiệm khuyến mại thu hút vốn của dân cư và đã có những kết quả tích cực.
Công tác tín dụng:
Bảng 2.1. Dư nợ giai đoạn 2009-2011
Đơn vị: Tỷ đồng II. Dư nợ 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 973564 1389481 1843 Ngắn hạn 669366 1084548 924 Trung hạn 128031 123490 602 Dài hạn 126167 161443 317
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh donh của MB Chi nhánh Long Biên 2011
* Tổng dư nợ tín dụng đến 31/12/2011 là: 1843 tỷ đồng.
* Dư nợ bán lẻ đạt 185 tỷ đồng, hoàn thành 103% kế hoạch được giao (KH: 180 tỷ đồng) chiếm tỷ trọng 10% tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng so với năm 2010 đạt 318%.
* Chi nhánh đã nghiêm túc thực hiện chỉ đạo của Tổng giám đốc về việc thực hiện giới hạn dư nợ tín dụng (Giới hạn: 1.850 tỷ đồng).
* Đến 31/12/2011, tổng dư nợ được hỗ trợ lãi suất của Chi nhánh là 147 tỷ đồng (dư nợ trung dài hạn).
* Dư nợ tín dụng bình quân đến 31/12/2011 là: 1.712 tỷ đồng, tăng 24% so với năm 2010, hoàn thành 101% kế hoạch được giao (KH: 1.698 triệu đồng).
* Về cơ cấu tín dụng đến 31/12/2011:
- Dư nợ tín dụng ngắn hạn là: 934 tỷ đồng, tăng 46% so với năm 2010, chiếm tỷ trọng 50,6% tổng dư nợ.
- Dư nợ tín dụng trung dài hạn là: 919 tỷ đồng, tăng 13% so với 2010, chiếm tỷ trọng 49% tổng dư nợ trong đó cho vay trung dài hạn thương mại là 504 tỷ đồng, cho vay đồng tài trợ dài hạn là 372 tỷ đồng, cho vay TCTD là 36 tỷ đồng.
- Tỉ trọng nợ có TSĐB/ tổng dư nợ đạt 52,2%, giảm 14,8% so với năm 2010 nguyên nhân do sự thay đổi về cách hạch toán tài sản đảm bảo của khách hàng khi tài sản hợp lệ không được tính.
- Tỷ trọng dư nợ trung – dài hạn: 49,3% tổng dư nợ nằm trong kế hoạch MB giao (KH: 52,7%).
- Tỷ trọng dư nợ/ tổng tài sản là: 50%. * Đánh giá hoạt động tín dụng:
- Trong năm 2011, với sự kiểm soát chặt chẽ giới hạn tín dụng đảm bảo kế hoạch giao, Chi nhánh đã phát triển và duy trì, giữ chân được khách hàng tốt, sàng lọc khách hàng yếu kém đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả; Chi nhánh đã chủ động và tích cực tiếp thị khách hàng hàng tín dụng về hoạt động tại Chi nhánh.
- Dư nợ tín dụng tại Chi nhánh tăng trưởng hoàn thành mức kế hoạch giao. Ngay từ đầu năm 2011, ban lãnh đạo Chi nhánh đã xác định mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn, xây dựng kế hoạch giải ngân và thu nợ phù hợp với thực tế. Ngoài ra, Ban lãnh đạo Chi nhánh luôn quan tâm đến chất lượng tín dụng: yêu cầu khách hàng đối chiếu công nợ, định giá lại tài sản đảm bảo, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay...
Công tác dịch vụ và phát triển sản phẩm
Theo mục tiêu của MB hướng mạnh về kinh doanh dịch vụ, cơ cấu lại hoạt động ngân hàng, nâng cao một bước tỷ trọng đóng góp của hoạt động dịch vụ vào thu nhập của toàn ngành, Chi nhánh đã tập trung mở rộng và phát triển các dịch vụ ngân hàng, tích cực giới thiệu tới khách hàng các dịch vụ mới và tư vấn để khách hàng lựa chọn các dịch vụ thích hợp. Trong năm qua, kết quả hoạt động dịch vụ của Chi nhánh đã đạt được như sau:
* Tính đến 31/12/2011, thu dịch vụ ròng đạt 23.449 triệu đồng, đạt 102% kế hoạch năm và tăng 24% so với năm 2010.
* Tính đến 31/12/2011, doanh thu khai thác phí bảo hiểm đạt 1,748 tỷ đồng, đạt 116% kế hoạch năm (KH: 1,5 tỷ đồng).
Phí hoa hồng bảo hiểm đạt 37 triệu đồng, hoàn thành 246% kế hoạch (KH: 15 triệu đồng).
* Về cơ cấu nguồn thu dịch vụ đến 31/12/2011:
- Lãi và phí thu được từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ đạt 1.208 triệu đồng, chiếm 5.2% thu dịch vụ.
- Thu phí thanh toán trong nước + chuyển tiền quốc tế đạt 4.935 triệu đồng, chiếm 21% thu dịch vụ, tăng 13% so với năm 2010
- Thu phí bảo lãnh đạt 11.962 triệu đồng, chiếm 51% thu dịch vụ, tăng trưởng 30% so với năm 2010.
- Thu phí thanh toán quốc tế đạt 1.937 triệu đồng, chiếm 8,3% thu dịch vụ, tăng 30% so với năm 2010.
- Thu phí dịch vụ tín dụng đạt 1.936 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 8,3% thu dịch vụ.
* Đánh giá hoạt động phát triển dịch vụ:
- Chỉ tiêu thu dịch vụ ròng của Chi nhánh đạt kết quả cao so với kế hoạch giao (đạt 102% kế hoạch).
- Tỷ trọng phí bảo lãnh vẫn chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu dịch vụ và tăng so với năm 2010. Các dịch vụ thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước, kinh doanh ngoại tệ đã góp phần tích cực trong tổng thu phí dịch vụ của Chi nhánh và đều tăng trưởng với tốc độ cao. Các sản phẩm dịch vụ khác như sản phẩm thẻ, thanh toán lương qua tài khoản doanh thu phí còn thấp;
- Trong năm 2011, Chi nhánh đã phát hành được 4.452 thẻ ATM. Chi nhánh đã tích cực phân công nhân viên tiếp thị mở thẻ tại các DN, đặc biệt là các DN hưởng lương ngân sách có nhu cầu trả lương qua tài khoản cũng như các DN, cá nhân khác.
- khách hàng của Chi nhánh trong năm 2011 được cải thiện đáng kể, Chi nhánh đã tiếp thị được nhiều khách hàng mới trong đó có nhiều DN vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân tiêu dùng.
2.1.3.2. Các chỉ tiêu về chất lượng
- Tổng nợ quá hạn tính đến 31/12/2011 là 62 tỷ đồng; tăng 42 tỷ đồng so với năm 2010. Tỷ lệ nợ quá hạn là: 3,44%, tăng 1,99% so với năm 2010.
- Nợ xấu theo QĐ 493 là 54,813 tỷ đồng, bằng 0,64% tổng dư nợ (KH: 1,7%) bằng 37% so với năm 2010. Sang năm 2012 bằng mọi biện pháp Chi nhánh sẽ tận thu số nợ xấu, nợ quá hạn còn lại và kiên quyết không để phát sinh thêm nợ xấu, nợ quá hạn mới.
- Trong năm 2011 Chi nhánh trích đủ dự phòng rủi ro(DPRR) theo phân loại nợ là 3,79 tỷ đồng, số dư quỹ dự phòng: 31.790 triệu đồng.
- Thu nợ hạch toán ngoại bảng là 2,805 tỷ đồng, đạt 112% kế hoạch được giao.
Bảng 2.2. Phân loại nợ năm 2011 theo quyết định 493
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MB Chi nhánh Long Biên 2011
2.1.3.3. Hiệu quả kinh doanh
* Chênh lệch thu chi là 85,36 tỷ đồng đạt 122% kế hoạch giao (KH: 70 tỷ đồng) tăng trưởng đạt 101% so với năm 2010. Trong đó:
+ Thu nhập từ thưởng huy động vốn qua FTP: 21.882 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 26,5% tổng chênh lệch thu chi.
+ Thu nhập từ hoạt động huy động vốn là 20.960 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 25% tổng chênh lệch thu chi.
+ Thu nhập từ hoạt động tín dụng là: 16.264 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 19% tổng chênh lệch thu chi
+ Thu nhập từ thu dịch vụ là 23.449 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 28% tổng chênh lệch thu chi.
- Thu nợ hạch toán ngoại bảng là 2,805 tỷ đồng, đạt 112% kế hoạch được giao (KH: 2,500 tỷ đồng).
- Thực hiện trích DPRR là 3.79 tỷ đồng.
* Các chỉ tiêu về năng suất lao động đến 31/12/2011: - Huy động vốn bình quân đầu người: 30 tỷ đồng - Dư nợ bình quân đầu người: 16 tỷ đồng
- Chênh lệch thu chi bình quân đầu người: 742 triệu đồng - Thu dịch vụ ròng bình quân đầu người: 204 triệu đồng.
2.1.3.4. Công tác quản trị điều hành
* Mô hình hoạt động:
- Các phòng,tổ nghiêm túc thực hiện các quy định, quy trình mới theo hướng dẫn của Hội sở, phối họp có hiệu quả để đẩy nhanh tốc độ giao dịch, được khách hàng đánh giá cao.
- Việc xây dựng quy hoạch, bổ nhiệm nhân viên tại Chi nhánh được thực hiện đúng theo quy trình hướng dẫn của MB; bố trí sắp xếp, đề bạt nhân viên một cách khoa học,hợp lý, tạo động lực thi đua phấn đấu hoàn thành tốt nhất nhiệm vụ kinh doanh.
- Về bộ máy lãnh đạo: đội ngũ lãnh đạo có trình độ, đảm đương được công việc trong giai đoạn hiện nay cũng như những giai đoạn tiếp theo nhưng phải cần tiếp tục cập nhật thêm kiến thức mới để đáp ứng đòi hỏi của môi trường kinh doanh không ngừng thay đổi như hiện nay khi Việt Nam đang tích cực hội nhập kinh tế quốc tế.
- Chi nhánh thường xuyên tổ chức các buổi học tập, thảo luận theo chuyên đề nhằm củng cố, nâng cao kỹ năng nghiệp vụ của từng nhân viên, đặc biệt quan tâm đến nhân viên được đào tạo tại chức. Ngoài ra Chi nhánh cần tạo điều kiện và khuyến khích các nhân viên tự học tập để không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, trình độ ngoại ngữ.
* Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Trong năm 2011, công tác kiểm toán nội bộ của Chi nhánh đã được thực hiện nghiêm túc, hiệu quả, giúp các đơn vị liên quan kịp thời khắc phục những thiếu sót trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ chuyên môn. Những sai sót tại biên bản kiểm tra của các đoàn kiểm tra cũng đã được các phòng/tổ liên quan của Chi nhánh thực hiện chỉnh sửa và hoàn thiện. Chi nhánh tổ chức các chương trình kiểm tra, tự kiểm tra các nghiệp vụ, đảm bảo tính tuân thủ các quy trình và quy định của MB, công tác báo cáo với các phòng kiểm tra nội bộ khu vực được Chi nhánh thực hiện nghiêm túc.
* Thẩm định các dự án vay đảm bảo có chất lượng.
Chi nhánh luôn bám sát DN có nợ xấu, cùng làm việc với DN để tìm cách tháo gỡ khó khăn và tận thu nợ xấu, nợ ngoại bảng; tăng cường công tác kiểm tra các DN có nợ xấu; Định giá tài sản thế chấp của một số DN và cá nhân đảm bảo chất lượng và đúng thời gian.
* Công tác tài chính kế toán
Các nghiệp vụ được thực hiện đúng theo quy định, quy trình nghiệp vụ của NHNN và hướng dẫn của MB; các giao dịch phát sinh được hạch toán đúng và kịp
thời hạn chế xảy ra sai xót; thực hiện tốt công tác hậu kiểm kịp thời phát hiện các sai sót để chỉnh sửa. Công tác quyết toán năm 2011 đã đc thực hiện theo đúng thời gian qui định, đầy đủ, kịp thời và chính xác.
Chi nhánh đã xây dựng được cơ chế, động lực tài chính để thúc đẩy hoạt động kinh doanh. Trong năm Chi nhánh đã thực hiện việc chi trả lương theo kết quả hoạt động kinh doanh của các phòng, tổ. Đây là động lực để các phòng phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ cũng như nâng cao ý thức trách nhiệm của từng cá nhân đối với kết quả hoạt động của Chi nhánh.
2.1.3.5. Nguồn nhân lực-cơ sở vật chất
- Số lượng cán bộ nhân viên Chi nhánh hiện có 115 người, trong đó: cán bộ quản lý 32 người, chiếm tỷ lệ 28%; số lượng nhân viên 83 người, chiếm tỷ lệ 72%.
- Trong số các lãnh đạo từ cấp trưởng phòng trở lên có 3 thạc sỹ.
- Lực lượng cán bộ nhân viên Chi nhánh đa số có tuổi đời trẻ, được đào tạo bài bản, đáp ứng được yêu cầu của công việc hiện nay.
- Trong quá trình thực hiện công tác, các phòng/ tổ thực hiện đầy đủ, nghiêm túc chỉ đạo điều hành của ban lãnh đạo.
2.2. Thực trạng áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân độidoanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội
2.2.1. Vai trò của hệ thống xép hạng tín dụng
Hệ thống XHTD nội bộ của MB gồm 2 phần: Hệ thống XHTD nội bộ đối với khách hang là DN và hệ thống XHTD nội bộ đối với khách hàng là cá nhân. Trong đó, cấu phần hệ thống XHTD nội bộ đối với khách hàng là DN là cốt lõi bởi đây là đối tượng khách hàng có tổng dư nợ chiếm tỷ trọng lớn nhất. MB thực hiện xếp hạng với mỗi khách hàng DN thông qua việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tính đến các yếu tố ảnh hưởng như: quy mô hoạt động; ngành nghề hoạt động; loại hình sở hữu của khách hàng. Tuy theo tổng số điểm đạt được mà mỗi khách hàng sẽ được phân vào một trong 10 nhóm hạng tương ứng với các mức độ rủi ro khác nhau.
Hệ thống XHTD nội bộ được MB xây dựng với mục đích sau: - Phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng